Etapa Actividad Horas

Estimadas
Visita Preliminar
I 16
§  Solicitud de procedimientos y documentación.

§  Elaboración de cuestionarios.

§   Recopilación de información de la organización: estructura orgánica, recursos

humanos, presupuestos.
Desarrollo de la auditoría

§  Aplicar cuestionario al personal.

§  Entrevistas a líderes y usuarios más relevantes de la organización.

II 64
§  Análisis de las claves de acceso, control, seguridad, confiabilidad y respaldos.

§   Evaluación de la estructura de la organización: departamentos, puestos,

funciones, autoridad y responsabilidades.

§  Evaluación de los recursos humanos y de la situación presupuestaria y financiera:

desempeño, capacitación, condiciones de trabajo, mobiliario y equipos.

§   Evaluación de los sistemas: relevamiento de hardware y software, evaluación del

diseño lógico y del desarrollo del sistema.

§   Evaluación del proceso de datos: seguridad de los datos, control de operación,
seguridad física y procedimientos de respaldo.
Revisión de las observaciones a nivel preliminar e informe borrador
III 32
§  Revisión de los papeles de trabajo.

§  Determinación de las observaciones e implicancias.

§  Elaboración del informe borrador.

IV Informe 8
§  Elaboración y presentación del informe final.
 Organización y administración del área
Observaciones Efectos o implicanc
1.1.

1. Comité y Plan Informática

1.2

2.1

2. Administración del área

Seguridad Física y lógica

Observaciones Efectos o implicanc
1.1.

1.2
1. Entorno general

1.3

2.1

2. Auditoría de sistema

3.1

3. Operaciones de respaldo

4.1

4. Acceso a Usuarios
 4. Acceso a Usuarios

5.1.

5.2
5. Plan de Contingencias

5.3

Desarrollo y mantenimiento de los sistemas de aplicaciones

Observaciones Efectos o implicanc
1.1.

1. Entorno de desarrollo y mantenimiento de las aplicaciones

1.2

2.1

2. Area de Contabilidad
stración del área
Efectos o implicancias probables (riesgos)

a y lógica
Efectos o implicancias probables (riesgos)
os sistemas de aplicaciones
Efectos o implicancias probables (riesgos)
 Organización y administración del área
Observaciones Sugerencias y R
1.1.

1. Comité y Plan Informática

1.2

2.1

2. Administración del área

Seguridad Física y lógica

Observaciones Sugerencias y R
1.1.

1.2
1. Entorno general

1.3

2.1

2. Auditoría de sistema

3.1

3. Operaciones de respaldo

4.1

4. Acceso a Usuarios
 4. Acceso a Usuarios

5.1.

5.2
5. Plan de Contingencias

5.3

Desarrollo y mantenimiento de los sistemas de aplicaciones

Observaciones Sugerencias y R
1.1.

1. Entorno de desarrollo y mantenimiento de las aplicaciones

1.2

2.1

2. Area de Contabilidad
stración del área
Sugerencias y Recomendaciones

a y lógica
Sugerencias y Recomendaciones
os sistemas de aplicaciones
Sugerencias y Recomendaciones