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REPRESENTACION:

EMPRESA: G.T.
INSTITUCION: SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA
PROGRAMA: PROGRAMA DE LA MUJER EN EL SECTOR AGRARIO

ESTRUCTURA INVERSION-FINANCIAMIENTO

UNIDAD DE COSTO
CONCEPTO CANTIDAD PRECIO UNIT. EMPRESA SRA
MEDIDA TOTAL
Inversion Fija $129,850.00 $169,560.00 $0.00 $169,560.00
Remodelacion de Local Presupuesto 1 $35,950.00 $35,950.00 $35,950.00

Tocador Individual Unidad 3 $4,500.00 $13,500.00 $13,500.00

Sillon Hidrahulico
Unidad 3 $4,500.00 $13,500.00 $13,500.00

Silla Infantil
Unidad 2 $1,250.00 $2,500.00 $2,500.00

Lavabo Italiano
Unidad 1 $8,820.00 $8,820.00 $8,820.00
Mesa para Uñas Unidad 2 $4,300.00 $8,600.00 $8,600.00
Banco para Uñas Unidad 2 $980.00 $1,960.00 $1,960.00
Sillas para Uñas Unidad 2 $980.00 $1,960.00 $1,960.00
Robot Auxiliar Unidad 2 $2,490.00 $4,980.00 $4,980.00
Sillon para Pedicure SPA Unidad 1 $35,000.00 $35,000.00 $35,000.00
Secadoras Unidad 3 $950.00 $2,850.00 $2,850.00
Planchas Unidad 3 $1,950.00 $5,850.00 $5,850.00
Bancos para Pedicure Unidad 2 $1,250.00 $2,500.00 $2,500.00
Maquinas Wahl Unidad 3 $690.00 $2,070.00 $2,070.00
Terminadoras Wahl Unidad 3 $690.00 $2,070.00 $2,070.00
Tijeras para Corte Unidad 3 $950.00 $2,850.00 $2,850.00
Banca de espera Unidad 1 $3,600.00 $3,600.00 $3,600.00
Climatizacion Activador Unidad 1 $21,000.00 $21,000.00 $21,000.00
Inversion Diferida $18,800.00 $22,800.00 $4,800.00 $18,000.00
Renta de Local Mes 6 $800.00 $4,800.00 $4,800.00
Asisitencia Tecnica Servicio 1 $18,000.00 $18,000.00 $18,000.00
Capital de Trabajo $10,440.00 $10,440.00 $0.00 $10,440.00

Paquete de tintes profesionales verias marcas y


varios tonos Paquete 1 $9,280.00 $9,280.00 $9,280.00
Paquete de productos capilares, tales como
Paquete
tratamientos, silicas 1 $1,160.00 $1,160.00 $1,160.00
TOTAL $159,090.00 $202,800.00 $4,800.00 $198,000.00
Porcentaje 100.00% 2.37% 97.63%

RESUMEN DE INVERSION POR FUENTE PARTICIPANTE


RESUMEN DE INVERSION POR FUENTE PARTICIPANTE
CONCEPTO IMPORTE ORGANIZACIÓN SRA OTROS
TOTAL $202,800.00 $4,800.00 $198,000.00 $
PORCENTAJE 100% 2.37% 97.63% $0.00

Porcentaje % del Monto Solicitado para Capital


de Inversion 85.64%
Porcentaje % del Monto Solicitado para Capital
de Trabajo 0.59%
Porcentaje % del Monto o Cantidad Solicitada del
Capital de Trabajo Destinado al pago de
Recursos Humanos 0%
Monto Por Integrante o Socio $33,000.00
Monto Por Empleo $49,500.00

DEPRECIACIONES Y/O AGOTAMIENTO


Concepto Costo inicial 1 2 3 4 5 6 7 8
Remodelacion de Local $35,950.00 $ 1,797.50 $ 1,797.50 $ 1,797.50 $ 1,797.50 $ 1,797.50 $ 1,797.50 $ 1,797.50 $ 1,797.50
Tocador Individual $13,500.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00
Sillon Hidrahulico $13,500.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00 $ 2,700.00
Silla Infantil $2,500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00
Lavabo Italiano $8,820.00 $ 1,764.00 $ 1,764.00 $ 1,764.00 $ 1,764.00 $ 1,764.00
Mesa para Uñas $8,600.00 $ 1,720.00 $ 1,720.00 $ 1,720.00 $ 1,720.00 $ 1,720.00

Banco para Uñas


$1,960.00 $ 392.00 $ 392.00 $ 392.00 $ 392.00 $ 392.00

Sillas para Uñas $1,960.00 $ 392.00 $ 392.00 $ 392.00 $ 392.00 $ 392.00

Robot Auxiliar
$4,980.00 $ 996.00 $ 996.00 $ 996.00 $ 996.00 $ 996.00
Sillon para Pedicure SPA $35,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00 $ 7,000.00

Secadoras
$2,850.00 $ 570.00 $ 570.00 $ 570.00 $ 570.00 $ 570.00
Planchas $5,850.00 $ 1,170.00 $ 1,170.00 $ 1,170.00 $ 1,170.00 $ 1,170.00

Bancos para Pedicure


$2,500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00 $ 500.00

Maquinas Wahl
$2,070.00 $ 414.00 $ 414.00 $ 414.00 $ 414.00 $ 414.00
Terminadoras Wahl $2,070.00 $ 414.00 $ 414.00 $ 414.00 $ 414.00 $ 414.00
Tijeras para Corte $2,850.00 $ 570.00 $ 570.00 $ 570.00 $ 570.00 $ 570.00
Banca de espera $3,600.00 $ 720.00 $ 720.00 $ 720.00 $ 720.00 $ 720.00
Climatizacion Activador $21,000.00 $ 4,200.00 $ 4,200.00 $ 4,200.00 $ 4,200.00 $ 4,200.00
∑ 169,560.00
Depreciacion total anual 28,519.50 28,519.50 28,519.50 28,519.50 28,519.50 1,797.50 1,797.50 1,797.50

Deprciacion acumulada 28,519.50 57,039.00 85,558.50 114,078.00 142,597.50 144,395.00 146,192.50 147,990.00
INVENTARIO AÑO 5
CONCEPTO CANTIDAD VALOR INICIAL VALOR RESIDUAL
Remodelacion de
Local 1 $35,950.00 $ 26,952.50

Tocador Individual 3 $13,500.00 $ 2,700.00

Sillon Hidrahulico 3 $13,500.00 $ 2,700.00


Silla Infantil 2 $2,500.00 $ 500.00
Lavabo Italiano 1 $8,820.00 $ 1,764.00

Mesa para Uñas 2 $8,600.00 $ 1,720.00

Banco para Uñas 2 $1,960.00 $ 392.00

Sillas para Uñas 2 $1,960.00 $ 392.00

Robot Auxiliar 2 $4,980.00 $ 996.00


Sillon para
Pedicure SPA 1 $35,000.00 $ 7,000.00

Secadoras 3 $2,850.00 $ 570.00

Planchas 3 $5,850.00 $ 1,170.00


Bancos para
Pedicure 2 $2,500.00 $ 500.00

Maquinas Wahl 3 $2,070.00 $ 414.00


Terminadoras
Wahl 3 $2,070.00 $ 414.00

Tijeras para Corte 3 $2,850.00 $ 570.00

Banca de espera 1 $3,600.00 $ 720.00


Climatizacion
Activador 1 $21,000.00 $ 4,200.00
TOTAL: 38 $169,560.00 $53,674.50
9 10
$ 1,797.50 $ 1,797.50

1,797.50 1,797.50

149,787.50 151,585.00
ALOR RESIDUAL
P
MANO DE OBRA
SERVICIOS
SERVICIO COSTO
POR MES
CONCEPTO UNITARIO
PEINADOS 5 ESTILISTA 15.00
MAQUILLAJE 5 ESTILISTA 30.00
TINTES 5 ESTILISTA 35.00

MANICURE 5 ESTILISTA 10.00

PEDICURE 4 ESTILISTA 10.00

UÑAS 6 ESTILISTA 35.00


DEPILACION 5 ESTILISTA 15.00
PLANCHADO PERMANENTE 5 ESTILISTA 25.00
PERMANENTES 4 ESTILISTA 30.00
FACIALES 5 ESTILISTA 35.00
CORPORALES 6 ESTILISTA 40.00
CORTE DE CABELLO DAMA 9 ESTILISTA 25.00
CORTE DE CABELLO CABALLERO 69 ESTILISTA 10.00
CORTE DE CABELLO NIÑO 29 ESTILISTA 10.00
TOTAL

PRESUPUESTO DE VENTAS
SERVICIOS PRECIO DE INGRESOS
SERVICIO
POR MES VENTA MENSUALES

PEINADOS 5 50 250
MAQUILLAJE 5 80 400
TINTES 5 120 600
MANICURE 5 120 600

PEDICURE 4 150 600

UÑAS 6 130 780


DEPILACION 5 80 400
PLANCHADO PERMANENTE 5 60 300
PERMANENTES 4 200 800
FACIALES 5 200 1000
CORPORALES 6 260 1560
CORTE DE CABELLO DAMA 9 80 720
CORTE DE CABELLO CABALLERO 69 40 2760
CORTE DE CABELLO NIÑO 29 30 870
Ventas Totales 11640

PRESUPUESTO DE GASTOS
Concepto Gasto Diarios Gasto Semanal Gasto Mensual
AGUA 4.00 28.00 112.00
LUZ 24.00 168.00 672.00
TELEFONO 15.00 105.00 420.00

Total Gastos 43.00 301.00 1,204.00


PRESUPUESTO DE PRODUCCION
ANO DE OBRA MATERIALES E INSUMOS COSTOS TOTALES
COSTO COSTO UNITARO MENSUAL
MENSUAL CONCEPTO UNITARIO MENSUAL
75.00 SHAMPOO, GEL, SPRAY, PASADORES. 25.00 125.00 40.00 200
150.00 COSMETICOS EN GENERAL 25.00 125.00 55.00 275
175.00 SHAMPOO, TINTE 45.00 225.00 80.00 400

EXFOLIANTE PARA MANOS, ESMALTE DE COLORES, FIGURAS 250


50.00 DECORATIVAS 40.00 200.00 50.00

SALES,EXFOLIANTE, PALITOS DE ABEDUL, ACEITE PARA


40.00 CUTICULA, REMOVEDOR DE CUTICULA, CREMA PARA 40.00 160.00 50.00 200
MASAJE, ALGODÓN, LIJA PIE, SHAMPOO, LIMA PARA UÑAS

210.00 UÑAS, PINTURAS, ACCESORIOS, PEGAMENTO, ACETONA 35.00 210.00 70.00 420
75.00 JABON, CREMAS, CERAS 20.00 100.00 35.00 175
125.00 SHAMPOO, CREMAS, LOCION 15.00 75.00 40.00 200
120.00 SHAMPOO, CREMAS, LOCION 30.00 120.00 60.00 240
175.00 JABON, CREMAS, LOCION 40.00 200.00 75.00 375
240.00 JABON, CREMAS, LOCION 45.00 270.00 85.00 510
225.00 TALCO, GEL 5.00 45.00 30.00 270
690.00 TALCO, GEL, NAVAJA, CREMA PARAR RASURAR 6.00 414.00 16.00 1104
290.00 TALCO, GEL, NAVAJA, CREMA PARAR RASURAR 6.00 174.00 16.00 464
2,640.00 2,443.00 5,083.00
PROGRAMA DE INGRESOS Y COSTOS DE OPERACIÓN

PRESUPUESTO DE VENTA MENSUALES


No Servicios MES 1 Venta MES 2 Venta MES 3 Venta MES 4 Venta MES 5 Venta MES 6 Venta MES 7 Venta
Precio de Venta
SERVICIO Mensuales Baja Baja Normal Normal Normal Normal Normal
PEINADOS $ 50.00 5 $ 225.00 $ 225.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00 $ 250.00
MAQUILLAJE $ 80.00 5 $ 360.00 $ 360.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00
TINTES $ 120.00 5 $ 540.00 $ 540.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00
MANICURE $ 120.00 5 $ 540.00 $ 540.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00
PEDICURE $ 150.00 4 $ 540.00 $ 540.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00 $ 600.00
UÑAS $ 130.00 6 $ 702.00 $ 702.00 $ 780.00 $ 780.00 $ 780.00 $ 780.00 $ 780.00
DEPILACION $ 80.00 5 $ 360.00 $ 360.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00 $ 400.00
PLANCHADO PERMANENTE $ 60.00 5 $ 270.00 $ 270.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00 $ 300.00
PERMANENTES $ 200.00 4 $ 720.00 $ 720.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00 $ 800.00
FACIALES $ 200.00 5 $ 900.00 $ 900.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00 $ 1,000.00
CORPORALES $ 260.00 6 $ 1,404.00 $ 1,404.00 $ 1,560.00 $ 1,560.00 $ 1,560.00 $ 1,560.00 $ 1,560.00
CORTE DE CABELLO DAMA $ 80.00 9 $ 648.00 $ 648.00 $ 720.00 $ 720.00 $ 720.00 $ 720.00 $ 720.00
CORTE DE CABELLO CABALLERO $ 40.00 69 $ 2,484.00 $ 2,484.00 $ 2,760.00 $ 2,760.00 $ 2,760.00 $ 2,760.00 $ 2,760.00
CORTE DE CABELLO NIÑO $ 30.00 29 $ 783.00 $ 783.00 $ 870.00 $ 870.00 $ 870.00 $ 870.00 $ 870.00
TOTAL INGRESOS $10,476.00 $10,476.00 $11,640.00 $11,640.00 $11,640.00 $11,640.00 $11,640.00

PRESUPUESTO DE EGRESOS
MESES DE TRABAJO
CONCEPTO
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9
COSTOS FIJOS
Gastos de Administracion y Venta $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00 $100.00
Gastos de Venta $70.00 $70.00 $70.00 $70.00 $70.00 $70.00 $70.00 $70.00 $70.00
Servicios Publicos Drenaje y agua $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00 $50.00
Mantenimiento del Equipo $80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $80.00 $80.00
Subtotal $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00
COSTOS VARIABLES
Energia Electrica $350.00 $350.00 $350.00 $350.00 $350.00 $350.00 $350.00 $350.00 $350.00
Mano de Obra $2,376.00 $2,376.00 $2,640.00 $2,640.00 $2,640.00 $2,640.00 $2,640.00 $5,845.45 $2,640.00
Telefono $500.00 $500.00 $500.00 $500.00 $500.00 $500.00 $500.00 $500.00 $500.00
Materiles e Insumos $2,198.70 $2,198.70 $2,443.00 $2,443.00 $2,443.00 $2,443.00 $2,443.00 $2,809.45 $2,443.00
Subtotal $5,424.70 $5,424.70 $5,933.00 $5,933.00 $5,933.00 $5,933.00 $5,933.00 $9,504.90 $5,933.00
TOTAL COSTOS $5,724.70 $5,724.70 $6,233.00 $6,233.00 $6,233.00 $6,233.00 $6,233.00 $9,804.90 $6,233.00
UTILIDAD BRUTA $4,751.30 $4,751.30 $5,407.00 $5,407.00 $5,407.00 $5,407.00 $5,407.00 $3,581.10 $5,407.00

VENTAS UNIDADES
SERVICIOS 1 2 3 4 5
PEINADOS 60 63 66 69 73
MAQUILLAJE 60 63 66 69 73
TINTES 60 63 66 69 73
MANICURE 60 63 66 69 73
PEDICURE 48 50 53 56 58
UÑAS 72 76 79 83 88
DEPILACION 60 63 66 69 73
PLANCHADO PERMANENTE 60 63 66 69 73
PERMANENTES 48 50 53 56 58
FACIALES 60 63 66 69 73
CORPORALES 72 76 79 83 88
CORTE DE CABELLO DAMA 108 113 119 125 131
CORTE DE CABELLO CABALLERO 828 869 913 959 1006
CORTE DE CABELLO NIÑO 348 365 384 403 423

VENTAS$

CONCEPTO Precio de Venta 1 2 3 4 5


PEINADOS $50.00 $3,062.50 $3,368.75 $3,705.63 $4,076.19 $4,483.81
MAQUILLAJE $80.00 $4,900.00 $5,390.00 $5,929.00 $6,521.90 $7,174.09
TINTES $120.00 $7,350.00 $8,085.00 $8,893.50 $9,782.85 $10,761.14
MANICURE $120.00 $7,350.00 $8,085.00 $8,893.50 $9,782.85 $10,761.14
PEDICURE $150.00 $7,350.00 $8,085.00 $8,893.50 $9,782.85 $10,761.14
UÑAS $130.00 $9,555.00 $10,510.50 $11,561.55 $12,717.71 $13,989.48
DEPILACION $80.00 $4,900.00 $5,390.00 $5,929.00 $6,521.90 $7,174.09
PLANCHADO PERMANENTE $60.00 $3,675.00 $4,042.50 $4,446.75 $4,891.43 $5,380.57
PERMANENTES $200.00 $9,800.00 $10,780.00 $11,858.00 $13,043.80 $14,348.18
FACIALES $200.00 $12,250.00 $13,475.00 $14,822.50 $16,304.75 $17,935.23
CORPORALES $260.00 $19,110.00 $21,021.00 $23,123.10 $25,435.41 $27,978.95
CORTE DE CABELLO DAMA $80.00 $8,820.00 $9,702.00 $10,672.20 $11,739.42 $12,913.36
CORTE DE CABELLO CABALLERO $40.00 $33,810.00 $37,191.00 $40,910.10 $45,001.11 $49,501.22
CORTE DE CABELLO NIÑO $30.00 $10,657.50 $11,723.25 $12,895.58 $14,185.13 $15,603.65
TOTAL $142,590.00 $156,849.00 $172,533.90 $189,787.29 $208,766.02

COSTOS $
CONCEPTO 1 2 3 4 5
COSTOS VARIABLES
Energia Electrica $4,200.00 $4,410.00 $4,630.50 $4,862.03 $5,105.13
Mano de Obra $37,562.90 $39,441.05 $41,413.10 $43,483.75 $45,657.94
Telefono $6,000.00 $6,300.00 $6,615.00 $6,945.75 $7,293.04
Materiles e Insumos $29,560.30 $31,038.32 $32,590.23 $34,219.74 $35,930.73
SUBTOTAL $77,323.20 $81,189.36 $85,248.83 $89,511.27 $93,986.83
COSTOS FIJOS
Gastos de Administracion y Venta $1,200.00 $1,260.00 $1,323.00 $1,389.15 $1,458.61
Gastos de Venta $840.00 $882.00 $926.10 $972.41 $1,021.03
Servicios Publicos Drenaje y agua $600.00 $630.00 $661.50 $694.58 $729.30
Mantenimiento del Equipo $960.00 $1,008.00 $1,058.40 $1,111.32 $1,166.89
SUBTOTAL $3,600.00 $3,780.00 $3,969.00 $4,167.45 $4,375.82
TOTAL $80,923.20 $84,969.36 $89,217.83 $93,678.72 $98,362.66
ÓN

MES 8 Venta MES 9 Venta MES 10 Venta MES 11 Venta MES 12 Venta
Alta Normal Normal Normal Alta TOTAL ANUAL
$ 287.50 $ 250.00 $ 287.50 $ 250.00 $ 287.50 $ 3,062.50
$ 460.00 $ 400.00 $ 460.00 $ 400.00 $ 460.00 $ 4,900.00
$ 690.00 $ 600.00 $ 690.00 $ 600.00 $ 690.00 $ 7,350.00
$ 690.00 $ 600.00 $ 690.00 $ 600.00 $ 690.00 $ 7,350.00
$ 690.00 $ 600.00 $ 690.00 $ 600.00 $ 690.00 $ 7,350.00
$ 897.00 $ 780.00 $ 897.00 $ 780.00 $ 897.00 $ 9,555.00
$ 460.00 $ 400.00 $ 460.00 $ 400.00 $ 460.00 $ 4,900.00
$ 345.00 $ 300.00 $ 345.00 $ 300.00 $ 345.00 $ 3,675.00
$ 920.00 $ 800.00 $ 920.00 $ 800.00 $ 920.00 $ 9,800.00
$ 1,150.00 $ 1,000.00 $ 1,150.00 $ 1,000.00 $ 1,150.00 $ 12,250.00
$ 1,794.00 $ 1,560.00 $ 1,794.00 $ 1,560.00 $ 1,794.00 $ 19,110.00
$ 828.00 $ 720.00 $ 828.00 $ 720.00 $ 828.00 $ 8,820.00
$ 3,174.00 $ 2,760.00 $ 3,174.00 $ 2,760.00 $ 3,174.00 $ 33,810.00
$ 1,000.50 $ 870.00 $ 1,000.50 $ 870.00 $ 1,000.50 $ 10,657.50
$13,386.00 $11,640.00 $13,386.00 $11,640.00 $13,386.00 $ 142,590.00

Mes 10 Mes 11 Mes 12 Total Anual

$100.00 $100.00 $100.00 $1,200.00


$70.00 $70.00 $70.00 $840.00
$50.00 $50.00 $50.00 $600.00
$80.00 $80.00 $80.00 $960.00
$300.00 $300.00 $300.00 $3,600.00

$350.00 $350.00 $350.00 $4,200.00


$2,640.00 $2,640.00 $5,845.45 $37,562.90
$500.00 $500.00 $500.00 $6,000.00
$2,443.00 $2,443.00 $2,809.45 $29,560.30
$5,933.00 $5,933.00 $9,504.90 $77,323.20
$6,233.00 $6,233.00 $9,804.90 $80,923.20
$7,153.00 $5,407.00 $3,581.10 $61,666.80

#REF!
EMPRESA: G.T.
INSTITUCION: SECRETARIA DE LA REFORMA AGRARIA
DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABAJO

MESES AÑO 1
CONCEPTO
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11
Ingresos
Por ventas $10,476.00 $10,476.00 $11,640.00 $11,640.00 $11,640.00 $11,640.00 $11,640.00 $13,386.00 $11,640.00 $13,386.00 $11,640.00

Egresos
Costos Variables $5,424.70 $5,424.70 $5,933.00 $5,933.00 $5,933.00 $5,933.00 $5,933.00 $9,504.90 $5,933.00 $5,933.00 $5,933.00
Costos Fijos $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00 $300.00

Total de egresos $5,724.70 $5,724.70 $6,233.00 $6,233.00 $6,233.00 $6,233.00 $6,233.00 $9,804.90 $6,233.00 $6,233.00 $6,233.00

Flujo de
Efectivo $4,751.30 $4,751.30 $5,407.00 $5,407.00 $5,407.00 $5,407.00 $5,407.00 $3,581.10 $5,407.00 $7,153.00 $5,407.00
Efectivo Acumulado $4,751.30 $9,502.60 $14,909.60 $20,316.60 $25,723.60 $31,130.60 $36,537.60 $40,118.70 $45,525.70 $52,678.70 $58,085.70

Capital de Trabajo Requerido: $ $5,724.70


12

$13,386.00

$9,504.90
$300.00

$9,804.90

$3,581.10
$61,666.80
ESTADO DE RESULTADOS
AÑOS
CONCEPTO
1 2 3 4 5
INGRESOS POR VENTA $142,590.00 $156,849.00 $172,533.90 $189,787.29 $208,766.02
COSTOS DE PRODUCCION $68,083.20 $71,487.36 $75,061.73 $78,814.81 $82,755.56

UTILIDADES BRUTAS $74,506.80 $85,361.64 $97,472.17 $110,972.48 $126,010.46

GASTOS DE ADMINISTRACION $12,000.00 $12,600.00 $13,230.00 $13,891.50 $14,586.08


GASTOS DE VENTA $840.00 $882.00 $926.10 $972.41 $1,021.03
DEPRECIACION Y AMORTIZACION $55,519.50 $64,519.50 $64,519.50 $64,519.50 $73,519.50

UTILIDADES DE OPERACIÓN $6,147.30 $7,360.14 $18,796.57 $31,589.07 $36,883.86


GASTOS FINANCIEROS

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS $6,147.30 $7,360.14 $18,796.57 $31,589.07 $36,883.86

Cuota de Pequeños Contribuyentes $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00 $1,500.00

UTILIDAD NETA $4,647.30 $5,860.14 $17,296.57 $30,089.07 $35,383.86


FLUJO NETO DE EFECTIVO
CONCEPTO / AÑO AÑO 0 AÑO 1 AÑO 2
ENTRADAS (+)
Aportaciones de socios $4,800.00
Aportación Fonaes $198,000.00
Crédito
Otros financiamientos
Ingresos por Venta $142,590.00 $156,849.00
Otros ingresos
TOTAL ENTRADAS $202,800.00 $142,590.00 $156,849.00
SALIDAS (-)
Activos fijos y diferidos $169,560.00
Inversiones
Capital de trabajo $10,440.00
Costos de producción, gastos de
administración y ventas (no incluye
depreciaciones y amortizaciones de
activos) $80,923.20 $84,969.36
Costos financieros (pago del interés) $0.00 $0.00
Pago de Pequeño Contribuyente $1,500.00 $1,500.00
PTU $0.00 $0.00
Pago a Principal (pago del crédito) $27,000.00 $36,000.00
TOTAL SALIDAS $180,000.00 $109,423.20 $122,469.36
Valores residuales (+)
Recuperación de Capital de trabajo (+) $10,440.00 $10,440.00
FLUJO NETO DE EFECTIVO $22,800.00 $43,606.80 $44,819.64
CTIVO
AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

$172,533.90 $189,787.29 $208,766.02

$172,533.90 $189,787.29 $208,766.02

$89,217.83 $93,678.72 $98,362.66


$0.00 $0.00 $0.00
$1,500.00 $1,500.00 $1,500.00
$0.00 $0.00 $0.00
$36,000.00 $36,000.00 $45,000.00
$126,717.83 $131,178.72 $144,862.66
$53,674.50
$10,440.00 $10,440.00 $10,440.00
$56,256.07 $69,048.57 $128,017.86
TABLA DE AMORTIZACIÓN DEL APOYO
Monto: 180,000.00
Plazo: 20 Trimestres Años 5
Tasa Base: 0

Inicio de Operaciones Septiembre

Abono de
Mes Saldo Insoluto
Capital

1 1-Sep-10 180,000.00 6,750.00


2 1-Dec-11 173,250.00 6,750.00
3 1-Mar-11 166,500.00 6,750.00
4 1-Aug-11 159,750.00 6,750.00
5 1-Nov-11 153,000.00 9,000.00
6 1-Feb-12 144,000.00 9,000.00
7 1-May-12 135,000.00 9,000.00
8 1-Aug-12 126,000.00 9,000.00
9 1-Nov-12 117,000.00 9,000.00
10 1-Feb-13 108,000.00 9,000.00
11 1-May-13 99,000.00 9,000.00
12 1-Aug-13 90,000.00 9,000.00
13 1-Nov-13 81,000.00 9,000.00
14 1-Feb-14 72,000.00 9,000.00
15 1-May-14 63,000.00 9,000.00
16 1-Aug-14 54,000.00 9,000.00
17 1-Nov-14 45,000.00 11,250.00
18 1-Feb-15 33,750.00 11,250.00
19 1-May-15 22,500.00 11,250.00
20 1-Aug-15 11,250.00 11,250.00
SUMAS 180,000.00
APOYO CALENDARIO DE REINTEGRO
FECHA AMORTIZACION ACUMULADO
Aug-11 $27,000.00 $27,000.00
Aug-12 $36,000.00 $63,000.00

Aug-13 $36,000.00 $99,000.00

Porcentaje de
Pago Anual
Amortizacion
Aug-14 $36,000.00 $135,000.00
3.75% Aug-15 $45,000.00 $180,000.00
3.75%
3.75%
3.75% $27,000.00
5.00%
5.00%
5.00%
5.00% $36,000.00
5.00%
5.00%
5.00%
5.00% $36,000.00
5.00%
5.00%
5.00%
5.00% $36,000.00
6.25%
6.25%
6.25%
6.25% $45,000.00
100.00% $180,000.00
INTEGRO
SALDO
$171,000.00
$135,000.00

$99,000.00

$63,000.00
$18,000.00
EVALUACION FINANCIERA

TASA INTERNA DE RETORNO


AÑO INVERSION INGRESO EGRESO RECUP. F.N.E.*
0 $202,800.00 $0.00 ($202,800.00)
1 $142,590.00 $80,923.20 $61,666.80
2 $156,849.00 $84,969.36 $71,879.64
3 $172,533.90 $89,217.83 $83,316.07
4 $189,787.29 $93,678.72 $96,108.57
5 $208,766.02 $98,362.66 $53,674.50 $164,077.86
TOTAL
SUMA:
T.I.R.: 30.64% T.I.R. SOBRE INVERSION TOTAL

R B/C Y V.P.N. A TASA DESCTO. CETES VIGENTE: 10.00%


AÑO FACTOR INGRESOS ING. ACTUAL EGRESOS EGR .ACTUAL F.N.A
0 1.0000 $202,800.00 $202,800.00 ($202,800.00)
1 0.9091 $142,590.00 $129,627.27 $80,923.20 $73,566.55 $56,060.73

2 0.8264 $156,849.00 $129,627.27 $84,969.36 $70,222.61 $59,404.66


3 0.7513 $172,533.90 $129,627.27 $89,217.83 $67,030.67 $62,596.60
4 0.6830 $189,787.29 $129,627.27 $93,678.72 $63,983.83 $65,643.45
5 0.6209 $208,766.02 $129,627.27 $98,362.66 $61,075.47 $68,551.80

SUMA: $648,136.36 SUMA: $538,679.13 $109,457.24


NOTA: PARA EFECTOS DE CALCULO DE LOS INDICADORES FINANCIEROS, NO SE CONTEMPLO LA INVERSION DE LOS TERRENOS POR PARTE DE LOS PRODUCTORES

Los indicadores financieros que arroja el proyecto son:


VAN= $ 109,457
TIR = 30.64%
PUNTO DE EQUILIBRIO
CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Ingresos por Ventas Totales $142,590.00 $156,849.00 $172,533.90 $189,787.29 $208,766.02
Costos Fijos $3,600.00 $3,780.00 $3,969.00 $4,167.45 $4,375.82
Costos Variables $77,323.20 $81,189.36 $85,248.83 $89,511.27 $93,986.83
Costos Totales $80,923.20 $80,923.20 $80,923.20 $80,923.20 $80,923.20
Ventas Totales $142,590.00 $156,849.00 $172,533.90 $189,787.29 $208,766.02

PE= $7,865.01 $7,836.27 $7,845.41 $7,887.52 $7,958.96


PE % 5.52% 5.00% 4.55% 4.16% 3.81%

FORMULA PE= Costos Fijos /1-(Costos variables/Ventas Totales)

RELACION BENEFICIO COSTO


CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Promedio
Ingresos por Ventas $142,590.00 $156,849.00 $172,533.90 $189,787.29 $208,766.02
Costos Y gastos Totales $80,923.20 $84,969.36 $89,217.83 $93,678.72 $98,362.66
Relacion Beneficio Costo 1.76 1.85 1.93 2.03 2.12 1.94

FORMULA R B/C= INGRESOS POR VENTAS/COSTOS Y GASTOS TOTALES

ANALISIS DE SENSIBILIDAD
INDICADOR EVALUACION <10% INGRESOS > COSTOS10%
T.I.R. 30.64% 38.80% 45.57%
V.A.N. 109,457.24 340,542.08 441,954.95
R B/C 1.9380 1.52 1.54
P.E. $ 7,865.01 316,400.03 347,361.90
P.E.% 5.52% 59.17% 58.47%
BALANCE GENERAL
CONCEPTO Año 1 Año 2 Año 3

ACTIVO

ACTIVO CIRCULANTE

CAJA Y BANCOS 37,966.80 27,346.44 37,162.51

INVENTARIOS 10,440.00 10,440.00 10,440.00

TOTAL ACTIVO
CIRCULANTE 48,406.80 37,786.44 47,602.51

ACTIVO FIJO

Local Comercial 35,950.00 35,950.00 35,950.00

Mobiliario y Equipo 133,610.00 133,610.00 133,610.00

DEPRECIACION 28,519.50 57,039.00 85,558.50

TOTAL ACTIVO FIJO 141,040.50 112,521.00 84,001.50

TOTAL ACTIVO 189,447.30 150,307.44 131,604.01

PASIVO

PASIVO CIRCULANTE

DOC. POR PAGAR 180,000.00 135,000.00 99,000.00


TOTAL PASIVO
CIRCULANTE 180,000.00 135,000.00 99,000.00

TOTAL PASIVO 180,000.00 135,000.00 99,000.00

CAPITAL

CAPITAL SOCIAL 4,800.00 4,800.00 4,800.00


RESULTADO DEL
EJERCICIO ANTERIOR 4,647.30 10,507.44
RESULTADO DEL
EJERCICIO 4,647.30 5,860.14 17,296.57
TOTAL CAPITAL
CONTABLE 9,447.30 15,307.44 32,604.01
TOTAL PASIVO Y CAP.
CON. 189,447.30 150,307.44 131,604.01
GENERAL
Año 4 Año 5

59,771.08 87,674.45

10,440.00 10,440.00

70,211.08 98,114.45

35,950.00 35,950.00

133,610.00 133,610.00

114,078.00 142,597.50

55,482.00 26,962.50

125,693.08 125,076.95

63,000.00 27,000.00

63,000.00 27,000.00

63,000.00 27,000.00

4,800.00 4,800.00

27,804.01 57,893.08

30,089.07 35,383.86

62,693.08 98,076.95

125,693.08 125,076.95
FORMATO DE CAPTURA DE OCUPACIONES GENERADAS
Dias
No. De Laborados Horas
Tipo de Ocupacion Personas por Laboradas
Ocupadas Persona al al Dia
Año

Trabajadores Permanentes Subordinados Renumerados 4 280 8


Trabajadores Eventuales Subordinados Renumerados
Jornales
Trabajadores Permanentes Subordinados sin Pago
Trabajadores Eventuales Subordinados Sin Pago
Empleadores Permanentes
Empleadores Eventuales
Trabajadores x cuenta Propia
Trabajadores x Comision o Encargo
TOTAL 4 280 8

FORMATO DE CAPTURA DE OCUPACIONES PRESERVADAS


Dias
No. De Laborados Horas
Tipo de Ocupacion Personas por Laboradas
Ocupadas Persona al al Dia
Año

Trabajadores Permanentes Subordinados Renumerados 2 280 8


Trabajadores Eventuales Subordinados Renumerados
Jornales
Trabajadores Permanentes Subordinados sin Pago
Trabajadores Eventuales Subordinados Sin Pago
Empleadores Permanentes
Empleadores Eventuales
Trabajadores x cuenta Propia
Trabajadores x Comision o Encargo
TOTAL 2 280 8
ADAS

Total de
Horas
Ocupacion
Laboradas
es
al Año
Generadas

8960 4

8960 4

VADAS

Total de
Horas
Ocupacion
Laboradas
es
al Año
Generadas

4480 2

4480 2