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DE CONTABILIDAD
DE CONTABILIDAD
1.1.- Generales:
1.2.- Almacén:
- Las facturas vs. Guías de remisión vs. Productos deben ser chequeados y
conciliados en momento de recepción de los productos, si existiera alguna
diferencia o errores, el proveedor deberá regularizarlo como máximo al día
siguiente, pero en ningún caso al siguiente mes.
- La lista de precios se actualiza de acuerdo a la siguiente relación:
Operaciones FFUU: Precios de verduras/Carbón/Postres/Carnes.
Operaciones Marketing Serfransac: Proveedores corporativos (Licores, envases,
cervezas, gaseosas, marketing, aceite de salsas, pollos, etc.)
Costos FFUU: Proveedores de algunos productos de abarrotes.
Paso siguiente, costos comunica a los locales la actualización de los precios según las
comunicaciones de las áreas anteriormente descritas.
- Los Jefes de Almacén deberán enviar a costos cada fin de mes después de
inventarios el reporte de stock de existencias debidamente firmado.
- No aplica facturación mensual (acumulación de guías)
- En el caso de los postres, verduras y aderezos que es por acumulación de guías
semanales deberán cerrarse por los días que quede, todo a fin de mes. No aplica
facturas emitidas en un mes distinto al de recepción de productos y al de la
fecha de guía de remisión (esto es infracción).
- Cada responsable de almacén deberá comunicar a los proveedores las nuevas
exigencias, de tal forma que no contribuyan al retrazo que será evaluado.
- Toda solicitud de auspicio, aporte extraordinario u otro a proveedor, tiene que ser
con carta firmada por el ADM y con copia a JOP. Por ningún motivo algún otro
colaborador del local puede entrar en tratos directos con el proveedor, de
infringirse esto implicaría falta grave y causal de despido inmediato.
- Todo documento debe contar con el respectivo sello, firma y fecha del Jefe de
Almacén y Administrador (Cada local cuenta con el sello proporcionado por
contabilidad).
- En el caso de Cajas Chicas, los productos que se compren por esta vía y que se
utilicen para la producción o limpieza o aquel que amerite control deberá
registrarse en almacén, colocándole el respectivo sello y la anotación del área
para la cual se destinó.
- La caja chica debe ser enviada a los Jefes Operativos, a mas tardar el día lunes de
cada semana, después de este día no se recibirán, el mismo (JOP) que deberá
aprobar (vía sistema) y revisar el físico para luego entregarlo a contabilidad para
el giro respectivo del cheque y así sea reembolsado a más tardar el miércoles o
jueves por la mañana.
- En caso de realizarse compra cuyo comprante sea Ticket, primero pasarlo al Jefe de
Compras para que lo ingrese al sistema y luego adjuntarlo a la caja chica que
corresponda. Estos comprobantes deberán tener anotado el área al cual fue
destinado como el sello de Almacén y Administración.
- De darse el caso de cambio de administrador General, Contabilidad elabora el acta
de entrega de fondo fijo donde colocarán sus respectivas firmas ambos
administradores, Gerente de operaciones y Jefe Controller.
Pulse click sobre la opción Listar Caja Chica y aparecerá la siguiente pantalla:
Dar Click en el botón con la finalidad de crear una liquidación de Caja Chica
(Fondo Fijo) apareciendo la siguiente pantalla :
Esta pantalla muestra dos TABS; 1 y 2 .
Este dato jala por defecto el nombre de la compañía al cual pertenece el usuario
que esta conectado al módulo, sin embargo de ser necesario modificarlo, se
puede hacerlo dando click en el lado derecho del recuadro y con el puntero
del mouse seleccionar la compañía deseada.
Este dato jala por defecto el nombre de la unidad de negocio al cual pertenece el
usuario que esta conectado al módulo, sin embargo de ser necesario modificarlo,
se puede hacerlo dando click en el lado derecho del recuadro y con el
puntero del mouse seleccionar la unidad de negocio deseada.
Hay que tener presente la relación que existe entre los títulos marcados de color azul
(primer y segundo nivel) con cada uno de los recuadros de la parte inferior
(primer y segundo nivel) según se muestra a continuación:
El 1er nivel de los títulos marcados de color azul , se relaciona con el primer nivel de
los recuadros en blanco.
El 2do nivel de los títulos marcados de color azul , se relaciona con el segundo nivel
de los recuadros en blanco.
Para el caso del recuadro de Tipo de Servicio éste se activará al momento de elegir
el régimen legal Renta.
Ubicar el tipo de régimen fiscal en la opción Renta (Círculo de color Rojo), según se
muestra en la siguiente pantalla é inmediatamente se complementará los
recuadros del segundo nivel de la primera línea.
Para completar la Caja Chica o grabar parcialmente se tiene que dar click en el botón
La Caja Chica creada debe estar en estado de Preparación , para visualizarla se debe
seguir la siguiente secuencia:
Luego aparecerá la siguiente pantalla:
De encontrarse
1.8.- Serfransac
- Las facturas por regalías deberán ser entregadas todos los 1eros de cada mes.
- Las facturas de aderezos y otros productos tendrán el mismo tratamiento que los
demás proveedores, en todo caso deberán llegar a más tardar el 1ero de c/ mes.
- Con respecto a los vales de consumo se ceñirán en función al circuito de vales
aprobado.
1.9.- Liquidación de movilidades.-
A partir del 1ero de Agosto de 2006, entra en vigencia el nuevo formato de planilla
de movilidades, el cual entre otras particularidades está legalizado. Las
características son:
ALMACEN
Proveedor
Nombre y RUC
Condiciones de Pago
Fecha
Precios Establecidos VV, IGV, PV Horizontal y Vertical
Estado de la Mercadería
VoBo en rojo
Anotar VV Unitario con lápiz en cada ítem
Relación de Facturas (Carátulas)
Comentarios Generales (Carátulas), en caso de hallar un error que ingresó en
el sistema deberá señalarlo adjuntando una nota.
omentarios Generales (Carátulas), en caso de hallar un error que ingresó en el
sistema deberá señalarlo adjuntando una nota.
Sello (1). Si la factura tiene un lugar donde diga recibido por almacén deberá
ir en ese lugar, de lo contrario en la parte central izquierda de la factura.
Es responsable de todo lo anterior.
Fecha y Hora de entrega al ADM. Este deberá ser máximo el mismo día a las
5:00 p.m.
ADMINISTRADOR
Proveedor
Fecha
Verificar Precio Unitario
VoBo en azul
Colocar comentarios en Carátula
Sello (2) arriba del precio total
Es responsable de todo lo anterior
Fecha y Hora de entrega a driver (quien traerá los documentos diariamente),
máximo a las 11:00 a.m. del día siguiente de la recepción.
COSTOS
Proveedores
Condiciones de pago y Precios
Sólo revisa precios unitarios, cantidades (unidad de medida) y totales del
sistema vs. Comprobante físico.
Comentarios respecto a uniformizar los 3 locales.
Sello (3) en la parte central izquierda del documento.
Es responsable de todo lo anterior
Fecha y Hora a contabilidad, máximo a 24 horas de haber recibido.
CONTABILIDAD
Utiliza documentos para contabilizar
Programa las fechas de pago
Revisión de precios en forma vertical y horizontal
Comentarios generales en carátula
Sello (4) costado derecho del descuento.
Giro de cheques el día jueves
Separarlos en orden correlativo de soles y dólares
Es responsable de todo lo anterior
Fecha y hora de recepción
CONTROLLER
Verifica giro de cheques
Verifica suma y montos
Cálculos totales de facturas
Fecha de Pago
Comentarios generales en la hoja anexa a relación de cheques
VoBo de todos los cheques
Visado de factura en lado derecho del importe de factura
Visado de cheques el Viernes a.m.
Es responsable de todo lo anterior.
Modelo de factura con ubicación de sellos y firmas
Ubicación de sello para las instancias de Control de Facturas
NOMBRE O RAZON
SOCIAL…………………… RUC………………………..
1
DIRECCION……………………
…….
REF
GUIA………
CONDICIONES DE PAGO VENCIMIENTO…………… ……
DESCRIPCIO
CANTIDAD N PRECIO UNIT IMPORTE
3 4
VALOR VENTA
IGV
VB
CONTR
VV G FFUU TOTAL OLLER
1.12.- Proceso de archivo de cintas testigo para la Sunat
1.- Coordinar administración con las cajeras la hora para que puedan llenar el cuadro
de control de cintas testigo.
2.- Llenado
Ordenar por fecha, el número de control será el mismo del día de la fecha,
agruparlos con liga.
Poner al final del cada contómetro: Numero de ticket con que inicia y termina.
Chequear que no falte ningún número, desglosar las cintas para verificar.
Llevar el correlativo por cajas.
Si hubiera faltantes, chequear y decir el porque, con el VºBº del administrador, esto
tiene que ser diario, no se debe esperar mucho tiempo para ver las diferencias.
Caja Nº.________
Cantidad
Hora
Número de Hora
de
de ticket de
Fecha Número Cajera Tér Faltan
Cont s Ini
min
rol emiti cio
o
dos
Del Al
VºBº
CAJERA ADMINISTRADOR
4.- Cambio de Comprobantes de Pago Mecanizado por Manual
Sobre la reposición:
Si la pérdida o robo es por primera vez el usuario asumirá el 50% del costo por un
equipo igual y chip con la misma línea, según el precio de lista de Claro
Si la pérdida o robo es por segunda vez o reincidente, el usuario asumirá el 100%
del costo del equipo y chip con la misma línea
Si la perdida o robo es solo del chip, el costo dependerá si es por primera o segunda
vez de acuerdo al punto 1 y 2
Si la perdida o robo es solo del accesorio( cable de corriente, etc. ) , el 100% del
costo lo asumirá el usuario
El usuario deberá solicitarlo mediante correo a Marco Mateo , explicando las causas
del daño o las fallas del equipo, indicando además:
Número telefónico.
Modelo del equipo.
IMEI (Ubicado en la parte interna del equipo).
Marco Mateo se comunicará con Claro, solicitará la revisión técnica y les comunicará
la fecha de reposición (no más de una semana).
En ese tiempo le asignaremos un equipo provisional de un modelo menor y con otro
numero
Si el daño es por causa de manipulación o descuido, el usuario asumirá el costo; si
no fuera así la reposición es libre de costo, esto nos lo dirá servicio técnico de
CLARO.
Dudas y consultas favor lo canalizan con el señor Marco Mateo (Anexo 103)