You are on page 1of 4

Ejercicios del modulo 3 (grupal)

# 1
# 2
# 3
# 4
Con la siguiente información elabore el estado de Flujo de Efectivo y las razones
de liquidez, comente como esta la empresa en su efectivo y su liquidez

ESTADO DE RESULTADOS, CIA TEXTILERA DAIMON

2,006 2,005

Ventas 4,500.00 4,305.00


costo de ventas 3,690.00 3,530.10
utilidad Bruta 810.00 774.90
Gastos Fijos 270.00 255.00
Depreciacion 150.00 120.00
utilidad antes impuesto e intereses 390.00 399.90
intereses 120.00 105.00
utilidad antes impuesto 270.00 294.90
impuestos 108.00 117.96
Utilidad neta 162.00 176.94
Dividendos comunes 87.00 81.00
adicion a las utilidades retenidas 75.00 95.94

BALANCE GENERAL, CIA TEXTILERA DAIMON 2,006 2,005

ACTIVOS
Efectivo y valores negociables 45.00 120.00
Cuentas por cobrar 540.00 480.00
Inventarios 810.00 600.00
Total activos circulantes 1,395.00 1,200.00
Planta y equipo bruto 2,040.00 1,800.00
Depreciacion acumulada 900.00 750.00
Planta y equipo neto 1,140.00 1,050.00
ACTIVOS TOTALES 2,535.00 2,250.00

PASIVOS Y CAPITAL
Cuentas por pagar 90.00 45.00
Gastos devengados 180.00 165.00
Documentos por pagar 120.00 105.00
Total Pasivos Circulantes 390.00 315.00
Bonos a largo plazo 900.00 765.00
Total Pasivos 1,290.00 1,080.00
CAPITAL
Capital comun 390.00 390.00
Utilidades retenidas 855.00 780.00
TOTAL CAPITAL 1,245.00 1,170.00
Total Pasivos y Capital contable 2,535.00 2,250.00