BALANCE DE MATERIALES PRIMA

Unicad de cantidad costo costo total

Descripcion medida unitadrio año
perfiles(85%) ton 850 110 93500
placas (15%) ton 150 150 22500
TOTAL 1000 116000

BALANCE DE MATERIALES DIRECTOS

Unicad de cantidad costo costo total
Descripcion medida unitadrio año
focos 40000 3 120000
tubos 30000 7 210000
cables 100 3 300
TOTAL 330300

BALANCE DE MATERIALES INDIRECTOS

Unicad de cantidad costo costo total
Descripcion medida unitadrio año

lubricantes y combus. lt 600 3 1800

Energia electrica kw-hr 1100000 0.09 99000
Combustible tanque 30 500 15000
agua m3 6600 0.05 330
TOTAL 116130

BALANCE MANO DE OBRA DIRECTA

Unicad de No de costo costo total
Descripcion medida puestos unitadrio año
Jefe 1 280 3640
elctrisista de primera 2 200 5200
electrisista de segunda 2 180 4680
trazador 1 150 1950
cortador 2 130 3380
Armador 1 120 1560
cableador 1 150 1950
ayudante 2 100 2600
TOTAL 24960

BALANCE MANO DE OBRA INDIRECTOS

Unicad de No de costo costo total

Descripcion medida puestos unitadrio año

Supervisor (Gerente) 1 350 4550

Almacenero 1 120 1560
Mecanico 1 150 1950
Chofer 1 120 1560
TOTAL 9620

BALANCE DE OTROS GATOS

Unicad de cantidad costo costo total

Descripcion medida unitadrio año

Gastos administrativos 300

Publisidad 200
Mantenimiento 1340
TOTAL 1840

BALANCE DE TERRENO, EDIFICIO Y OBRAS CIVILES

Unicad de Dimencion costo Vida util

Descripcion unitadrio costo total Depreciacion
medida (años)

Terreno m2 300 80 24000

Edificios m2 250 150 37500 40 937.5
Obra civil m2 200 80 16000 40 400
TOTAL 77500 1337.5

BALANCE DE EQUIPOS, MAQUINARIAS Y HERRAMIENTAS

Costo Vida Valor de
Descripcion Cantidad unitario Costo total util(año) Depreciacion salvamento
Equipo de soldar 35000 12 2917
Maquinaria 18000 10 1800
Equipo auxiliar 5000 10 500
Herramienta manual 2000 5 400
TOTAL 60000 5617

BALANCE DE VEHICULOS
Costo Vida Valor de
Descripcion Cantidad Costo total util(año) Depreciacion
unitario salvamento
Vehiculos 5000 5000 5 1000
Montecarga 8000 8000 5 1600
TOTAL 2600

BALANCE DE MUEBLES Y ENSERES

Costo Vida Valor de
Descripcion Cantidad Costo total util(año) Depreciacion
unitario salvamento
Mobiliario de ofocina 2000 10 200
Mobiliario de talleres 3000 10 300
Enseres de ofisina 1500 5 300
TOTAL 800

ACTIVOS DIFERIDOS
Costo Costo total
Descripcion Cantidad unitario año
Gastos de organización 2000
TOTAL 2000

PRESUPUESTO DEL COSTO DE PRODUCCION

Detalle Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Producto total 1000

nivel de produccion % 40 60 80 100 100

cantidad producida 400 600 800 1000 1000
Materia primas 46400 69600 92800 116000 116000
Materiales directo 132120 198180 264240 330300 330300
Mano de obra dirento 9984 14976 19968 24960 24960
Costo variable 188504 282756 377008 471260 471260
10354 10354 10354 10354 10354
Depreciacion y amortizacion
Otras gastos 1840 1840 1840 1840 1840
Materiales indirectos 116130 116130 116130 116130 116130
Mano de obra indirecta 9620 9620 9620 9620 9620
Costos fijos 137944.17 137944.167 137944.17 137944.17 137944.16667
Costos de produccion 326448.17 420700.167 514952.17 609204.17 609204.2
Costo unitario 816.1 701.2 643.7 609.2 609.2
Precio unitario 800 Dolares/toneladas
335691.8
Punto de equilibrio en dolares

Estado de Resultados sin IVA

Detalle Año1 Año2 Año3 Año4 Año5

produccion total 1000
nivel de produccion % 40 60 80 100 100
cantidad producida 400 600 800 1000 1000
precio unitario sin IVA 800

ESTADO DE RESULTADOS
Ingreso Total Detalle Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
ingresos por ventas 320000 480000 640000 800000 800000
otros ingresos 0 0 0 0 0
Ingreso Total 320000 480000 640000 800000 800000
Costo Total Detalle Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
materias primas 46400 69600 92800 116000 116000
materiales directos 132120 198180 264240 330300 330300
Mano de Obra Directa 9984 14976 19968 24960 24960
Costos Variables 188504 282756 377008 471260 471260
Depreciacion y amortizacion 10354 10354 10354 10354 10354
otros gastos 1840 1840 1840 1840 1840
materiales indirectos 116130 116130 116130 116130 116130
Mano de obra Indirecta 9620 9620 9620 9620 9620
Costos Fijos 137944 137944.167 137944.17 137944.17 137944.16667
Costos Total 326448.17 420700.167 514952.17 609204.17 609204.17
Utilidad Bruta 0 59299.8333 125047.83 190795.83 190795.83
I.T.(3%) 9600 14400 19200 24000 24000
Utilidad Imponible 0 44899.8 105847.83 166795.83 166795.83
I.U. (25%) 0 11224.9583 26461.958 41698.958 41698.96
Utilidad Contable 0 33674.875 79385.875 125096.88 125096.88

Ingresos proyectados con iva, precio con iva

Detalle Año1 Año2 Año3 Año4 Año5
Ingreso total 320000 480000 640000 800000 800000
I.T. Inpuesto de transac 9600 14400 19200 24000 24000

CAMBIO DE RENTABILIDAD 1
VARIACION DE TASA DE INTERES
Capac.
Proyecto Prod. Costo fijo Costo Inversión Interés %
(unid/año) anual variable
normal 1000 800000 4.0 30000 10%
precio unitario 800

Año 1 2 3 4 5
Demanda 1600 2200 3400 4000 4000

Normal 1 2 3 4 5
produccion 1600 2200 3400 4000 4000
ingresos 1280000 1760000 2720000 3200000 3200000
C. Fijo 800000 800000 800000 800000 800000
C. Variable 6400 8800 13600 16000 16000
C. Total 806400 808800 813600 816000 816000
Flujo 473600 951200 1906400 2384000 2384000
VAN 5727548
TIR