Академический Документы
Профессиональный Документы
Культура Документы
IDENTIFICACIÓN DE LA EMPRESA
SA: 01011 SL: 01012
Forma jurídica
NIF: 01010 B82259581 Otras: 01013
LEI: 01009 Solo para las empresas que dispongan de código LEI (Legal Entity Identifier)
ACTIVIDAD
Actividad principal: 02009 COMERCIO AL POR MENOR DE PRENDAS ESPECIALES
Código CNAE: 02001 4778 (1)
PERSONALASALARIADO
a) Número medio de personas empleadas en el curso del ejercicio, por tipo de contrato y empleo con discapacidad:
EJERCICIO 2016(2) EJERCICIO 2015
(3)
FIJO (4): 04001 0 1,00
Del cual: Personas empleadas con discapacidad mayor o igual al 33% (o calificación equivalente local):
04010 o o
Fecha de cierre a la que van referidas las cuentas: 01101 2.016 12 31 2.015 12 31
Marque con una X si la empresa ha optado por la adopción conjunta de los criterios específicos,
aplicables por microempresas, previstos en el Plan General de Contabilidad de PYMES (6) 01902 No
(1) Según las clases (cuatro dígitos) dela Clasificación Nacional deActividadesEconómicas 2009 (CNAE 2009),aprobada porel Real Decreto475/2007, de 13de abril (BOE de28.42007).
(2) Ejercicio al que van referidas las cuentasanuales.
(3) Ejercicio anterior.
(4) Para calcular el número medio de personalfijo, tenga en cuenta los siguientes criterios:
a) Si en el año no ha habidoimportantes movimientosde la plantilla, indique aquíla semisuma delos fijos a principioy a fin de ejercicio.
b) Si ha habido movimientos, calcule la sumade la plantilla en cada uno delos mesesdelaño y divídalapor doce.
c) Si hubo regulación temporal de empleo o dejamada, el personal afectado por la mismadebe inckirse comopersonal flo, pero solo en la proporción que corresponda a la fracci5n del año o
jornada delaño efectivamente trabajada.
(5) Puede calcular el personal no fija media sanando el total desemanas que han trabajado sus empleados no fijos y dividiendpor 52 semanas. También puede haceresta operación (equivalente a la
anterior):
n.° de personascontratadas n.°medio de semanas 52
trabajadas
(6) En relación conla contablización de los acuerdosde arrendamientofinanciero y otrosde naturaleza similar, y el impuesto sobre beneficios.
DATOSGENERALES DE IDENTIFICACIÓN E INFORMACIÓN IDP2
COMPLEMENTARIA REQUERIDA EN LA LEGISLACIÓN ESPAÑOLA
(Aplicación de resultados y período medio de pago a proveedores)
APLICACIÓN DE RESULTADOS(1)
Base de reparto EJERCICIO 2016 (2) EJERCICIO 2015 (3)
Saldo de la cuenta de pérdidas y ganancias 91000
Remanente 91001
Reservas voluntarias 91002
Otras reservas de libre disposición 91003
TOTAL BASE DE REPARTO = TOTAL APLICACIÓN 91004
Aplicación a EJERCICIO 2016 (2) EJERCICIO 2015 (3)
Reserva legal 91005
Reservas especiales 91007
Reservas voluntarias 91008
Dividendos 91009
Remanente y otros 91010
Compensación de pérdidas de ejercicios anteriores 91011
APLICACIÓN = TOTAL BASE DE REPARTO 91012
(1) Artículos 2531 y2731 de la Ley deSociedadesde Capital (RD 1/2010, de2 dejuba).
(2) Ejercicio al que van referidas las cuentasanuales.
(3) Ejercicio anterior.
(4) Calculadosde acuerdoal artículo quinto de la Resoluciónde29 de enero de2016, del Institutode Contabilidad yAuditoría deCuentas.
BALANCE DE PYMES BP1
JOTACHE PROLAB,S.L.
I. Existencias 12200
II. Deudores comerciales y otras cuentas a cobrar 12300 7.817,06 7.817,06
(1) Todos los documentosque integran las cuentas anuales se elaborarán expresando sus vabres en euros.
(2) Ejercicio al que van referidas las cuentasanuales.
(3) Ejercicio anterior.
BALANCE DE PYMES BP2.1
NIF: B82259581
DENOMINACIÓN SOCIAL:
JOTACHE PROLAB,S.L.
NIF: B82259581
DENOMINACIÓN SOCIAL:
JOTACHE PROLAB,S.L.
III. Deudas con empresas del grupo y asociadas a corto plazo 32400
IV. Acreedores comerciales y otras cuentas a pagar 32500 7.980,47 7.980,47
NIF: B82259581
DENOMINACIÓN SOCIAL:
JOTACHE PROLAB,S.L.
La sociedad no ha realizado durante el presente ejercicio operación alguna sobre acciones / participaciones propias ri
(Nota: En este casoes suficientela presentación única de esta hoja Al)
Concepto Fecha de acuerdo N.° de acciones Capital social Precio Saldo después
Fecha (1) dejunta general o participaciones Nominal Porcentaje o de la operación
contraprestación
Nota: Caso deser necesario, utilizar tantos ejemplares como sean requeridos de la hoja A1.1
(1)A0:Adquisición originariade accioneso participaciones propias o dela sociedad dominante (artículos 135y siguientesde la Leyde Sociedadesde Capital)
AD: Adquisición derivativa directa; Al:Adquisición derivativa indirecta; AL:Adquisiciones libres (artículos 140, 144y 146 dela Ley deSociedades deCapital).
ED: Enajenación de accionesadquiridas en contravenciónde los tres primeros requisitos del artículo 146 de la Ley de Sociedadesde Capital.
EL: Enajenaciónde accioneso participaciones delibre adquisición (artículo 145.1 de la LeydeSociedades de Capital)
MIAmortización de acciones exartículo 146 de la Ley de SociedadesdeCapital.
RL Amortización deaccioneso participacione delibre adquisición (artículo 145 de la Ley de Sociedadesde Capital).
AG: Aceptación de accionespropias engarantía (artículo 149 de Ley de Sociedadesde Capital).
AF: Acciones adquiridas medianteasistencia nanciera de la propia entidad (artículo 150 dela Ley deSociedades deCapital).
PR: Acciones o participaciones recíprocas (artículos 151 ysiguientesde la Ley de Sociedadesde Capital).
SOLICITUD DE PRESENTACIÓN PR
EN EL REGISTRO MERCANTIL DE MADRID
ÍNDICE
1. Actividad de laempresa
3. Aplicación de resultados
6. Activos financieros
7. Pasivos financieros
8. Fondos propios
13. Otrainformación
15. Información sobre los aplazamientos de pago efectuados a proveedores, Disposición Adicional tercera.
"Deber de información" de la Ley 15/2010, de 5 de Julio.
1
Memoria de Pymes del Ejercicio Anual
terminado el 31 de Diciembre de 2015
1. Actividad de la empresa
* La empresa tiene como objeto social la fabricación, venta y distribución de equipos de protección individual y
ropa de trabajo.
* Nuestra entidad es una sociedad mercantil cuya forma legal es de sociedad limitada constituida el 18 de marzo de
1.999, con domicilio social en Paseo Riomonte, 4 (La Navata), Galapagar, provincia de Madrid.
* Las Cuentas Anuales del ejercicio 2015 adjuntas que han sido formuladas por los administradores a partir de los
registros contables de la Sociedad a 31 de diciembre de 2015 y en ellas se han aplicado los principios contables y
criterios de valoración recogidos en el Real Decreto 1515/2007, por el que se aprueba el Plan General de Contabilidad
de Pymes y el resto de disposiciones legales vigentes en materia contable y muestran la imagen fiel del patrimonio, de
la situación financiera y de los resultados de la Sociedad, así como la veracidad de los flujos de efectivo (en el caso de
incorporar el EFE de forma voluntaria).
* Estas cuentas anuales que han sido formuladas por el Consejo de Administración de la Sociedad, se someterán a la
aprobación de la Junta General de Accionistas, estimándose que serán aprobadas sin ninguna modificación.
* Para la elaboración de las Cuentas Anuales adjuntas, se han seguido los principios contables y los criterios de
valoración generalmente aceptados. No existe ningún principio contable o criterio de valoración obligatorio, que siendo
significativo su efecto en las cuentas anuales adjuntas, se haya dejado de aplicar en su elaboración.
* La Sociedad ha elaborado sus estados financieros bajo el principio de empresa en funcionamiento, sin que exista
ningún tipo de riesgo importante que pueda suponer cambios significativos en el valor de los activos o pasivos en el
ejercicio siguiente.
* Se presentan, a efectos comparativos, con cada una de las partidas del balance de situación, de la cuenta de pérdidas y
ganancias, del estado de cambios en el patrimonio neto, del estado de flujos de efectivo y de la memoria de las cuentas
anuales, además de las cifras del ejercicio 2015 , las correspondientes al ejercicio anterior, que han sido obtenidas
mediante la aplicación del Plan General de Contabilidad de Pymes aprobado por el Real Decreto 1515/2007.
2
3. Aplicación de resultados
Aplicación Importe
Perdidas SIN ACTIVIDAD
A reserva legal
A reserva por fondo de comercio
A reservas especiales
A reservas voluntarias
A dividendo
A compensación pérdidas de ejercicios anteriores
A otros (identificar)
Total 0,00
4 1 Inmovilizado intangible
* Los gastos realizados durante el ejercicio con motivo de las obras y trabajos efectuados por la Sociedad, se cargarán
en las cuentas de gastos que correspondan. Los costes de ampliación o mejora que dan lugar a un aumento de la
capacidad productiva o a un alargamiento de la vida útil de los bienes, son incorporados al activo como mayor valor del
mismo. Las cuentas del inmovilizado material en curso, se cargan por el importe de dichos gastos, con abono a la
partida de ingresos que recoge los trabajos realizados por la Sociedad para sí misma.
* La amortización de los elementos del inmovilizado material se realiza, desde el momento en el que están disponibles
para su puesta en funcionamiento, de forma lineal durante su vida útil estimada estimando un valor residual nulo, en
función de los siguientes arios de vida útil:
3
4.3. Inversiones Inmobiliarias
4.4. Permutas
4.6.2 Pasivosfinancieros
4.7. Existencias
Se valoran al precio de adquisición o coste de producción. El precio de adquisición es el importe facturado por el
proveedor, deducidos los descuentos y los intereses incorporados al nominal de los débitos más los gastos adicionales
para que las existencias se encuentren ubicados para su venta: transportes, aranceles, seguros y otros atribuibles a la
adquisición.
* El método FIFO es el adoptado por la empresa por considerarlo el más adecuado para su gestión. O en su caso: La
Sociedad utiliza el coste medio ponderado para la asignación de valor a las existencias.
* Los impuestos indirectos que gravan las existencias sólo se incorporan al precio de adquisición o coste de producción
cuando no son recuperables directamente de la HaciendaPública.
* Los anticipos a proveedores a cuenta de suministros futuros de existencias se valoran por su coste.
* La valoración de los productos obsoletos, defectuosos o de lento movimiento se reduce a su posible valor de
realización.
* Cuando el valor neto realizable de las existencias es inferior a su precio de adquisición o a su coste de producción, se
efectúan las oportunas correcciones valorativas reconociéndolas como un gasto en la cuenta de pérdidas y ganancias.
* Si dejan de existir las circunstancias que causaron la corrección del valor de las existencias, el importe de la
corrección es objeto de reversión reconociéndolo como un ingreso en la cuenta de pérdidas y ganancias.
* El gasto por impuesto corriente se determina mediante la suma del gasto por impuesto corriente y el impuesto
diferido. El gasto por impuesto corriente se determina aplicando el tipo de gravamen vigente a la ganancia fiscal, y
minorando el resultado así obtenido en el importe de las bonificaciones y deducciones generales y aplicadas en el
ejercicio.
* Los activos y pasivos por impuestos diferidos, proceden de las diferencias temporarias definidas como los importes
que se prevén pagaderos o recuperables en el futuro y que derivan de la diferencia entre el valor en libros de los activos
y pasivos y su base fiscal. Dichos importes se registran aplicando a la diferencia temporaria el tipo de gravamen al que
se espera recuperarlos o liquidarlos.
* Los activos por impuestos diferidos surgen, igualmente, como consecuencia de las bases imponibles negativas
pendientes de compensar y de los créditos por deducciones fiscales generadas y no aplicadas.
* Se reconoce el correspondiente pasivo por impuestos diferidos para todas las diferencias temporarias imponibles,
salvo que la diferencia temporaria se derive del reconocimiento inicial de un fondo de comercio o del reconocimiento
inicial (salvo en una combinación de negocios) de otros activos y pasivos en una operación que en el momento de su
realización, no afecte ni al resultado fiscal nicontable.
4
* Por su parte, los activos por impuestos diferidos, identificados con diferencias temporarias deducibles, solo se
reconocen en el caso de que se considere probable que la Sociedad va a tener en el futuro suficientes ganancias fiscales
contra las que poder hacerlos efectivos y no procedan del reconocimiento inicial (salvo en una combinación de
negocios) de otros activos y pasivos en una operación que no afecta ni al resultado fiscal ni al resultado contable. El
resto de activos por impuestos diferidos (bases imponibles negativas y deducciones pendientes de compensar)
solamente se reconocen en el caso de que se considere probable que la Sociedad vaya a tener en el futuro suficientes
ganancias fiscales contra las que poder hacerlosefectivos.
* Con ocasión de cada cierre contable, se revisan los impuestos diferidos registrados (tanto activos como pasivos) con
objeto de comprobar que se mantienen vigentes, efectuándose las oportunas correcciones a los mismos, de acuerdo con
los resultados de los análisis realizados.
* El gasto o el ingreso por impuesto diferido se corresponde con el reconocimiento y la cancelación de los pasivos y
activos por impuesto diferido, así como, en su caso, por el reconocimiento e imputación a la cuenta de pérdidas y
ganancias del ingreso directamente imputado al patrimonio neto que pueda resultar de la contabilización de aquellas
deducciones y otras ventajas fiscales que tengan la naturaleza económica de subvención.
* Los ingresos y gastos se imputan en función del criterio del devengo con independencia del momento en que se
produce la corriente monetaria o financiera derivada deellos.
* No obstante, la Sociedad únicamente contabiliza los beneficios realizados a la fecha de cierre del ejercicio, en tanto
que los riesgos y las pérdidas previsibles, aun siendo eventuales, se contabilizan tan pronto son conocidos.
* Los ingresos por la venta de bienes o servicios se reconocen por el valor razonable de la contrapartida recibida o a
recibir derivada de los mismos. Los descuentos por pronto pago, por volumen u otro tipo de descuentos, se registran
como una minoración de los mismos.
* Los descuentos concedidos a clientes se reconocen en el momento en que es probable que se van a cumplir las
condiciones que determinan su concesión como una reducción de los ingresos por ventas.
* Los anticipos a cuenta de ventas futuras figuran valorados por el valor recibido.
5
5.Inmovilizado material, intangible e inversionesinmobiliarias
6. Activos financieros
No hay instrumentos financieros del activo del balance de la Sociedad a largo plazo ni a corto, sin considerar el efectivo
y otros activos equivalentes.
6
7. Pasivos Financieros
No hay instrumentos financieros del pasivo del balance de la sociedad a largo plazo ni a corto plazo.
8. Fondos propios
Participaciones Euros
Valor Desembolsos Fecha de Capital
Número Total
Participaciones nominal no exigidos exigibilidad desembolsado
500 1 a 500 6,02 3.010,00 3.010,00
Reserva Legal
El 10% de los Beneficios debe destinarse a la constitución de la Reserva Legal, hasta que dicha reserva alcance el 20%
del Capital Social. El único destino posible de la Reserva Legal es la compensación de pérdidas o la ampliación de
Capital por la parte que exceda del 10% del Capital ya aumentado.
9. Situación fiscal
*La antigüedad y el plazo máximo de recuperación fiscal de los créditos por bases imponibles negativas es el siguiente:
* Los ejercicios abiertos a inspección comprenden los cuatro últimos ejercicios. Las declaraciones de impuestos no
pueden considerarse definitivas hasta su prescripción o su aceptación por las autoridades fiscales y, con independencia
de que la legislación fiscal es susceptible a interpretaciones. Los Administradores estiman que cualquier pasivo fiscal
adicional que pudiera ponerse de manifiesto, como consecuencia de una eventual inspección, no tendrá un efecto
significativo en las cuentas anuales tomadas en suconjunto.
En el caso de su existencia: Las provisiones derivadas del impuesto sobre beneficios así como sobre las contingencias
de carácter fiscal y sobre acontecimientos posteriores a cierre que suponen una modificación de la normativa fiscal que
afecta a los activos y pasivos fiscales registrados, son lassiguientes:
7
10. Ingresos y Gastos
* El importe de las correcciones valorativas por deterioro de créditos comerciales y los fallidos es el siguiente:
Importe
Pérdidas por deterioro de operaciones
comerciales
Total
8
12. Operaciones con partes vinculadas
* Los importes recibidos por el personal de alta dirección de la Sociedad son los siguientes:
Importes recibidos por el personal de alta dirección Ejercicio 2016 Ejercicio 2015
1. Sueldos, dietas y otras remuneraciones
2. Obligaciones contraídas en materia de pensiones, de las cuales:
a) Obligaciones con miembros antiguos de la alta dirección
b) Obligaciones con miembros actuales de la alta dirección
3. Primas de seguro de vida, de las cuales:
a) Primas pagadas a miembros antiguos de la alta dirección
b) Primas pagadas a miembros actuales de la alta dirección
4. Indemnizaciones por cese
5. Pagos basados en instrumentos de patrimonio
6. Anticipos y créditos concedidos, de los cuales
a) Importes devueltos
b) Obligaciones asumidas por cuenta de ellos a título de garantía
* Los importes recibidos por los miembros del órgano de administración de la Sociedad son los siguientes:
Importes recibidos por los miembros de los órganos de Ejercicio 2016 Ejercicio 2015
administración
1. Sueldos, dietas y otras remuneraciones 4.000,00
2. Obligaciones contraídas en materia de pensiones, de las cuales:
a) Obligaciones con miembros antiguos del órgano de
administración
b) Obligaciones con miembros actuales del órgano de
administración
3. Primas de seguro de vida, de las cuales:
a) Primas pagadas a miembros antiguos del órgano de
administración
b) Primas pagadas a miembros actuales del órgano de
administración
4. Indemnizaciones por cese
5. Pagos basados en instrumentos de patrimonio
6. Anticipos y créditos concedidos, de los cuales:
a) Importes devueltos
b) Obligaciones asumidas por cuenta de ellos a título de garantía
9
* En cumplimiento de lo establecido en la Ley 26/2003, de 17 de julio, por la que se modifica la Ley 24/1988, de 28 de
julio, del Mercado de Valores y el Texto Refundido de la Ley de Sociedades Anónimas, aprobado por el Real Decreto
Legislativo 1564/1989, de 22 de diciembre, con el fin de reforzar la transparencia de las Sociedades Anónimas, se
detallan las siguientes participaciones efectivas que los Administradores poseen directa e indirectamente, junto con los
cargos y funciones que ostenta en las mismas al 31 de diciembre de 2015 , en sociedades con el mismo, análogo o
complementario genero de actividad que la desarrollada por la Sociedad (si la forma jurídica es una sociedad anónima).
Consejeros (1)
Administradores solidarios 2 1 1
Trabajadores no cualificados
* La naturaleza y el propósito de negocio de los acuerdos de la empresa que no figuren en balance y sobre los que se
haya incorporado información en otra nota de la memoria, así como su posible impacto financiero, siempre que esta
información sea significativa y de ayuda para la determinación de la posición financiera de la empresa.
10
15. Información sobre los aplazamientos de pago efectuados a proveedores, Disposición adicional tercera."
Deber de información" de la Ley 15/2010, de 5 deJulio.
Importe % Importe %
11