FINAL Modelo de Auditoia

“AÑO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO”
UNIVERSIDAD “SAN PEDRO”
FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS

ESCUELA PROFESIONAL DE ADMINISTRACION
PRESENTADO POR: SHIGUAY ANGELES THALIA
TEMA: MODELO DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA
CURSO: AUDITORIA ADMINISTRATIVA
DOCENTE: ZARAGOSO DONI COLCHADO HUIZA
CICLO: VIII
ÍNDICE
Carátula Pag.
I. Introducción .......................................................................................................................................... 2
1. Origen de la Auditoria .................................................................................................................. 3
2. Naturaleza y Objetivos de la Auditoria....................................................................................... 3
2.1 Naturaleza ................................................................................................................................ 3
2.2 Objetivos.................................................................................................................................. 3
3. Alcance de la Auditoria ................................................................................................................ 4
4. Antecedentes y Base Legal de la Organización......................................................................... 4
4.1 Antecedentes ............................................................................................................................ 4
4.2 Base Legal ................................................................................................................................ 5
5. Comunicación de Hallazgos ........................................................................................................ 6
6. Memorando de Control Interno................................................................................................... 8
7. Otros Aspectos Importantes ......................................................................................................... 8
8. Evaluación de Factores Externos y Factores Internos……………………………………9
II. Observaciones……………………………………………………………………………..10
Primera Observación………………………………………………………………………11
Segunda Observación……………………………………………………………………...13
Tercera Observación………………………………………………………………………15
Cuarta Observación………………………………………………………………………..17
Quinta observación………………………………………………………………………...19
Sexta observación…………………………………………………………………………21
III. Conclusiones……………………………………………………………………………...23
IV. Recomendaciones…………………………………………………………………………24
V. Anexos
Anexo Nº1………………………………………………………………………………...27
Anexo Nº2………………………………………………………………………………...28
Anexo Nº3………………………………………………………………………………...31
Anexo Nº4………………………………………………………………………………...34
Anexo Nº 5………………………………………………………………………………..37
LA CALIDAD Y EXCELENCIA DE LA GESTIÓN
ADMINISTRATIVA “HOSTEL LA CASONA”
I. INTRODUCCIÓN
La administración de personal implica el manejo del recurso más preciado de la organización. La
eminente dignidad de la persona humana debe guiar toda esta actividad.
El sacrificio de los valores humanos a las necesidades administrativas no solo es aceptable en

términos éticos, sino profundamente extraño a la administración moderna.
El área de la administración de los Recursos Humanos, atañe a todos los ejecutivos con personal a
su cargo. El Departamento de Personal cumple dentro de la Organización, la función de asesorar a
ejecutivos y empleados mediante sus conocimientos especializados. En última instancia, el
desempeño y bienestar de cada empleado dependen tanto de su supervisor o jefe inmediato, como
del Departamento de Personal de su Organización.
El principal desafío que enfrenta la sociedad es el mejoramiento continuo de las Organizaciones que
la integran. La administración de personal existe para mejorar la contribución de los recursos
humanos a las Organizaciones.
Es por eso que se realiza el presente Plan de Auditoria en el cual sirve de guía mostrarnos la
manera en que se procederá durante todo el tiempo del proceso de auditoria; en cuanto a los
procesos de Adquisición, Desarrollo, y estimulación de los RR.HH., se detectan y analizan los
problemas existentes y se sugiere soluciones y correctivos dentro de un marco de Administración
estratégica de los RR.HH, asegurando mejores resultados.
1. Origen de la Auditoria
La realización de la presente auditoria del “Hotel la Casona” ha sido elaborada por las
siguientes razones:
- Motivos del examen: La Auditoria administrativa es una evaluación integral o parcial de
una organización con la finalidad de verificar el desempeño y las posibles mejoras con
el propósito de poder sugerir alternativas de solución aplicando un análisis causa -
efecto que concilie los hechos con las observaciones.
- El desarrollo de la presente auditoria es de carácter Académico, para cumplir con los
requisitos de la Escuela Académica Profesional de Administración y su estructura
curricular.
- También para demostrar nuestras capacidades como auditoras.
2. Naturaleza y Objetivos de la Auditoria
2.1 Naturaleza
El tipo de evaluación practicada en la presente auditoria corresponde a una
Auditoria Especial del “Hotel la Casona “.
2.2 Objetivos
Objetivos General
Identificar los problemas que existen en el área de Recursos Humanos de la empresa

y lograr las medidas correctivas que permitan alcanzar los objetivos
organizacionales.
Objetivo Específicos
- Falta de Planificación y Diseño de puestos de trabajo - descripción de

cargos de manera actualizada desde el nivel superior hacia al inferior, así
como de poner en conocimiento de dichos perfiles hacia los supervisores
como a los empleados. Ya que al ser una pequeña empresa no se toma en
cuenta la búsqueda de un experto en la realización de dicho estudio, por ser
muy costoso.
- Evaluar el cumplimento de las funciones encargadas al departamento de

mantenimiento y recepción del Hostal la Casona. ya que existe un bajo
número de personal incentivado por su desempeño. Y también existe una
realización de funciones ajenas a su cargo.
- Compensación, retribución y recompensa. Los sueldos son tardíos;
debido a ello se han tenido la pérdida del personal. Como consecuencia el
descontento. Ya que se ha observado que en el área administrativa existe un
atraso de 05 días en los pagos de los trabajadores actualmente en el Hotel la
Casona; Pero si se les deposita su sueldo completo y se les proporciona los
beneficios sociales de acuerdo a ley (seguro social.)
- La falta de poner en práctica el sistema de calidad para medir la
realización de sus actividades. Ya que actualmente el “Hotel la Casona” no
pone en práctica la realización de los estándares de calidad para medir la
realización de sus actividades.
- Limitaciones para el cumplimiento de los objetivos de la empresa
hotelera. Ya que en el área administrativa existe deficiencia en cuanto a la
divulgación de los Planes Operativos y Estratégicos con los que se cuenta, por
tal razón los trabajadores no conocen dichos Objetivos que se quiere lograr.
- en el área administrativa no se realiza la aclaración adecuada de
actividades, la misma que es generada por la falta de actualización del
MOF. Ya que actualmente en el “Hotel la Casona” se observa que existe
duplicidad de Funciones; ya que no se cumple el proceso de selección;
generando imparcialidad en la contratación; no se realiza una evaluación de
perfiles ni se coordina adecuadamente con las otras áreas para delegar
correctamente las funciones a cada uno de los trabajadores.
- no se realiza una evaluación de rendimiento en función al desempeño de
cada uno de los trabajadores. Ya que de acuerdo a lo observado y revisado
según las normas se observa que La empresa no evalúa a su personal lo cual
viene generando frustración. Es por ello que se debe evaluar constantemente
ya que no se está midiendo el desempeño; con el propósito de que tengan
mejores habilidades y actitudes de mejora, al momento de realizar sus
actividades correspondientes.
3. Alcance de la Auditoria
El ámbito de aplicación de la presente Auditoria comprende a la dirección del
“Hotel la Casona”, teniendo como duración del ciclo regular 2017-II, del 01.09.17
al 31.12.17
4. Antecedentes y Base Legal
4.1 Antecedentes
“Hotel la Casona”. Es una empresa de derecho privado constituida el 6 de julio
del 2008 por la señora Josefina Alegre Pacheco con el número de ruc:
20495832229. El estado de la empresa es activo y se dedicada a brindar
servicios de alojamiento a turistas que visitan la hermosa ciudad de Caraz.
Desde la creación de la empresa, la oficina de Recursos Humanos hasta la
fecha no se ha desarrollado ningún trabajo de auditoria.
4.2 Base Legal
A) Regulado bajo el Decreto Supremo N° 001.2015-MINCETUR
B) Decreto Supremo Nº 007-2008-TR, Texto Único Ordenado de la Ley de

Promoción de la Competitividad, Formalización y Desarrollo de la Micro
y Pequeña y del acceso al empleo decente, Ley MYPE.
C) Decreto Supremo Nº 008-2008-TR, Reglamento de la Ley MYPE.
D) Decreto Legislativo N° 1017, aprueba la Ley de Contrataciones.
E) Estatutos de la empresa.
F) Reglamento interno
G) Manuales de funciones
H) Código de trabajo
I) Misión, visión y objetivos de la entidad
5. Comunicación de Hallazgos – Los Problemas o Hechos de especial importancia.
A través de la aplicación de encuestas y la evaluación del trabajo realizado en el “hostal

la Casona” se pudo hallar una serie de problemas de los cuales encontramos siete de
especial importancia de cuatro objetivos y que fueron comunicados a los implicados de
cada uno de los problemas a través de memos, los cuales se hallan en la sección de
anexos. Cuadro de Implicados (Ver Anexo N°1) (ver anexo N°2)
 Es que actualmente la empresa no pone en práctica la realización de los estándares

de calidad para medir la realización de sus actividades, Teniendo unos estándares
de calidad establecida. Y solo, elabora el Sistema de Gestión de la Calidad (SGC).
 Se observado que en el área administrativa existe deficiencia en cuanto a la
divulgación de los Planes Operativos y Estratégicos con los que se cuenta, por tal
razón los trabajadores no conocen dichos Objetivos que se quiere lograr. Debido a
la falta de comunicación de la gerencia hacia sus subordinados por tal motivo se
ha observado que los planes y objetivos no son conocidos en su totalidad por los
trabajadores. Esto lleva a identificar la falta de dialogo charlas en donde se pueda
dar a conocer dichos planes operativos y estratégicos que se pretenden lograr en
un periodo terminado.
 Actualmente se observa que el área administrativa carece de un organigrama
debidamente actualizado, donde de las tres áreas con que contaba la empresa, solo
está funcionando el área de termo fusión y extrusión. De manera que no permite
desempeñarse adecuadamente a los trabajadores en cada una de las funciones
asignadas y así lograr los objetivos, eficiencia y eficacia en su labor diaria. Por tal
motivo no se está cumpliendo las funciones de cada uno de los interesados en
lograr la eficiencia, eficacia de sus servicios ofertados.
 En el área administrativa no se realiza la delimitación adecuada de actividades, la
misma que es generada por la falta de actualización del MOF. Presentándose las
siguientes deficiencias:
 Carencia de delegación adecuada.
 Duplicidad de funciones.
 Se ha observado que en el área administrativa existe un atraso de 03 días en los

pagos de los trabajadores. Actualmente en el “Hostal la Casona” es decir en los
pagos a los trabadores no son depositados en la fecha determinada, Pero si se
les deposita su sueldo completo y se les proporciona los beneficios sociales de
acuerdo a ley (seguro social.)
 No se realiza una evaluación de rendimiento en función al desempeño de cada
uno de los trabajadores.
6. Memorando de Control Interno
Después de haber aplicado las técnicas e instrumentos de recolección de
información se puede evidenciar la existencia de problemas en el “Hostal la
Casona” los cuales serán informados en forma oportuna a la área administrativa,
sobre el suceso de cada problema a través de oficios; indicando que el sistema
gestión del área administrativa no se estaba desarrollando de acuerdo al
reglamento existente. (Ver Anexo N°2)
7. Otros Aspectos Importantes
En el proceso del desarrollo del siguiente examen especial se presentó una
limitación, siendo esta que algunos de los empleados no querían colaborar con sus
comentarios y las experiencias en el desarrollo de sus funciones dentro del
“Hostal la Casona” siendo esto de mucha ayuda para la elaboración de la
auditoria.
8. Evaluación de Factores Externos y Factores Internos
 Evaluación de Factores Externos
Factores determinantes de éxito Peso Calificación Peso
ponderado
OPORTUNIDADES
1. Crecimiento de la industria del 0.10 2 0.20
turismo.
2. Adquisición de nuevos bienes para
0.12 2 0.24
reducir los tiempos de producción y
servicio Hoteleros.
0.15 1 0.15
3. Desarrollo de sector educativo
especializado en turismo y
hotelería. 0.18 2 0.36
4. Apertura de negociaciones con
nuevos proveedores de productos. 0.08 1 0.08
5. Evaluación constante de los
trabajadores.
0.63 1.03
AMENAZAS
1. Entrada potencial de competidores 0.10 2 0.20
al mercado hotelero.
2. Competencia desleal.
0.05 2 0.10
3. Ineficiencia para la relación de
Actividades.
0.04 2 0.08
4. Índices de delincuencia y baja
seguridad en la ciudad. 0.18 2 0.36
0.37 0.74
1.00 1.77
El Promedio Ponderado de 1.77 obtenido, se encuentra por debajo de la media

(2.5) lo que demuestra en el área administrativa del “Hotel la Casona”, no se está
aplicando eficientemente sus políticas de trabajo necesarias para el
aprovechamiento de las oportunidades y de esa manera minimizar el riesgo que
presentan las amenazas y que impiden que la empresa se desarrolle de manera
eficiente sus objetivos propuestos.
 Evaluación de los Factores Internos
Califica Peso
Factores Críticos para el Éxito Peso
ción Ponderado
FORTALEZAS
1. Ubicación estrategia del hotel.
0.15 3 0.45
2. Servicio de alta calidad. 0.18 2 0.36
3. Infraestructura moderna y vanguardista.

0.20 3 0.60
4. Personal comprometido con el trabajo que
realizan.
0.16 3 0.48
0.69 1.89
DEBILIDADES
1. No cuenta con documentos de gestión
0.08 1 0.08
referidos a funciones realizadas por el
personal administrativo.
2. Retraso en los pagos de sus trabajadores 0.05 1 0.05
3. No cumplen sus normas actualizadas como el 0.06 1 0.06
ROF, MOF, etc.
4. Priorizar las actividades más importantes.
0.05 1 0.05
5. Lograr cumplir con la satisfacción de las
necesidades de la población.
0.07 2 0.14
0.31 0.38
1.00 2.27
El Promedio Ponderado de 2.27 se encuentra por debajo de la media (2.5) lo cual

significa que el “Hotel la Casona”. En cierta medida está aprovechando esas 4
fortalezas, pero le falta desarrollar estrategias que permitan que estas aumenten en
cantidad y beneficios hacia la empresa y dejar sin efecto alguno de las
debilidades, debido al aprovechamiento efectivo de las fortalezas.
II. OBSERVACIONES
“FALTA DE PLANIFICACIÓN Y DISEÑO DE PUESTOS DE TRABAJO

- DESCRIPCIÓN DE CARGOS DE MANERA ACTUALIZADA DESDE
EL NIVEL SUPERIOR HACIA AL INFERIOR, ASÍ COMO DE PONER
EN CONOCIMIENTO DE DICHOS PERFILES HACIA LOS
SUPERVISORES COMO A LOS EMPLEADOS.”
a. Condición
Actualmente se observa que el área administrativa carece de un organigrama
debidamente actualizado.
De manera que no permite desempeñarse adecuadamente a los trabajadores en
cada una de las funciones asignadas y así lograr los objetivos, eficiencia y
eficacia en su labor diaria.
Por tal motivo no se está cumpliendo las funciones de cada uno de los
interesados en lograr la eficiencia, eficacia de sus servicios ofertados.
b. Criterio
Según el manual de funciones de la empresa indica que es elaborado con el
propósito de establecer claramente las funciones específicas de cada
colaborador, obteniendo una guía que permite definir funciones y
responsabilidades, a fin de eliminar la duplicidad de competencias, tareas y
fortalecer los procesos operativos y administrativos
c. Efecto
Las consecuencias básicas que han dado lugar a la presente situación observada
son las siguientes:
 ocasiona que el trabajador no tenga una verdadera y clara identificación del
cargo.
 Reclamos, desmotivación e insatisfacción de los trabajadores reflejados en
su desempeño laboral padece en un incremento del 40 % aproximadamente.
 Limitaciones para mejorar el desarrollo del desempeño en su trabajo de cada
trabajador.
d. Causa
Las razones básicas que han dado lugar a la presente situación observada son las
siguientes:
 por la falta de previsión de actualización del documento, generando una
situación de incumplimiento y publicación de funciones en las tareas que
realizan los trabajadores.
 Carencia de programas relacionados a la implementación del manual de
funciones.
 Débil control sobre las funciones que realiza cada trabajador.
Comentarios
Comentarios (1)
El descargo realizado por los implicados en la falta de actualización del MOF
incide en el siguiente:
funciones.
 Débil control sobre las funciones que realiza cada trabajador. Comentarios.
Evaluación de Los Comentarios
De los descargos realizados por nosotras las encargadas de la realización de la
auditoria determinamos estar de acuerdo con lo sustentado, por lo que no se
encuentra necesidad alguna de aplicar sanciones, pues lo errores cometidos es por
la falta de actualizar el documento del MOF.
-
“EVALUAR EL CUMPLIMENTO DE LAS FUNCIONES ENCARGADAS
AL DEPARTAMENTO DE MANTENIMIENTO Y RECEPCIÓN DEL
HOSTAL LA CASONA”
a. Condición
 Existe un bajo número de personal incentivado por su desempeño.
 Realización de funciones ajenas a su cargo.
b. Criterio
 “propender a la promoción del trabajador en merito a su profesionalismo,
responsabilidad, eficiencia y disciplina”. Art 30 literal c) de las obligaciones
del empleador. Reglamento interno del hotel.
 Reglamento interno del hotel Art. 37 de régimen disciplinario y de sanciones,
literales a), b), c), e), y f).
 Actividades descritas en los manuales de funciones.
c. Efecto
 Conformismos del personal que no ha sido incentivado.
 Falta de aspiraciones de superación laboral.
 Retraso en el desarrollo normal de actividades en su cargo y de las que
dependen del mismo.
d. Causa
 no hay una política de incentivos que beneficie al personal de cada una de las
áreas operativas del hotel.
 Falta de cumplimiento satisfactorio de las actividades que ejecutan.
 Inexistencia de un nivel adecuado de personal temporal para cubrir la
demanda de los demás servicios que presta el hotel.
Comentarios (2)
Se aplicó las actividades trazadas en el programa de trabajo para evaluar el objetivo de la
empresa en cuanto al compromiso empresarial del personal y su desempeño. Para obtener
información se utilizaron métodos como análisis documental.
 Implementar una política de incentivos por áreas operativas.

 Contar con mayor personal temporal para cubrir la demanda de los diferentes servicios
que preste.
 Implantar una política de incentivos, por áreas operativas que permita enaltecer el
aporte personal de cada empleado por alcanzar una meta común con el desempeño
eficiente de sus funciones.
“COMPENSACIÓN, RETRIBUCIÓN Y RECOMPENSA. LOS SUELDOS

SON TARDÍOS ; DEBIDO A ELLO SE HAN TENIDO LA PÉRDIDA DEL
PERSONAL. COMO CONSECUENCIA EL DESCONTENTO.”
a. Condición
Se ha observado que en el área administrativa existe un atraso de 03 días en los
pagos de los trabajadores actualmente en el Hotel la Casona; Pero si se les deposita
su sueldo completo y se les proporciona los beneficios sociales de acuerdo a ley
(seguro social.)
b. Criterio
Según la ley N° 29783 de protección de los derechos del trabajador dice que la
empresa puede tener un retraso de pagos a sus trabadores , pero no debe prolongarse
por tiempo, además la debe comunicar a tiempo a los trabadores el motivo por el cual
no se les está realizando sus pagos en la fecha o periodo establecido.
c. Efecto
Las consecuencias básicas que han dado lugar a la presente situación observada son
las siguientes:
Muchos de los trabajadores realizan reclamos acerca de sus pagos, ya que tienen
deudas pendientes o pagos de intereses a entidades financieras y saben que tiene
pagar puntualmente y en una fecha determinada, para no incurrir en deudas mayores.
d. Causa
siguientes:
 Deficiente administración de sueldos para los trabajadores en una fecha
determinada.
 No se coordina adecuadamente con el área correspondiente para el desembolso a
tiempo de los sueldos.
 Debido al incumplimiento de desembolso de sueldos en la fecha establecida,
surgen los reclamos por parte de muchos trabajadores.
Comentarios (3)
La empresa es consciente de que debe pagar en una fecha determina a sus trabajadores o
comunicar las razones por las cuales no se les puede depositar los sueldos dicha fecha;
genera que estos realicen reclamos por falta de información en el tiempo oportuno.
De los descargos realizados por nosotras las encargadas de la realización de la auditoria
determinamos estar de acuerdo con lo sustentado, por lo que no se encuentra necesidad
alguna de aplicar sanciones, pues lo errores cometidos se pueden solucionar fácilmente
con una comunicación oportuna a los trabajadores.
“LA FALTA DE PONER EN PRÁCTICA EL SISTEMA DE CALIDAD

PARA MEDIR LA REALIZACIÓN DE SUS ACTIVIDADES”
a. Condición
Es que actualmente el “Hotel la Casona” no pone en práctica la realización de los
estándares de calidad para medir la realización de sus actividades.
b. Criterio
Según el manual de calidad de la empresa específica que en los servicios que ofrece
“Hotel la Casona”, se hacen controles de calidad que aseguran el cumplimiento de
requisitos durante todo el proceso de servicio, y el servicio final es verificado por el
cliente. Asegura la calidad de su servicio mediante el cumplimiento de estándares de
calidad, tanto los requeridos por los clientes como los establecidos por las normas
técnicas peruanas NTP ISO 9001:2008;
c. Efecto
las siguientes:
Que no se brinda un buen servicio a los clientes dado que los procesos no se
desarrollan del todo bajo en condiciones controladas, con las herramientas necesarias
para la mejora continua de los procesos involucrados en brindar los respectivos
servicios.
d. Causa
siguientes:
 Que no se involucra al conjunto de procesos orientados a proporcionar una base
documental, asegurando que los procesos se desarrollen bajo condiciones
controladas, brindando las herramientas necesarias para la mejora continua de los
procesos involucrados, tales como indicadores de medición y criterios de
aceptación para los procesos y servicios.
 Que no se pone en práctica el manual de calidad.
 No se utiliza el manual de calidad para para realizar los diseños o servicios a
ofrecer.
Comentarios (4)
La empresa tiene indicadores de calidad para sus actividades, pero se ha determinado que
no se vienen cumpliendo o poniendo en práctica, tales como indicadores de medición y
criterios de aceptación para los procesos y servicios.
De los descargos realizados por nosotras las auditoras de la realización de la auditoria
alguna de aplicar sanciones, pues lo errores cometidos se deben solo a la falta de no poner
en práctica el sistema de gestión de calidad.
“LIMITACIONES PARA EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS DE LA

EMPRESA HOTELERA”
a. Condición
Se observado que en el área administrativa existe deficiencia en cuanto a la
razón los trabajadores no conocen dichos Objetivos que se quiere lograr. Debido a la
falta de comunicación de la gerencia hacia sus subordinados por tal motivo se ha
observado que los planes y objetivos no son conocidos en su totalidad por los
trabajadores. Esto lleva a identificar la falta de dialogo, charlas en donde se pueda dar
a conocer dichos planes operativos y estratégicos que se pretenden lograr en un
periodo terminado.
b. Criterio
Los planes estratégicos y operativos se orientan al desarrollo empresarial de una
manera planificada y organizada para lograr y cumplir los objetivos de la mejor
manera para la empresa hotelera.
La formulación de planes de acción que permitan mejorar la Calidad de Servicio de la
empresa es un buen comienzo, pero eso no es lo es todo; también hace falta no solo
involucrarse en el proyecto si no también comprometerse por parte de los
trabajadores y jefes con la empresa, de manera que se pueda conocer cuáles son los
planes y que se pretende lograr con ello para la efectividad y cumplimiento total de los
objetivos de dicha empresa.
c. Efecto
las siguientes:
 Incumplimiento de los objetivos propuestos en su el reglamento interno generando
en un 40 % retraso de la visión presentada por la empresa.
 Esfuerzo desganado y desmotivación de los implicados en el propósito generando
un desnivel de desempeño del 25 % de los trabajadores.
d. Causa
siguientes:
 Por la falta de divulgación de dichos planes.
 Falta de conocimiento de los objetivos por parte de los trabajadores que no
contribuye al logro de objetivos.
 Falta de coordinación efectiva por parte del área administrativa y de las demás
áreas que tiene la empresa.
Comentarios (5)
El descargo realizado por los implicados para alcanzar los objetivos propuestos por la
empresa hotelera no se está logrando en su magnitud debido a las limitaciones tales
como: La falta de divulgación de planes tanto estratégicos como operativos, La débil
visión gerencial y también por la falta de coordinación de jefes a empleados. Pero he
observado que los objetivos lo conocen solo algunos trabajadores pero en su gran
mayoría los trabajadores tienden a desconocer dichos objetivos.

De los descargos realizados por las encargadas de dicha auditoria se determina estar de
acuerdo con lo sustentado, por lo que no se encuentra necesidad alguna de aplicar
sanciones, pues lo errores cometidos en cumplir el logro de los objetivos se dieron por la
falta de coordinación y comunicación por todos los miembros de la organización.
“EN EL ÁREA ADMINISTRATIVA NO SE REALIZA LA ACLARACIÓN

ADECUADA DE ACTIVIDADES, LA MISMA QUE ES GENERADA POR
LA FALTA DE ACTUALIZACIÓN DEL MOF”
a. Condición
Actualmente en el “Hotel la Casona” se observa que existe duplicidad de Funciones;
ya que no se cumple el proceso de selección; generando imparcialidad en la
contratación; no se realiza una evaluación de perfiles ni se coordina adecuadamente
con las otras áreas para delegar correctamente las funciones a cada uno de los
trabajadores. Esto sucede debido a la falta de coordinación y comunicación entre las
distintas áreas: por tanto el personal que labora muchas veces no el trabajo como
corresponden.
b. Criterio
Según el Manual de Organización y funciones (MOF) que toda empresa debe tener,
este tiene que estar constantemente en actualización, para que no genere duplicidad
de funciones, del mismo todos los trabajadores de la empresa debe tener
conocimiento del MOF, para que sepan cuáles son sus funciones que desempeñaran
de la organización.
c. Efecto
las siguientes:
 No se cumple a cabalidad con el control del personal.
 No existe una adecuada delegación de funciones.
 Los objetivos propuestos no se cumplen a un 100% tal como deberían.
d. Causa
siguientes:
 Por la falta de actualización del MOF.
 Falta de supervisión adecuada para lograr los objetivos propuestos.
 Falta de coordinación del jefe del área administrativa con otras áreas.
Comentarios (6)
No se cumple con el cronograma de actividades; ya que no se tiene un MOF actualizado
y tampoco se implanta algún mecanismo de control para la supervisión de las
actividades que realiza el personal para cumplir con todo lo que se tiene que realizar
fijando las metas y el tiempo en que se tienen que realizar, tampoco existe una
delegación correcta de funciones para cada uno de los trabajadores y un plan de
racionalización de personal con la finalidad de que no exista duplicidad de funciones para
el desarrollo de un trabajo eficiente y de manera armónica.
De los descargos realizados por mí la auditora de la realización de la auditoria
alguna de aplicar sanciones, pues lo errores cometidos se deben solo a la falta de la
actualización del MOF, la coordinación entre áreas, y la implantación de mecanismos de
control para la supervisión de las actividades.
“NO SE REALIZA UNA EVALUACIÓN DE RENDIMIENTO EN FUNCIÓN

AL DESEMPEÑO DE CADA UNO DE LOS TRABAJADORES”
a. Condición
De acuerdo a lo observado y revisado según las normas se observa que La empresa
no evalúa a su personal lo cual viene generando frustración. Es por ello que se debe
evaluar constantemente ya que no se está midiendo el desempeño; con el propósito
de que tengan mejores habilidades y actitudes de mejora, al momento de realizar sus
b. Criterio
Según reglamento de evaluación del desempeño de trabajadores, indica que toda
empresa debe realizar una evaluación periódica el desempeño de sus trabajadores,
con la finalidad de determinar en qué nivel se están cumpliendo los objetivos
establecidos por la empresa.
c. Efecto
las siguientes.
Bajo nivel de desempeño de los trabajadores en relación al cumplimiento de sus
labores un 15 % aproximadamente de incumplimiento a un 100% de las metas
propuestas.
d. Causa
siguientes:
 Bajo nivel de desempeño de trabajadores.
 Por falta de medición del desempeño no se puede determinar qué es lo que se
tiene que mejorar.
Comentarios (7)
No se logra cumplir de manera eficiente los objetivos y metas propuestas; ya que no se
realiza una evaluación del desempeño de los trabajadores, para determinar que
dificultades existen y de acuerdo ello, brindarles capacitación que permita corregirlas en
el tiempo oportuno, para lograr un mejor desempeño y por ende el cumplimiento de los
objetivos propuestos.
Del descargo realizados por mí la auditora de la realización de la auditoria determinamos
estar de acuerdo con lo sustentado, por lo que no se encuentra necesidad alguna de aplicar
sanciones, pues lo errores cometidos se deben solo a la falta de evaluación constante del
desempeño de los trabajadores.
I. CONCLUSIONES
1. Se ha determinado que el organigrama esta desactualizado, lo cual viene generando

una desventaja, puesto que en la estructura no se muestra tal y como está en la
actualidad. (se han olvidado que la empresa es dinámica y debido a esto los
organigramas se vuelven obsoletos). (1)
2. A pesar de que el nivel de confianza sea alto, se debe considerar las variaciones para
mejorar el compromiso empresarial de todo el personal y por ende alcanzar la
eficiencia, eficacia y calidad de su desempeño hacia el alcance de metas como parte
dinámica de la empresa. (2)
3. No se establecen contratos de trabajo formalmente, pactando determinas condiciones
con cada uno de los trabajadores para que estos sepan cuáles son sus labores ya hasta
que tiempo de permanecerán laborando. (3)
4. La empresa tiene indicadores de calidad para sus actividades, pero se ha determinado
que no se vienen cumpliendo es decir no se ponen en práctica los controles de calidad
que aseguran el cumplimiento de requisitos durante sus proceso de producción. (4)
5. En la parte de la planeación podemos concluir que existe ineficiencia en cuanto a la
realización del plan y a la divulgación del mismo al personal de lo que se quiere lograr
en la Gerencia del área administrativa, La débil visión gerencial y también por la falta
de coordinación de jefes a empleados. (5)
6. No se cumple con el cronograma de actividades; ya que no se implanta ningún
mecanismo de control para la supervisión de las actividades que realiza el personal
para cumplir con todo lo que se tiene que realizar fijando las mentas y el tiempo en
que se tienen que realizar, tampoco existe una delegación correcta de funciones para
cada uno de los trabajadores y un plan de racionalización de personal con la finalidad
de que no exista duplicidad de funciones para el desarrollo de un trabajo eficiente y de
manera armónica. (6)
7. No se logra cumplir de manera eficiente los objetivos y metas propuestas; ya que no se
realiza una evaluación del desempeño de los trabajadores, para determinar que
dificultades existen y de acuerdo ello, brindarles capacitación que permita corregirlas
en el tiempo oportuno, para lograr un mejor desempeño y por ende el cumplimiento de
los objetivos propuestos. (7)
II. RECOMENDACIONES
Los auditores recomiendan que para que exista una buen proceso en la gerencia de la
empresa “Hostal la Casona.” se debe tomar en cuenta:
1. La empresa debe actualizar su organigrama para poder apreciar a simple vista la

estructura general y las relaciones de trabajo. (1)
2. La evolución de los negocios para la mejorar el desenvolvimiento y cumplimiento de
las metas de la empresa, requiere estar actualizada de nuevas técnicas para alcanzar los
objetivos, por ello es necesario e importante que el hostal la casona cree un
departamento interno de auditoria, para contar con una evaluación permanente al
desempeño y utilización eficiente de sus recursos. (2)
3. La empresa debe informar previamente las cusas por las cuales o se les puede
depositar los sueldos a los trabajadores en la fecha indicada, para evitar que surja una
situación de reclamos o que los trabajadores vean esto como una irresponsabilidad por
parte de la empresa. (3)
4. Establecer bien su Política de la Calidad, y comunicarla a todo el personal involucrado
del SGC, asegurándose su total entendimiento mediante medios adecuados:
comunicados, capacitaciones, charlas, etc.; También la empresa debería evaluar
periódicamente sus actividades en función de los indicadores de calidad establecidos
para tomar las decisiones correctivas en caso de desviaciones. (4)
5. La empresa debe elaborar un plan operativo alineado a su plan estratégico que incluya
los objetivos, metas, políticas. con la finalidad de generar un compromiso con sus
trabajadores e identificación. Se debe implementar un Plan de Divulgación en cuanto
al Plan operativo anual de la Gerencia de dicha empresa con la finalidad de dar a
conocer a todo el personal que trabaja en dicha Gerencia y se sientan comprometidos
con los objetivos que quiere alcanzar. (5)
6. Debe implantar mecanismos de control para la supervisión de las actividades, también
es importante que elabore un plan de racionalización de personal con la finalidad de
evitar que exista duplicidad de funciones para el desarrollo de un trabajo eficiente y de
manera armónica. (6)
7. La empresa debe evaluar al personal cada cierto periodo de tiempo, para determinar
cuál es el nivel de desempeño del trabajador, si está mejorando o simplemente es el
mismo y de acuerdo a ello, implementar programas de capacitación que permitan
mejorar dicho desempeño. (7)
ANEXOS
ANEXO 1°
IMPLICADOS EN PROBLEMA 1
NOMBRES PERIODO
CONDICIÓN
N° Y CARGO DE DNI DIRECCIÓN
LABORAL
APELLIDOS GESTIÓN
1 Aquino Arce Gerente del 25/06/08 Trabajador 35386940 Jr. Bolognesi

Roberto área 31.12.17 N°450-barrio
Martin administrativa las palmeras
NOMBRES PERIODO
CONDICIÓN
LABORAL
APELLIDOS GESTIÓN

NOMBRES PERIODO
CONDICIÓN
LABORAL
APELLIDOS GESTIÓN

NOMBRES PERIODO
CONDICIÓN
LABORAL
APELLIDOS GESTIÓN

NOMBRES PERIODO
CONDICIÓN
LABORAL
APELLIDOS GESTIÓN

NOMBRES PERIODO
CONDICIÓN
LABORAL
APELLIDOS GESTIÓN

NOMBRES PERIODO
CONDICIÓN
LABORAL
APELLIDOS GESTIÓN

ANEXO 2°
“AÑO DE AÑO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO”
Caraz, 04 de diciembre del 2017
MEMORANDO N°1
ASUNTO : COMUNICACIÓN DE HALLAZGOS

A : GERENTE DEL AREA ADMINISTRATIVA
DE : AUDITORA – SHIGUAY ANGELES THALIA
Referencia : “Falta de Planificación y Diseño de puestos de trabajo - descripción de
cargos de manera actualizada desde el nivel superior hacia al inferior,
así como de poner en conocimiento de dichos perfiles hacia los
supervisores como a los empleados.”
Me dirijo a usted, en relación a la auditoria efectuada en su organización, con la

finalidad de comunicarle que en la auditoria, descubrimos hechos irregulares en la
gestión del área administrativa en las cuales ha participado, según se detalla en el anexo
adjunto que consta de 3 folios, por lo que agradeceré se sirva alcanzar en forma
individual y directa sus descargos sustentados documentariamente dentro de un plazo
perentorio máximo de 3 días calendario de recibido el presente, a fin de permitirnos su
respectiva evaluación.
Es importante que vencido el plazo y no se recibiese respuesta, esta circunstancia

será relevada en el informe, así como los hechos materia de observación; cabe puntualizar
que debido a la naturaleza de la confidencialidad de su tratamiento deberá mantener
estricta reserva sobre el contenido del presente documento.
Atentamente
Shiguay Angeles Thalia

PLIEGO DE HALLAZGOS N°1

Referencia : FALTA DE PLANIFICACIÓN Y DISEÑO DE PUESTOS DE TRABAJO -
DESCRIPCIÓN DE CARGOS DE MANERA ACTUALIZADA DESDE EL
NIVEL SUPERIOR HACIA AL INFERIOR
“FALTA DE PLANIFICACIÓN Y DISEÑO DE PUESTOS DE TRABAJO

- DESCRIPCIÓN DE CARGOS DE MANERA ACTUALIZADA DESDE
EL NIVEL SUPERIOR HACIA AL INFERIOR, ASÍ COMO DE PONER
EN CONOCIMIENTO DE DICHOS PERFILES HACIA LOS
SUPERVISORES COMO A LOS EMPLEADOS.”
a. Condición
Actualmente se observa que el área administrativa carece de un organigrama
debidamente actualizado.
De manera que no permite desempeñarse adecuadamente a los trabajadores en
cada una de las funciones asignadas y así lograr los objetivos, eficiencia y
eficacia en su labor diaria.
Por tal motivo no se está cumpliendo las funciones de cada uno de los
interesados en lograr la eficiencia, eficacia de sus servicios ofertados.
b. Criterio
Según el manual de funciones de la empresa indica que es elaborado con el
propósito de establecer claramente las funciones específicas de cada
colaborador, obteniendo una guía que permite definir funciones y
responsabilidades, a fin de eliminar la duplicidad de competencias, tareas y
fortalecer los procesos operativos y administrativos
c. Efecto
Las consecuencias básicas que han dado lugar a la presente situación observada
son las siguientes:
 ocasiona que el trabajador no tenga una verdadera y clara identificación del
cargo.
 Reclamos, desmotivación e insatisfacción de los trabajadores reflejados en
su desempeño laboral padece en un incremento del 40 % aproximadamente.
 Limitaciones para mejorar el desarrollo del desempeño en su trabajo de cada
trabajador.
d. Causa
siguientes:
funciones.
 Débil control sobre las funciones que realiza cada trabajador.
Comentarios
MEMORANDO N°2

Referencia : “Evaluar el cumplimento de las funciones encargadas al departamento
de mantenimiento y recepción del hostal la casona”


Atentamente


Referencia : EVALUAR EL CUMPLIMENTO DE LAS FUNCIONES ENCARGADAS AL
DEPARTAMENTO DE MANTENIMIENTO Y RECEPCIÓN DEL HOSTAL
LA CASONA
“EVALUAR EL CUMPLIMENTO DE LAS FUNCIONES ENCARGADAS

AL DEPARTAMENTO DE MANTENIMIENTO Y RECEPCIÓN DEL
HOSTAL LA CASONA”
a. Condición
 Existe un bajo número de personal incentivado por su desempeño.
 Realización de funciones ajenas a su cargo.
b. Criterio
 “propender a la promoción del trabajador en merito a su profesionalismo,
responsabilidad, eficiencia y disciplina”. Art 30 literal c) de las obligaciones
del empleador. Reglamento interno del hotel.
 Reglamento interno del hotel Art. 37 de régimen disciplinario y de sanciones,
literales a), b), c), e), y f).
 Actividades descritas en los manuales de funciones.
c. Efecto
 Conformismos del personal que no ha sido incentivado.
 Falta de aspiraciones de superación laboral.
 Retraso en el desarrollo normal de actividades en su cargo y de las que
dependen del mismo.
d. Causa
 no hay una política de incentivos que beneficie al personal de cada una de las
áreas operativas del hotel.
 Falta de cumplimiento satisfactorio de las actividades que ejecutan.
 Inexistencia de un nivel adecuado de personal temporal para cubrir la
demanda de los demás servicios que presta el hotel.
MEMORANDO N°3

Referencia : “compensación, retribución y recompensa. los sueldos son tardíos ;
debido a ello se han tenido la pérdida del personal. Como
consecuencia el descontento.”


Atentamente


Referencia : COMPENSACIÓN, RETRIBUCIÓN Y RECOMPENSA. LOS SUELDOS SON
TARDÍOS
“COMPENSACIÓN, RETRIBUCIÓN Y RECOMPENSA. LOS SUELDOS

SON TARDÍOS; DEBIDO A ELLO SE HAN TENIDO LA PÉRDIDA DEL
PERSONAL. COMO CONSECUENCIA EL DESCONTENTO.”
a. Condición
Se ha observado que en el área administrativa existe un atraso de 03 días en los
pagos de los trabajadores actualmente en el Hotel la Casona; Pero si se les deposita
su sueldo completo y se les proporciona los beneficios sociales de acuerdo a ley
(seguro social.)
b. Criterio
Según la ley N° 29783 de protección de los derechos del trabajador dice que la
empresa puede tener un retraso de pagos a sus trabadores , pero no debe prolongarse
por tiempo, además la debe comunicar a tiempo a los trabadores el motivo por el cual
no se les está realizando sus pagos en la fecha o periodo establecido.
c. Efecto
las siguientes:
Muchos de los trabajadores realizan reclamos acerca de sus pagos, ya que tienen
deudas pendientes o pagos de intereses a entidades financieras y saben que tiene
pagar puntualmente y en una fecha determinada, para no incurrir en deudas mayores.
d. Causa
siguientes:
 Deficiente administración de sueldos para los trabajadores en una fecha
determinada.
 No se coordina adecuadamente con el área correspondiente para el desembolso a
tiempo de los sueldos.
 Debido al incumplimiento de desembolso de sueldos en la fecha establecida,
surgen los reclamos por parte de muchos trabajadores.
MEMORANDO N°4

Referencia : “la falta de poner en práctica el sistema de calidad para medir la
realización de sus actividades”


Atentamente


Referencia : “LA FALTA DE PONER EN PRÁCTICA EL SISTEMA DE CALIDAD
“LA FALTA DE PONER EN PRÁCTICA EL SISTEMA DE CALIDAD

a. Condición
Es que actualmente el “Hotel la Casona” no pone en práctica la realización de los
estándares de calidad para medir la realización de sus actividades.
b. Criterio
Según el manual de calidad de la empresa específica que en los servicios que ofrece
“Hotel la Casona”, se hacen controles de calidad que aseguran el cumplimiento de
requisitos durante todo el proceso de servicio, y el servicio final es verificado por el
cliente. Asegura la calidad de su servicio mediante el cumplimiento de estándares de
calidad, tanto los requeridos por los clientes como los establecidos por las normas
técnicas peruanas NTP ISO 9001:2008;
c. Efecto
las siguientes:
Que no se brinda un buen servicio a los clientes dado que los procesos no se
desarrollan del todo bajo en condiciones controladas, con las herramientas necesarias
para la mejora continua de los procesos involucrados en brindar los respectivos
servicios.
d. Causa
siguientes:
 Que no se involucra al conjunto de procesos orientados a proporcionar una base
documental, asegurando que los procesos se desarrollen bajo condiciones
controladas, brindando las herramientas necesarias para la mejora continua de los
procesos involucrados, tales como indicadores de medición y criterios de
aceptación para los procesos y servicios.
 Que no se pone en práctica el manual de calidad.
 No se utiliza el manual de calidad para para realizar los diseños o servicios a
ofrecer.
MEMORANDO N°5

Referencia : “limitaciones para el cumplimiento de los objetivos de la
empresa hotelera”


Atentamente


Referencia : “LIMITACIONES PARA EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS DE LA
EMPRESA HOTELERA”
“LIMITACIONES PARA EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS DE LA

EMPRESA HOTELERA”
a. Condición
Se observado que en el área administrativa existe deficiencia en cuanto a la
razón los trabajadores no conocen dichos Objetivos que se quiere lograr. Debido a la
falta de comunicación de la gerencia hacia sus subordinados por tal motivo se ha
observado que los planes y objetivos no son conocidos en su totalidad por los
trabajadores. Esto lleva a identificar la falta de dialogo, charlas en donde se pueda dar
a conocer dichos planes operativos y estratégicos que se pretenden lograr en un
periodo terminado.
b. Criterio
Los planes estratégicos y operativos se orientan al desarrollo empresarial de una
manera planificada y organizada para lograr y cumplir los objetivos de la mejor
manera para la empresa hotelera.
La formulación de planes de acción que permitan mejorar la Calidad de Servicio de la
empresa es un buen comienzo, pero eso no es lo es todo; también hace falta no solo
involucrarse en el proyecto si no también comprometerse por parte de los
trabajadores y jefes con la empresa, de manera que se pueda conocer cuáles son los
planes y que se pretende lograr con ello para la efectividad y cumplimiento total de los
objetivos de dicha empresa.
c. Efecto
las siguientes:
 Incumplimiento de los objetivos propuestos en su el reglamento interno generando
en un 40 % retraso de la visión presentada por la empresa.
 Esfuerzo desganado y desmotivación de los implicados en el propósito generando
un desnivel de desempeño del 25 % de los trabajadores.
d. Causa
siguientes:
 Por la falta de divulgación de dichos planes.
 Falta de conocimiento de los objetivos por parte de los trabajadores que no
contribuye al logro de objetivos.
 Falta de coordinación efectiva por parte del área administrativa y de las demás
áreas que tiene la empresa.
MEMORANDO N°6

Referencia : “en el área administrativa no se realiza la aclaración adecuada de
actividades, la misma que es generada por la falta de actualización del
MOF”


Atentamente


Referencia : “EN EL ÁREA ADMINISTRATIVA NO SE REALIZA LA ACLARACIÓN
ADECUADA DE ACTIVIDADES”
“EN EL ÁREA ADMINISTRATIVA NO SE REALIZA LA ACLARACIÓN

ADECUADA DE ACTIVIDADES, LA MISMA QUE ES GENERADA POR
LA FALTA DE ACTUALIZACIÓN DEL MOF”
a. Condición
Actualmente en el “Hotel la Casona” se observa que existe duplicidad de Funciones;
ya que no se cumple el proceso de selección; generando imparcialidad en la
contratación; no se realiza una evaluación de perfiles ni se coordina adecuadamente
con las otras áreas para delegar correctamente las funciones a cada uno de los
trabajadores. Esto sucede debido a la falta de coordinación y comunicación entre las
distintas áreas: por tanto el personal que labora muchas veces no el trabajo como
corresponden.
b. Criterio
Según el Manual de Organización y funciones (MOF) que toda empresa debe tener,
este tiene que estar constantemente en actualización, para que no genere duplicidad
de funciones, del mismo todos los trabajadores de la empresa debe tener
conocimiento del MOF, para que sepan cuáles son sus funciones que desempeñaran
de la organización.
c. Efecto
las siguientes:
 No se cumple a cabalidad con el control del personal.
 No existe una adecuada delegación de funciones.
 Los objetivos propuestos no se cumplen a un 100% tal como deberían.
d. Causa
siguientes:
 Por la falta de actualización del MOF.
 Falta de supervisión adecuada para lograr los objetivos propuestos.
Falta de coordinación del jefe del área administrativa con otras áreas.
MEMORANDO N°7

Referencia : “no se realiza una evaluación de rendimiento en función al desempeño
de cada uno de los trabajadores”


Atentamente


Referencia : “EN EL ÁREA ADMINISTRATIVA NO SE REALIZA LA ACLARACIÓN
ADECUADA DE ACTIVIDADES”
“NO SE REALIZA UNA EVALUACIÓN DE RENDIMIENTO EN FUNCIÓN

AL DESEMPEÑO DE CADA UNO DE LOS TRABAJADORES”
a. Condición
De acuerdo a lo observado y revisado según las normas se observa que La empresa
no evalúa a su personal lo cual viene generando frustración. Es por ello que se debe
evaluar constantemente ya que no se está midiendo el desempeño; con el propósito
de que tengan mejores habilidades y actitudes de mejora, al momento de realizar sus
b. Criterio
Según reglamento de evaluación del desempeño de trabajadores, indica que toda
empresa debe realizar una evaluación periódica el desempeño de sus trabajadores,
con la finalidad de determinar en qué nivel se están cumpliendo los objetivos
establecidos por la empresa.
c. Efecto
las siguientes.
Bajo nivel de desempeño de los trabajadores en relación al cumplimiento de sus
labores un 15 % aproximadamente de incumplimiento a un 100% de las metas
propuestas.
d. Causa
siguientes:
 Bajo nivel de desempeño de trabajadores.
 Por falta de medición del desempeño no se puede determinar qué es lo que se
tiene que mejorar.
MODELO
DE
AUDITORIA
PLAN DE
AUDITORIA

FINAL Modelo de Auditoia

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“AÑO DEL BUEN SERVICIO AL CIUDADANO”

UNIVERSIDAD “SAN PEDRO”

FACULTAD DE CIENCIAS ECONOMICAS Y ADMINISTRATIVAS

PRESENTADO POR: SHIGUAY ANGELES THALIA

TEMA: MODELO DE AUDITORIA ADMINISTRATIVA

CURSO: AUDITORIA ADMINISTRATIVA

DOCENTE: ZARAGOSO DONI COLCHADO HUIZA

El sacrificio de los valores humanos a las necesidades administrativas no solo es aceptable en

Identificar los problemas que existen en el área de Recursos Humanos de la empresa

- Falta de Planificación y Diseño de puestos de trabajo - descripción de

- Evaluar el cumplimento de las funciones encargadas al departamento de

B) Decreto Supremo Nº 007-2008-TR, Texto Único Ordenado de la Ley de

5. Comunicación de Hallazgos – Los Problemas o Hechos de especial importancia.

A través de la aplicación de encuestas y la evaluación del trabajo realizado en el “hostal

 Es que actualmente la empresa no pone en práctica la realización de los estándares

 Se ha observado que en el área administrativa existe un atraso de 03 días en los

El Promedio Ponderado de 1.77 obtenido, se encuentra por debajo de la media

3. Infraestructura moderna y vanguardista.

El Promedio Ponderado de 2.27 se encuentra por debajo de la media (2.5) lo cual

“FALTA DE PLANIFICACIÓN Y DISEÑO DE PUESTOS DE TRABAJO

 Implementar una política de incentivos por áreas operativas.

“COMPENSACIÓN, RETRIBUCIÓN Y RECOMPENSA. LOS SUELDOS

“LA FALTA DE PONER EN PRÁCTICA EL SISTEMA DE CALIDAD

“LIMITACIONES PARA EL CUMPLIMIENTO DE LOS OBJETIVOS DE LA

Evaluación de Los Comentarios

“EN EL ÁREA ADMINISTRATIVA NO SE REALIZA LA ACLARACIÓN

“NO SE REALIZA UNA EVALUACIÓN DE RENDIMIENTO EN FUNCIÓN

1. Se ha determinado que el organigrama esta desactualizado, lo cual viene generando

1. La empresa debe actualizar su organigrama para poder apreciar a simple vista la

1 Aquino Arce Gerente del 25/06/08 Trabajador 35386940 Jr. Bolognesi

1 Aquino Arce Gerente del 25/06/08 Trabajador 35386940 Jr. Bolognesi

1 Aquino Arce Gerente del 25/06/08 Trabajador 35386940 Jr. Bolognesi

1 Aquino Arce Gerente del 25/06/08 Trabajador 35386940 Jr. Bolognesi

1 Aquino Arce Gerente del 25/06/08 Trabajador 35386940 Jr. Bolognesi

1 Aquino Arce Gerente del 25/06/08 Trabajador 35386940 Jr. Bolognesi

1 Aquino Arce Gerente del 25/06/08 Trabajador 35386940 Jr. Bolognesi

Caraz, 04 de diciembre del 2017

ASUNTO : COMUNICACIÓN DE HALLAZGOS

Me dirijo a usted, en relación a la auditoria efectuada en su organización, con la

Es importante que vencido el plazo y no se recibiese respuesta, esta circunstancia

Shiguay Angeles Thalia

PLIEGO DE HALLAZGOS N°1

A : GERENTE DEL AREA ADMINISTRATIVA

“FALTA DE PLANIFICACIÓN Y DISEÑO DE PUESTOS DE TRABAJO

Caraz, 04 de diciembre del 2017

ASUNTO : COMUNICACIÓN DE HALLAZGOS

Me dirijo a usted, en relación a la auditoria efectuada en su organización, con la

Es importante que vencido el plazo y no se recibiese respuesta, esta circunstancia

Shiguay Angeles Thalia

PLIEGO DE HALLAZGOS N°2

A : GERENTE DEL AREA ADMINISTRATIVA

“EVALUAR EL CUMPLIMENTO DE LAS FUNCIONES ENCARGADAS

Caraz, 04 de diciembre del 2017

ASUNTO : COMUNICACIÓN DE HALLAZGOS

Me dirijo a usted, en relación a la auditoria efectuada en su organización, con la

Es importante que vencido el plazo y no se recibiese respuesta, esta circunstancia

Shiguay Angeles Thalia

PLIEGO DE HALLAZGOS N°3

A : GERENTE DEL AREA ADMINISTRATIVA

“COMPENSACIÓN, RETRIBUCIÓN Y RECOMPENSA. LOS SUELDOS

Caraz, 04 de diciembre del 2017

ASUNTO : COMUNICACIÓN DE HALLAZGOS

Me dirijo a usted, en relación a la auditoria efectuada en su organización, con la

Es importante que vencido el plazo y no se recibiese respuesta, esta circunstancia