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Toda materia prima usada en la empresa tiene un kardex valorizado como medio de control, dicho kardex se encu
sustentado por los documentos pertinentes (facturas, ordenes de compra, informes de recepción, requisición de m
etc. A continuación se presentará operaciones relacionadas con la materia prima leche, expresados en kg,
y soles, usted deberá ingresarlas al kardex respectivo.
OPERACIONES:
Día 1 Se realiza la compra de 10kg de harina a un costo unitario de S/. 5.50 el kg.
Día 2 Según factura F037, se ingresaron 5kg de harina a almacén proveniente de Harina SAC por un costo de
Día 3 Producción solicita 5kg de harina mediante requisión de materiales N°08.
Día 4 Producción solicita 7kg de harina mediante requisión de materiales N°12.
Día 5 Se realiza la compra de 10kg de harina a El Trigo SAC según factura N°0034 a un costo unitario de S/.5
Día 6 Producción solicita 4Kg de harina mediante requisión de materiales N°35
Día 7 Se compra 3kg de harina a un costo unitario de S/. 5.50 según factura N°0053
Día 8 Producción solicita 6kg de harina mediante requisión de materiales N°42
Día 9 Producción solicita 4kg de harina mediante requisión de materiales N°42
Día 10 Se realiza la compra de 4kg de harina a Harinita SAC según factura N°0085 a un costo unitario de S/.5.
Kardex Valorizado
(En KG. y Nuevos soles)
Día Concepto INGRESO SALIDA
KG C.UNIT. C.TOTAL KG C.UNIT.
1 Compra 10 5.50 55.00
4 Cons.produc. 5 5.50
2 5.20
5 Compra 10 5.60 56.00
6 Cons.produc. 3 5.20
1 5.60
7 Compra 3 5.50 16.50
8 Cons.produc. 6 5.60
9 Cons.produc. 4 5.60
10 Compra 4 5.80 23.20
Totales 32 176.70 26
OPERACIONES:
Día 1 Se realiza la compra de 8kg de azúcar a un costo unitario de S/. 3.20 el kg.
Día 2 Según factura F037, se ingresaron 4kg de azúcar a almacén proveniente de Dulfina SAC por un costo d
Día 3 Producción solicita 4kg de azúcar mediante requisión de materiales N°08.
Día 4 Producción solicita 6kg de azúcar mediante requisión de materiales N°12.
Día 5 Se realiza la compra de 7kg de azúcar Diabetes SAC según factura N°0048 a un costo unitario de S/.3.4
Día 6 Producción solicita 3Kg de azúcar mediante requisión de materiales N°62
Día 7 Se compra 3kg de azúcar a un costo unitario de S/. 3.10 según factura N°0064
Día 8 Producción solicita 6kg de azúcar mediante requisión de materiales N°54
Día 9 Producción solicita 2kg de azúcar mediante requisión de materiales N°35
Día 10 Se realiza la compra de 5kg de azúcar a Terroncito SAC según factura N°0085 a un costo unitario de S/
Kardex Valorizado
(En KG. y Nuevos soles)
Día Concepto INGRESO SALIDA
KILOGRAMOS C.UNIT. C.TOTAL KILOGRAMOS C.UNIT.
1 Compra 8 3.20 25.60
4 Cons.produc. 4 3.20
2 3.30
5 Compra 7 3.40 23.80
6 Cons.produc. 2 3.30
1 3.40
7 Compra 3 3.10 9.30
8 Cons.produc. 6 3.40
9 Cons.produc. 2 3.10
Totales 27 90.90 21
OPERACIONES:
Día 1 Se realiza la compra de 5kg de mantequilla a un costo unitario de S/. 28.00 el kg.
Día 2 Según factura F037, se ingresaron 4kg de mantequilla a almacén proveniente de Mantequillosa SAC p
Día 3 Producción solicita 5kg de mantequilla mediante requisión de materiales N°08.
Día 4 Producción solicita 2kg de mantequilla mediante requisión de materiales N°12.
Día 5 Se realiza la compra de 5kg de mantequilla a Jorgito SAC según factura N°0034 a un costo unitario de S
Día 6 Producción solicita 4Kg de mantequilla mediante requisión de materiales N°35
Día 7 Se compra 2kg de mantequilla a un costo unitario de S/. 27.90 según factura N°0053
Día 8 Producción solicita 3kg de mantequilla mediante requisión de materiales N°42
Día 9 Producción solicita 2kg de mantequilla mediante requisión de materiales N°42
Día 10 Se realiza la compra de 3kg de mantequilla a Laive SAC según factura N°0085 a un costo unitario de S/
Kardex Valorizado
(En KG. y Nuevos soles)
Día Concepto INGRESO SALIDA
KILOGRAMOS C.UNIT. C.TOTAL KILOGRAMOS C.UNIT.
1 Compra 6 28.00 168.00
4 Cons.produc. 2 27.60
6 Cons.produc. 3 27.60
1 28.30
7 Compra 2 27.90 55.80
8 Cons.produc. 3 28.30
9 Cons.produc. 1 28.30
1 27.90
10 Compra 3 28.50 85.50
Totales 20 561.20 16
OPERACIONES:
Día 1 Se realiza la compra de 37 unidades de huevo a un costo unitario de S/. 0.83 la unidad
Día 2 Según factura F037, se ingresaron 25 unidades a almacén proveniente de La Calera SAC por un costo d
Día 3 Producción solicita 40 unidades mediante requisión de materiales N°08.
Día 4 Producción solicita 13 unidades mediante requisión de materiales N°12.
Día 5 Se realiza la compra de 30 unidades a La Gallina Turuleca SAC según factura N°0034 a un costo unitari
Día 6 Producción solicita 15 unidades mediante requisión de materiales N°35
Día 7 Se compra 29 unidades a un costo unitario de S/. 0.85 según factura N°0053
Día 8 Producción solicita 20 unidades mediante requisión de materiales N°42
Día 9 Producción solicita 12 unidades mediante requisión de materiales N°42
Día 10 Se realiza la compra de 24 unidades a El Huevito según factura N°0085 a un costo unitario de S/.0.76
Kardex Valorizado
(En KG. y Nuevos soles)
Día Concepto INGRESO SALIDA
UNIDADES C.UNIT. C.TOTAL UNIDADES C.UNIT.
1 Compra 37 0.83 30.71
6 Cons.produc. 9 0.79
6 0.80
7 Compra 29 0.85 24.65
8 Cons.produc. 20 0.80
9 Cons.produc. 4 0.80
8 0.85
10 Compra 24 0.76 18.24
OPERACIONES:
Día 1 Se realiza la compra de 15 litros de leche a un costo unitario de S/. 7.40 el litro
Día 2 Según factura F037, se ingresaron 13 litros a almacén proveniente de La Lechita SAC por un costo de S
Día 3 Producción solicita 10 litros mediante requisión de materiales N°08.
Día 4 Producción solicita 12 litros mediante requisión de materiales N°12.
Día 5 Se realiza la compra de 16 litros a La Lechera SAC según factura N°0034 a un costo unitario de S/. 7.90
Día 6 Producción solicita 11 litross mediante requisión de materiales N°35
Día 7 Se compra 10 litros a un costo unitario de S/. 7.85 el litro según factura N°0053
Día 8 Producción solicita 8 litros mediante requisión de materiales N°42
Día 9 Producción solicita 6 litros mediante requisión de materiales N°42
Día 10 Se realiza la compra de 12 litros a La Lechosa SAC según factura N°0085 a un costo unitario de S/.7.83
Kardex Valorizado
(En KG. y Nuevos soles)
Día Concepto INGRESO SALIDA
LITROS C.UNIT. C.TOTAL LITROS C.UNIT.
1 Compra 15 7.40 111.00
4 Cons.produc. 5 7.40
7 7.50
5 Compra 16 7.90 126.40
6 Cons.produc. 6 7.50
5 7.90
7 Compra 10 7.85 78.50
8 Cons.produc. 8 7.90
9 Cons.produc. 3 7.90
3 7.85
10 Compra 12 7.83 93.96
Totales 66 507.36 47
MPD 1,098.51
MPI 30.00 (estimado)
S
ol, dicho kardex se encuentra
epción, requisición de materiales
presados en kg,
OPERACIONES:
Día 1 Se realiza la compra de 200g de queso crema a un costo unitario de S/. 10.00 cada 100g.
Día 2 Según factura F037, se ingresaron 100g de queso crema a almacén proveniente de GLORIA SAC por un c
Día 3 Producción solicita 200g de queso crema mediante requisión de materiales N°08.
Día 4 Producción solicita 100g de queso crema mediante requisión de materiales N°12.
Día 5 Se realiza la compra de 300g de queso crema a El Trigo SAC según factura N°0034 a un costo unitario de
Kardex Valorizado
(En KG. y Nuevos soles)
Día Concepto INGRESO SALIDA
G C.UNIT. C.TOTAL G C.UNIT.
1 Compra 2 10.00 20.00
4 Cons.produc.
1 9.80
5 Compra 3 9.70 29.10
Totales 6 58.9 3
PS
de control, dicho kardex se encuentra
s de recepción, requisición de materiales
eche, expresados en kg,
Día
1 En inventarios se tenían 50 kg de manteca a S/5.80 c/kg, según kardex del mes de JUNIO 2018.
7 Según Informe de recepción No.10 ingresaron 20kg de huevos al almacen a un costo por kg de S/.5.40,
proveedor Panafrio SAC, según O/C 24 y fact.76. Fletes por transporte no incluidos en el costo de compra S/30.
12 Producción solicita 16kg. de huevos mediante requisición de materiales No.13.
17 La empresa recibe una compra de 15kg, provenientes de huevos alianza de oro según informe de recepción No.
O/C 35 y fact.80 a un costo unitario de S/6.00 por kg.
23 Producción devuelve a almacen 10kg. por que los huevos estaban malogrados, nota de devolución 18.
24 Producción solicita 36 kg. de huevos con req.materiales No.17, almacen lo entrega sin demora.
26 Son retirados del almacen los kilos de huevos malogrados del día 23, parte de salida.12.
28 Adquisición e ingreso de 30 kg. de huevos alianza de oro a S/.5.90 c/kg e inf.recepcion 40, O/C 69,fact.37.
Totales 65 405.00 42
COMPROBACION PEPS
IIMPD+COMPRAS MPD-RETIROS-IFMPD= CONSUMO MPD
KILOS 42
SOLES 245.80
Día
2 En inventarios se tenían 80 unid. de leche evaporada gloria a S/3.00 C/U, según kardex del mes de Junio del 201
8 Según Informe de recepción No.11 ingresaron 40 unid. De leche evaporada gloria al almacen a un costo por unid
proveedor Yanelis S.A.C, según O/C 26 y fact.80. Fletes por transporte no incluidos en el costo de compra S/20.
13 Producción solicita 20 unid. De leche evaporada gloria mediante requisición de materiales No.15.
24 Producción devuelve a almacen 10 unid. por que estaban malogrados, nota de devolución 19.
25 Producción solicita 45 unid. De leche evaporada gloria con req.materiales No.20, almacen lo entrega sin demora.
28 Son retirados del almacen los tarros de leche evaporada malogrados del día 24, parte de salida.13.
28 Adquisición e ingreso de 25 unid. De leche evaporada gloria a S/.3.00 C/U, provedor Yanelis S.A.C e inf.recepcion
Totales 65 219.00 55
COMPROBACION PEPS
IIMPD+COMPRAS MPD-RETIROS-IFMPD= CONSUMO MPD
UNIDADES 55
SOLES 165.00
Día
1 En inventarios se tenían 40 unid. de leche Nestle a S/4.50 C/U, según kardex del mes de junio del 2018.
7 Según Informe de recepción No.13 ingresaron 35 unid. De leche Nestle al almacen a un costo por unid. de S/.4.6
proveedor Ramadita S.A.C, según O/C 28 y fact.82. Fletes por transporte no incluidos en el costo de compra S/1
12 Producción solicita 20 unid. De leche Nestle mediante requisición de materiales No.17.
23 Producción devuelve a almacen 13 unid. por que estaban malogrados, nota de devolución 21.
24 Producción solicita 45 unid. De leche Nestle con req.materiales No.23, almacen lo entrega sin demora.
26 Son retirados del almacen los tarros de leche evaporada malogrados del día 23, parte de salida.15.
28 Adquisición e ingreso de 35 unid. De leche evaporada gloria a S/.4.70 C/U, provedor Ramadita S.A.C e inf.recepc
Totales 70 340.50 52
COMPROBACION PEPS
IIMPD+COMPRAS MPD-RETIROS-IFMPD= CONSUMO MPD
UNIDADES 52
SOLES 247.25
Día
3 En inventarios no se tenían azúcar, según kardex del mes de Junio del 2018.
6 Según Informe de recepción No.15 ingresaron 50kg de azúcar al almacén a un costo por kg de S/.2.80
proveedor Azucaritas SAC, según O/C 31 y fact.97. Fletes por transporte no incluidos en el costo de compra S/25
14 Producción solicita 5kg. de azucar mediante requisición de materiales No.23.
20 La empresa recibe una compra de 20kg, provenientes de azucaritas SAC según informe de recepción No. 23
O/C 40 y fact.98 a un costo unitario de S/3.00 por kg.
22 Producción devuelve a almacen 15kg. por que el azúcar estaba malogrado, nota de devolución 28.
23 Producción solicita 12 kg. de azúcar con req.materiales No.25, almacen lo entrega sin demora.
28 Son retirados del almacen los kilos de huevos malogrados del día 22, parte de salida.17.
29 Adquisición e ingreso de 20 kg. de azúcar a zucaritas SAC, S/.2.70 c/kg e inf.recepcion 48, O/C 75,fact.51.
SCOOBYDO PAN PAN Kardex Valorizado
(En KG. y Nuevos soles)
Día Concepto Documentos INGRESO
KG. C.UNIT. C.TOTAL KG.
3 Inv.inicial
Totales 90 279.00 2
COMPROBACION PEPS
IIMPD+COMPRAS MPD-RETIROS-IFMPD= CONSUMO MPD
KILOS 2
SOLES 6.60
3/06 En inventario se tenia 25 Kg. De Harina Preparada a S/.5.20 cada Kg, según kardex.
05/06 Según Informe de Recepción Nº 20 se ingresaron 20 Kg de Harina Preparada a un costo de S/.5.42 por Kg, proveed
11/06 Produccion solicita 10 Kg de Harina Preparada mediante requision de materiales Nº 12
13/06 Produccion solicita 14 Kg de Harina Preparada mediante requision de materiales Nº 16
13/06 PRODUCCIÓN 14
20 S/.108.40 24
MPD 789.45
EMA VOLTEADA
de JUNIO 2018.
costo por kg de S/.5.40,
dos en el costo de compra S/30.
50 5.80 290.00
20 6.90 138.00
34 5.80 197.20
20 6.90 138.00
15 6.00 90.00
5.80 -58.00 34 5.80 197.20
20 6.90 138.00
15 6.00 90.00
10 5.80 58.00
5.80 197.20 18 6.90 124.20
6.90 13.80 15 6.00 90.00
10 5.80 58.00
-10 5.80 -58.00
18 6.90 124.20
15 6.00 90.00
18 6.90 124.20
15 6.00 90.00
30 5.90 177.00
245.80 63 391.20
80 3.00 240.00
40 3.60 144.00
10 5.03 50.29
35 4.70 164.50
247.25 45 214.79
a de devolución 28.
ga sin demora.
alida.17.
cepcion 48, O/C 75,fact.51.
Mes: Junio 2018 Método PEPS
MPD: Azucar
SALIDA SALDO
C.UNIT. C.TOTAL KG. C.UNIT. C.TOTAL
0 0.00 0.00
50 3.30 165.00
45 3.30 148.50
20 3.00 60.00
33 3.30 108.90
20 3.00 60.00
-15 3.30 -49.50
33 3.30 108.90
20 3.00 60.00
20 2.70 54.00
Día
1 En inventarios se tenían 300kg de harina a S/5.10c/kg
2 Compra 350kg de harina a un costo por kg de S/.5.20
5 Se consume 200kg. de harina
10 Se realiza una compra de compra de 150kg de Harina a un costo unitario de S/5.00 por kg
16 Se consume para la producción 400 kg. de harina
20 Compra de 360 kg. de harina a S/.5.40 c/kg
24 Se consume de 500 kg. de harina
30 Compra de 200kg. De harina para la produción a S/.5.10 por kg
Kardex Valorizado
(En KG. y Nuevos soles)
INGRESO SALIDA
Día Concepto
KG. C.UNIT. C.TOTAL KG. C.UNIT.
1 Inv Inicial
2 Compra 350 5.20 1,820.00
24 Compra 50 5.200
100 5.000
350 5.400
30 Compra 200 5.10 1,020.00
M A N T E
Día
1 En inventarios se tenían 20g de manteca a S/11.10c/kg
2 Se compraron 30kg de manteca con un costo por kg de S/.11.50
5 Se consume 15kg del producto
10 Se compra de 30 kg a S/11.8 c/Kg
16 Se consume 36 kg. de manteca
20 Se compra 17kg. a S/.12 c/kg
24 Se consume 28 kg. De manteca
30 Se compra 15kg de manteca a un costo unitario de S/11.70 por kg.
5 Cons.producción 15 11.100
16 Cons.producción 5 11.100
30.00 11.500
1 11.800
20 Compra 17.00 12.00 204.00
24 Cons.producción 28 11.800
A Z U C A
Día
1 En inventarios se tenían 8kg de azucar a S/4.95c/kg
2 Se compraron 10kg de azucar a un costo por kg de S/.4.15
5 Se consume 11kg. de azucar
10 Se realiza una compra de 25kg de azucar a un costo unitario de S/4.20 Por kg.
16 Se consume15 kg. de azucar
20 Se compra 29 kg. de azucar a un costo de S/4.90 c/kg
24 Se consuma 32 kg. de azucar
30 La empresa recibe una compra de 20kg a un costo unitario de S/5.10 por kg.
5 Cons.producción 8 4.95
3 4.15
10 Compra 25.00 4.20 105.00
16 Cons.producción 7 4.150
8 4.200
20 Compra 29.00 4.90 142.10
COMPROBACION PEPS
IIMPD+COMPRAS MPD-RETIROS-IFMPD= CONSUMO MPD
KILOS 58.000 SOLES 259.600
L E V A D U
Día
1 En inventarios se tenían 3kg de levadura a S/6.25c/kg,
2 Se compran 6kg de levadura a un costo por kg de S/.6.95
5 Se consume 5kg. De levadura
10 Se compra de 9kg, de levadura a un costo unitario de S/6.50 por kg.
16 Se consume 7 kg. De levadura
20 Compra de 5 kg. de levadura a S/.6.95 c/kg
30 Se compra de 10kg, a un costo unitario de S/6.80 por kg.
COMPROBACION PEPS
IIMPD+COMPRAS MPD-RETIROS-IFMPD= CONSUMO MPD
Día
1 En inventarios se tenían 20kg de manjar blanco a S/14.10c/kg,
2 Se compran 25kg de manjar a un costo por kg de S/.14.00
5 Se consume 20kg. De manjar
10 Se compra de 15kg, de manjar a un costo unitario de S/14.20 por kg.
16 Se consume 28 kg. De manjar
20 Compra de 12 kg. de manjar a S/.13.95 c/kg
30 Se compra de 10kg, a un costo unitario de S/13.95 por kg.
COMPROBACION PEPS
IIMPD+COMPRAS MPD-RETIROS-IFMPD= CONSUMO MPD
01/06 En inventario se tenia 25 Kg. De Harina Preparada a S/.5.20 cada Kg, según kardex.
05/06 Según Informe de Recepción Nº 18 se ingresaron 40 Kg de Harina Preparada a un costo de S/.5.32 por Kg, pro
06/06 Produccion solicita 15 Kg de Harina Preparada mediante requision de materiales Nº 12
09/06 Produccion solicita 14 Kg de Harina Preparada mediante requision de materiales Nº 16
15/06 Produccion solicita 16 Kg de Harina Preparada mediante requision de materiales Nº 28
20/06 Según Informe de Recepción Nº 24 se ingresaron 60 Kg de Harina Preparada a un costo de S/.5.25 por Kg, pro
22/06 Produccion solicita 10 Kg de Harina Preparada mediante requision de materiales Nº 36
27/06 Produccion solicita 15 Kg de Harina Preparada mediante requision de materiales Nº 43
29/06 Según Informe de Recepción Nº 29 se ingresaron 30 Kg de Harina Preparada a un costo de S/.5.30 por Kg, pro
30/06 Produccion solicita 17 Kg de Harina Preparada mediante requision de materiales Nº 49
09 PRODUCCIÓN
15 PRODUCCIÓN
27 PRODUCCIÓN
01/06 En inventario se tenia 28 Kg. De Margarina a S/.13.40 cada Kg, según kardex.
05/06 Según Informe de Recepción Nº 18 se ingresaron 15 Kg de Margarina a un costo de S/.13.60 por Kg, proveedo
06/06 Produccion solicita 8 Kg de Margarina mediante requision de materiales Nº 12
09/06 Produccion solicita 7 Kg de Margarina mediante requision de materiales Nº 16
15/06 Produccion solicita 8 Kg de Margarina mediante requision de materiales Nº 28
20/06 Según Informe de Recepción Nº 24 se ingresaron 17 Kg de Margarina a un costo de S/.13.52 por Kg, proveedo
22/06 Produccion solicita 5 Kg de Margarina mediante requision de materiales Nº 36
27/06 Produccion solicita 8 Kg de Margarina mediante requision de materiales Nº 43
29/06 Según Informe de Recepción Nº 29 se ingresaron 18 Kg de Margarina a un costo de S/.13.49 por Kg, proveedo
30/06 Produccion solicita 9 Kg de Margarina mediante requision de materiales Nº 49
09 PRODUCCIÓN
15 PRODUCCIÓN
27 PRODUCCIÓN
01/06 En inventario se tenia 20 Kg. De Azucar a S/.3.00 cada Kg, según kardex.
05/06 Según Informe de Recepción Nº 18 se ingresaron 13 Kg de Azucar a un costo de S/.2.80 por Kg, proveedor ¨AB
06/06 Produccion solicita 9 Kg de Azucar mediante requision de materiales Nº 12
09/06 Produccion solicita 8 Kg de Azucar mediante requision de materiales Nº 16
15/06 Produccion solicita 10 Kg de Azucar mediante requision de materiales Nº 28
20/06 Según Informe de Recepción Nº 24 se ingresaron 15 Kg de Azucar a un costo de S/.3.22 por Kg, proveedor ¨Al
22/06 Produccion solicita 6 Kg de Azucar mediante requision de materiales Nº 36
27/06 Produccion solicita 9 Kg de Azucar mediante requision de materiales Nº 43
29/06 Según Informe de Recepción Nº 29 se ingresaron 12 Kg de Azucar a un costo de S/.3.15 por Kg, proveedor ¨Al
30/06 Produccion solicita 10 Kg de Azucar mediante requision de materiales Nº 49
09 PRODUCCIÓN
15 PRODUCCIÓN
27 PRODUCCIÓN
01/06 En inventario se tenia 20 Kg. de Huevo a S/.4.60 cada Kg, según kardex.
05/06 Según Informe de Recepción Nº 18 se ingresaron 15 Kg de Huevo a un costo de S/.4.55 por Kg, proveedor ¨AB
06/06 Produccion solicita 9 Kg de Huevo mediante requision de materiales Nº 12
09/06 Produccion solicita 9 Kg de Huevo mediante requision de materiales Nº 16
15/06 Produccion solicita 10 Kg de Huevo mediante requision de materiales Nº 28
20/06 Según Informe de Recepción Nº 24 se ingresaron 20 Kg de Huevo a un costo de S/.4.49 por Kg, proveedor ¨Al
22/06 Produccion solicita 6 Kg de Huevo mediante requision de materiales Nº 36
27/06 Produccion solicita 9 Kg de Huevo mediante requision de materiales Nº 43
29/06 Según Informe de Recepción Nº 29 se ingresaron 12 Kg de Huevo a un costo de S/.4.50 por Kg, proveedor ¨Al
30/06 Produccion solicita 11 Kg de Huevo mediante requision de materiales Nº 49
09 PRODUCCIÓN
15 PRODUCCIÓN
27 PRODUCCIÓN
Totales 47 S/.212.05
01/06 En inventario se tenia 18 Lt. de Leche a S/.4.30 cada Lt, según kardex.
05/06 Según Informe de Recepción Nº 18 se ingresaron 15 Lt de Leche a un costo de S/.4.10 por Lt, proveedor ¨ABC
06/06 Produccion solicita 8 Lt de Leche mediante requision de materiales Nº 12
09/06 Produccion solicita 7 Lt de Leche mediante requision de materiales Nº 16
15/06 Produccion solicita 8 Lt de Leche mediante requision de materiales Nº 28
20/06 Según Informe de Recepción Nº 24 se ingresaron 10 Lt de Leche a un costo de S/.4.25 por Lt, proveedor ¨Alico
22/06 Produccion solicita 5 Lt de Leche mediante requision de materiales Nº 36
27/06 Produccion solicita 8 Lt de Leche mediante requision de materiales Nº 43
29/06 Según Informe de Recepción Nº 29 se ingresaron 12 Lt de Leche a un costo de S/.4.20 por Lt, proveedor ¨Alico
30/06 Produccion solicita 9 Lt de Leche mediante requision de materiales Nº 49
09 PRODUCCIÓN
15 PRODUCCIÓN
27 PRODUCCIÓN
Totales 37 S/.154.40
MPD 1,657.20
ex.
n costo de S/.5.32 por Kg, proveedor ¨ABC¨ según factura nº125.
s Nº 12
s Nº 16
s Nº 28
n costo de S/.5.25 por Kg, proveedor ¨Alicorp¨ según factura nº462.
s Nº 36
s Nº 43
n costo de S/.5.30 por Kg, proveedor ¨Alicorp¨ según factura nº592.
s Nº 49
45 S/.606.24 33 S/.445.62
54 S/.245.56 13 S/.58.49
/.4.10 por Lt, proveedor ¨ABC¨ según factura nº125.
45 S/.189.80 10 S/.42.00
* Panadería SCOOBY DOO PAN PAN SAC. se dedica a la fabricación de pasteles, tortas y otros productos.
Toda materia prima usada en la empresa tiene un kardex valorizado como medio de control, dicho kardex se encuentra
sustentado por los documentos pertinentes (facturas, ordenes de compra, informes de recepción, requisición de materiales
etc. A continuación se le proporcionará operaciones relacionadas con la materia prima , expresados en kg,
y soles, usted deberá ingresarlas al kardex respectivo.
NARANJA:
Día
1 En inventarios se tenían 120kg de naranja a S/1.60 c/kg, según kardex de junio 2018.
6 Según Informe de recepción No.35 ingresaron 190kg de naranja al almacen a un costo por kg de S/.2.6,
proveedor Mercado Central, según O/C 20 y fact.150.
12 Producción solicita 150kg. de naranja mediante requisición de materiales No.30.
15 La empresa recibe una compra de 100kg, provenientes de Unicachi según informe de recepción 44.
O/C 21 y fact.339 a un costo unitario de S/2.50 por kg.
22 Producción solicita 70 kg. de naranja con req.materiales No.33, almacen lo entrega sin demora.
25 Producción solicita 30 kg. de naranja con req.materiales No.33
28 Adquisición e ingreso de 110 kg. de naranja del mercado santa anita a S/.1.80 c/kg e inf.recepcion 40, O/C 25,fac
1 Inv. Inicial
Totales 400
205
ACEITE:
Día
1 En inventarios se tenían 800 lts de aceite a S/5.25 c/ ltros, según kardex de junio 2018.
5 Según Informe de recepción No.20 ingresaron 1300 lts de aceite al almacen a un costo por lt de S/.5.56,
proveedor Mercado Central, según O/C 22 y fact.200.
10 Producción solicita 1300lts. de aceite mediante requisición de materiales No.15.
12 La empresa recibe una compra de 2800ltrs, provenientes de Unicachi según informe de recepción 46.
O/C 23 y fact.234 a un costo unitario de S/5.58 por lts.
20 Producción devuelve a almacen 580lts. por que se pidio en exceso, nota de devolución 22.
25 Producción solicita 1980lts. de naranja con req.materiales No.35, almacen lo entrega sin demora.
26 La empresa recibe una compra de 4800lts, provenientes de Unicachi según informe de recepción 48.
O/C 36 y fact.324 a un costo unitario de S/4.50 por lts.
29 Producción solicita 4500lts.de aceite mediante requisición de materiales n°20
1 Inv. Inicial
20 Devolución N/ de devolución
Totales 6500
HARINA:
Día
1 En inventarios se tenían 220kg de harina a S/4.4 c/kg, según kardex de junio 2018.
6 Según Informe de recepción No.35 ingresaron 300kg de harina al almacen a un costo por kg de S/.4.8,
proveedor Mercado Central, según O/C 20 y fact.150.
12 Producción solicita 280kg. de harina mediante requisición de materiales No.30.
15 La empresa recibe una compra de 200kg, provenientes de Unicachi según informe de recepción 44.
O/C 21 y fact.339 a un costo unitario de S/4.4 por kg.
22 Producción solicita 280 kg. de harina con req.materiales No.33, almacen lo entrega sin demora.
28 Adquisición e ingreso de 60 kg. de harina del mercado santa anita a S/.4.5 c/kg e inf.recepcion 40, O/C 25,fact.35
1 Inv. Inicial
Totales 570
HUEVOS:
Día
1 En inventarios se tenían 50 kg de manteca a S/5.60 c/kg, según kardex del mes de junio del 2018.
7 Según Informe de recepción No.10 ingresaron 15kg de huevos al almacen a un costo por kg de S/.9.20,
proveedor Panafrio SAC
12 Producción solicita 16kg. de huevos mediante requisición de materiales No.13.
17 La empresa recibe una compra de 15kg, provenientes de huevos alianza de oro según informe de recepción No.
O/C 35 y fact.80 a un costo unitario de S/6.00 por kg.
24 Producción solicita 36 kg. de huevos con req.materiales No.17, almacen lo entrega sin demora.
28 Adquisición e ingreso de 20 kg. de huevos alianza de oro a S/.7.20 c/kg e inf.recepcion 40, O/C 69,fact.37.
17 Compra a Huevos Alianza de oro. IR. No. 11 OC. 35, Fact. 80 15 6.00
28 Compra a Huevos Alianza de oro. IR. No. 40 OC. 69, Fact. 37 20 7.20
Totales 50
AZÚCAR:
Día
3 En inventarios se tenían 30 kg de azúcar a S/3.40c/kg, según kardex del mes de junio del 2018.
6 Según Informe de recepción No.15 ingresaron 50kg de azúcar al almacén a un costo por kg de S/.2.80
proveedor Azucaritas SAC, según O/C 31 y fact.97. Fletes por transporte no incluidos en el costo de compra S/25
14 Producción solicita 5kg. de azucar mediante requisición de materiales No.23.
20 La empresa recibe una compra de 20kg, provenientes de azucaritas SAC según informe de recepción No. 23
O/C 40 y fact.98 a un costo unitario de S/3.00 por kg.
23 Producción solicita 30 kg. de azúcar con req.materiales No.25, almacen lo entrega sin demora.
29 Adquisición e ingreso de 20 kg. de azúcar a zucaritas SAC, S/.2.70 c/kg e inf.recepcion 48, O/C 75,fact.51.
Totales 80
MPD 23,784.30
ho kardex se encuentra
n, requisición de materiales
de recepción 44.
a sin demora.
SALIDA SALDO
C.TOTAL KG. C.UNIT. C.TOTAL KG. C.UNIT. C.TOTAL
30 1.50 192.00
30 2.60 78.00 160 2.60 416.00
413.00
me de recepción 46.
ga sin demora.
e de recepción 48.
SALIDA SALDO
C.TOTAL LTRS C.UNIT. C.TOTAL LTRS C.UNIT. C.TOTAL
de recepción 44.
a sin demora.
nf.recepcion 40, O/C 25,fact.35.
SALIDA SALDO
C.TOTAL LTRS C.UNIT. C.TOTAL LTRS C.UNIT. C.TOTAL
sin demora.
cion 40, O/C 69,fact.37.
SALIDA SALDO
C.TOTAL KG. C.UNIT. C.TOTAL KG. C.UNIT. C.TOTAL
50 5.60 280.00
52 298.40
sin demora.
pcion 48, O/C 75,fact.51.
SALIDA SALDO
C.TOTAL KG. C.UNIT. C.TOTAL KG. C.UNIT. C.TOTAL
30 3.40 102.00
HARINA KARDEX
(En Kg y Nuevos Soles)
Día
1 Se compra 10kg. de harina a S/ 6.00 cada Kg. Por el proveedor Mercado Unicachi, según O/C 1 y fact 2
6 La produccion solicita 3kg. De harina mediante requisicion N°1
12 La empresa recibe una compra de 10kg. A S/6.00 cada Kg. Del proveedor Mercado Huamantanga según
15 La produccion solicita 8kg. De harina mediante requisicion N°2
19 Producción devuelve a almacen 2kg.
22 Producción solicita 5kg. con req.materiales No.4, almacen lo entrega sin demora.
25 La empresa recibe una compra de 10kg. A S/6.00 cada Kg. Del proveedor Mercado Huamantanga
28 Requerimiento de produccion de harina según informe de recepcion Nº3 FC Nº003, 4Kg.
Totales 0 180.00
90.00
HUEVOS KARDEX
(En Kg y Nuevos Soles)
Día
1 Se compra 20 huevos a S/ 0.20 cada uno. Por el proveedor Mercado Unicachi, según O/C 1 y fact 2
6 La produccion solicita 3kg. De harina mediante requisicion N°1
12 La empresa recibe una compra de 30 unidades a S/0.20 cada unidad del proveedor Mercado Huamantang
15 La produccion solicita 32 unidades de huevo mediante requisicion N°2
Totales 90 25.00
19.00
LECHE KARDEX
(En Kg y Nuevos Soles)
Día
1 Se compra 10 litros de leche a S/3.5 cada litro . Por el proveedor Mercado Unicachi, según O/C 1 y fact
6 La produccion solicita 1 litro y medio de leche mediante requisicion N°1
12 La empresa recibe una compra de 10litros A S/3.30 cada Kg. Del proveedor Mercado Huamantanga seg
15 La produccion solicita 4 litros de leche mediante requisicion N°2
Totales 25 83.00
31.50
19 Requisicion
Totales 12 36.10
13.06
SAL KARDEX
(En Kg y Nuevos Soles)
Día
1 Se compra 5kg. de harina a S/ 2.50 cada Kg. Por el proveedor Mercado Unicachi, según O/C 1 y fact 2
6 La produccion solicita 0.6kg. De sal mediante requisicion N°1
12 La empresa recibe una compra de 3kg. A S/2.00 cada Kg. Del proveedor Mercado Huamantanga según o
15 La produccion solicita 8kg. De harina mediante requisicion N°2
Totales 4 20.90
6.50
MANTECA KARDEX
Día (En Kg y Nuevos Soles)
1 Se compra 3kg. de manteca a S/ 5.00 cada Kg. Por el proveedor Mercado Unicachi, según O/C 1 y fact 2
6 La produccion solicita 0.6kg. De manteca mediante requisicion N°1
12 La empresa recibe una compra de 2kg. A S/4.00 cada Kg. Del proveedor Mercado Huamantanga según o
15 La produccion solicita 2.4kg. De harina mediante requisicion N°2
Totales 10 44
22.40
KARDEX
MANTECA PARA EMPASTE (En Kg y Nuevos Soles)
Día
1 Se compra 5kg. de manteca para empaste a S/ 5.00 cada Kg. Por el proveedor Mercado Unicachi, según
6 La produccion solicita 1.5kg. De harina mediante requisicion N°1
12 La empresa recibe una compra de 5kg. A S/5.20 cada Kg. Del proveedor Mercado Huamantanga según o
15 La produccion solicita 8kg. De harina mediante requisicion N°2
19 Producción devuelve a almacen 2kg.
22 Producción solicita 5kg. con req.materiales No.4, almacen lo entrega sin demora.
25 La empresa recibe una compra de 10kg. A S/6.00 cada Kg. Del proveedor Mercado Huamantanga
28 Requerimiento de produccion de harina según informe de recepcion Nº3 FC Nº003, 4Kg.
Totales 0 77.50
45.90
MPD 228.36
dicho kardex se encuentra
ción, requisición de materiales
resados en kg,
cado Huamantanga
SALIDA SALDO
KG. C.UNIT. C.TOTAL KG. C.UNIT. C.TOTAL
10 6 60.00
7 6.00 42.00
10 6.00 60.00
4 6.00 24.00
1 6.00 6.00 9 6 54.00
9 6.00 54.00
10 6.00 60.00
Nº003, 16 unidades
SALIDA SALDO
UNID C.UNIT. C.TOTAL UNID C.UNIT. C.TOTAL
20 0.20 4.00
8 0.20 1.60
30 0.20 6.00
8 0.20 1.60
24 0.20 4.80 6 0.20 1.20
6 0.20 1.20
30 0.30 9.00
6 0.2 1.20
14 0.30 4.20 16 0.30 4.80
16 0.30 4.80
30 0.20 6.00
SALIDA SALDO
LTRS C.UNIT. C.TOTAL LTRS C.UNIT. C.TOTAL
10 3.50 35.00
ado Huamantanga
SALIDA SALDO
KG C.UNIT. C.TOTAL KG C.UNIT. C.TOTAL
do Huamantanga
SALIDA SALDO
UNID C.UNIT. C.TOTAL UNID C.UNIT. C.TOTAL
5 2.50 12.50
do Huamantanga
Nº003, 1.2Kg.
SALIDA SALDO
G C.UNIT. C.TOTAL G C.UNIT. C.TOTAL
3 5.00 15.00
2 4 8.00
-0.6 5.00 -3.00
2 4.00 8.00
-0.6 5.00 -3.00
5 4.20 21.00
1.1 4.00 4.40 0.9 4.00 3.60
-0.6 5 -3
5 4.2 21
2.9 22.40 5.3 21.60
cado Huamantanga
SALIDA SALDO
KG. C.UNIT. C.TOTAL KG. C.UNIT. C.TOTAL
5 5 25.00
75
60
60
240
228.36
1.05097215
HARINA BLANCA FLOR
Día
01 En inventarios se tenían 5kg de harina a S/7.00 c/kg, según kárdex de junio 2018
Según informe de recepción N° 34, ingresaron 80kg de harina al almacén a un costo por kg de S/ 6.80 , del proveedor
05 según O/C 59 y factura n°435
06 Producción solicita 75kg de harina mediante requisición de materiales No.51.
Según informe de recepción N° 35, ingresaron 100kg de harina al almacén a un costo por kg de S/ 6.50, del proveedo
12 según O/C 69 y factura n°550
20 Producción devuelve a almacen 5kg. porque la premezcla panetonera estaba malograda, nota de devolución N°29.
23 La empresa recibe una compra de 110 kg, provenientes de Alicorp según informe de recepción 38, O/C 62 y fact.495
26 Adquisición e ingreso de 140 kg. harina del proveedor Plaza Vea a S/.6.80 c/kg e inf.recepcion 40, O/C 69,fact.914.
26 Compra Plaza Vea I/R 40, O/C 69, F/ 914 140 6.80 952.00
COMPROBACION PEPS
IIMPD+COMPRAS MPD-RETIROS-IFMPD= CONSUMO MPD
KILOS 390.000
SOLES 2,668.50
L E V A D U R A
Día
01 En inventarios se tenían 2kg de levadura a S/8.00 c/kg, según kárdex de junio de 2018
Según informe de recepción N° 43, ingresaron 2kg de levadura al almacén a un costo por kg de S/ 7.50, del proveedo
05 según O/C 72 y factura n°480
06 Producción solicita 2kg de levadura mediante requisición de materiales No.51.
Según informe de recepción N° 35, ingresaron 3kg de levadura al almacén a un costo por kg de S/ 8.50, del proveedo
12 según O/C 69 y factura n°550
16 Producción solicita 5kg de levadura mediante requisición de materiales No.53.
17 Producción devuelve a almacen 1kg. porque la levadura estaba malograda, nota de devolución N°29.
23 La empresa recibe una compra de 6kg, provenientes de Metro según informe de recepción 38, O/C 62 y fact.495 a u
24 Producción solicita 5kg de levadura mediante requisición de materiales No.55.
25 Son retirados del almacen los kilos de levadura malogrados del día 17, parte de salida.13.
26 Adquisición e ingreso de 10kg de levadura del proveedor Metro a S/ 8.00 c/kg e inf.recepcion 40, O/C 69,fact.914.
30 Producción solicita 8kg de levadura mediante requisición de materiales No.59.
Totales 21 169.70 20
COMPROBACION PEPS
IIMPD+COMPRAS MPD-RETIROS-IFMPD= CONSUMO MPD
KILOS 20.00
SOLES 161.20
A Z Ú C A R
A Z Ú C A R
Día
01 En inventarios se tenían 20kg de azúcar a S/2.80 c/kg, según kárdex de junio de 2018
Según informe de recepción N° 43, ingresaron 42kg de azúcar al almacén a un costo por kg de S/ 3.00, del proveedor
05 según O/C 72 y factura n°480
06 Producción solicita 29 kg de azúcar mediante requisición de materiales No.51.
Según informe de recepción N° 35, ingresaron 30kg de azúcar al almacén a un costo por kg de S/ 2.90, del proveedor
12 según O/C 69 y factura n°550
16 Producción solicita 33 kg de azúcar mediante requisición de materiales No.53.
17 Producción devuelve a almacen 4kg. porque el azúcar estaba con hongos, nota de devolución N°29.
23 La empresa recibe una compra de 33kg, provenientes de Metro según informe de recepción 38, O/C 62 y fact.495 a
24 Producción solicita 32kg de azúcar mediante requisición de materiales No.55.
25 Son retirados del almacen los kilos de azucar con hongos del día 17, parte de salida.13.
26 Adquisición e ingreso de 42 kg. De azúcar del proveedor Paramonga a S/ 3.20 c/kg e inf.recepcion 40, O/C 69,fact.91
30 Producción solicita 70 kg de azucar mediante requisición de materiales No.59.
COMPROBACION PEPS
IIMPD+COMPRAS MPD-RETIROS-IFMPD= CONSUMO MPD
KILOS 160.00
SOLES 480.80
M A N T E C A
Día
01 En inventarios se tenían 16kg de manteca a S/10.00 c/kg, según kárdex de junio de 2018
Según informe de recepción N° 43, ingresaron 14 kg de manteca al almacén a un costo por kg de S/ 10.20, del provee
05 según O/C 72 y factura n°480
06 Producción solicita 12 kg de manteca mediante requisición de materiales No.51.
Según informe de recepción N° 35, ingresaron 16 kg de manteca al almacén a un costo por kg de S/ 10.50, del provee
12 según O/C 69 y factura n°550
COMPROBACION PEPS
IIMPD+COMPRAS MPD-RETIROS-IFMPD= CONSUMO MPD
KILOS 70.000
SOLES 717.20
M A R G A R I N A
Día
01 En inventarios se tenían 14kg de manteca a S/12.00 c/kg, según kárdex de junio de 2018
Según informe de recepción N° 43, ingresaron 20 kg de margarina al almacén a un costo por kg de S/ 12.20, del prove
05 según O/C 72 y factura n°480
06 Producción solicita 20 kg de margarina mediante requisición de materiales No.51.
Según informe de recepción N° 35, ingresaron 30kg de margarina al almacén a un costo por kg de S/ 11.80, del prove
12 según O/C 69 y factura n°550
16 Producción solicita 25 kg de margarina mediante requisición de materiales No.53.
17 Producción devuelve a almacen 4 kg. porque la margarina estaba con fecha de vcmto. vencida, nota de devolución N
23 La empresa recibe una compra de 25 kg de margarina, provenientes de Fleischmann según informe de recepción 38,
COMPROBACION PEPS
IIMPD+COMPRAS MPD-RETIROS-IFMPD= CONSUMO MPD
KILOS 100.000
SOLES 1186.30
P A S A S
Día
01 En inventarios se tenían 10 kg de pasas a S/14.50 c/kg, según kárdex de junio de 2018
Según informe de recepción N° 43, ingresaron 20 kg de pasas al almacén a un costo por kg de S/ 14.00, del proveedo
05 según O/C 72 y factura n°480
06 Producción solicita 10 kg de margarina mediante requisición de materiales No.51.
Según informe de recepción N° 35, ingresaron 25 kg de pasas al almacén a un costo por kg de S/ 14.20, del proveedo
12 según O/C 69 y factura n°550
16 Producción solicita 15 kg de margarina mediante requisición de materiales No.53.
17 Producción devuelve a almacen 5 kg. porque las pasas estaban fermentadas, nota de devolución N°29.
23 La empresa recibe una compra de 20kg de pasas, provenientes de Makro según informe de recepción 38, O/C 62 y fa
24 Producción solicita 20kg de pasas mediante requisición de materiales No.55.
25 Son retirados del almacen los kilos de pasas fermentadas del día 17, parte de salida.13.
26 Adquisición e ingreso de 20 kg. De pasas del proveedor Makro a S/ 13.50 c/kg e inf.recepcion 40, O/C 69,fact.914.
30 Producción solicita 30 kg de pasas mediante requisición de materiales No.59.
Totales 70 982.50 70
COMPROBACION PEPS
IIMPD+COMPRAS MPD-RETIROS-IFMPD= CONSUMO MPD
KILOS 70.000
SOLES 990.000
FRUTAS CONFITADAS
Día
01 En inventarios se tenían 10 kg de pasas a S/6.00 c/kg, según kárdex de junio de 2018
Según informe de recepción N° 43, ingresaron 22 kg de frutas confitadas al almacén a un costo por kg de S/ 6.20, del
05 según O/C 72 y factura n°480
06 Producción solicita 21 kg de frutas confitadas mediante requisición de materiales No.51.
Según informe de recepción N° 35, ingresaron 25 kg de frutas confitadas al almacén a un costo por kg de S/ 5.80, de
12 según O/C 69 y factura n°550
16 Producción solicita 27 kg de frutas confitadas mediante requisición de materiales No.53.
17 Producción devuelve a almacen 8kg. porque las frutas confitadas estaban pasadas, nota de devolución N°29.
23 La empresa recibe una compra de 20 kg de frutas confitadas, provenientes de Plaza Vea según informe de recepción
24 Producción solicita 20 kg de frutas confitadas mediante requisición de materiales No.55.
25 Son retirados del almacen los kilos de frutas confitadas malogradas del día 17, parte de salida.13.
26 Adquisición e ingreso de 10 kg. De frutas confitadas del proveedor Makro a S/ 6.10 c/kg e inf.recepcion 40, O/C 69,fa
30 Producción solicita 12kg de frutas confitadas mediante requisición de materiales No.59.
23 Compra a Plaza Vea I/R 38, O/C 62, F/ 495 20 5.90 118.00
COMPROBACION PEPS
IIMPD+COMPRAS MPD-RETIROS-IFMPD= CONSUMO MPD
KILOS 72.00
SOLES 431.30
H U E V O S
Día
01 En inventarios se tenían 5kg de huevos a S/7.00 c/kg, según kárdex de junio 2018
Según informe de recepción N° 34, ingresaron 50kg de huevos al almacén a un costo por kg de S/ 7.20, del proveedo
05 según O/C 59 y factura n°435
06 Producción solicita 40 kg de huevos mediante requisición de materiales No.51.
Según informe de recepción N° 35, ingresaron 10kg de huevos al almacén a un costo por kg de S/ 7.30, del proveedo
12 según O/C 69 y factura n°550
16 Producción solicita 20kg de huevos mediante requisición de materiales No.53.
17 Producción devuelve a almacen 4kg. porque la huevos estaban malogrados, nota de devolución N°29.
23 La empresa recibe una compra de 26kg de huevos, provenientes de Alicorp según informe de recepción 38, O/C 62 y
24 Producción solicita 30kg de huevos mediante requisición de materiales No.55.
25 Son retirados del almacen los kilos de huevos malogrados del día 20, parte de salida.13.
26 Adquisición e ingreso de 54 kg. de huevos del proveedor Levapan a S/.7.00 c/kg e inf.recepcion 40, O/C 69,fact.914.
30 Producción solicita 47kg de huevos mediante requisición de materiales No.59.
COMPROBACION PEPS
IIMPD+COMPRAS MPD-RETIROS-IFMPD= CONSUMO MPD
KILOS 133.000
SOLES 945.400
5 7.00 35.00
80 6.80 544.00
7.00 35.00
6.80 476.00 10 6.80 68.00
10 6.80 68.00
100 6.50 650.00
6.80 68.00
6.50 552.50 15 6.50 97.50
10 7.20 72.00
-5 6.50 -32.50
10 7.20 72.00
140 6.80 952.00
7.20 72.00
6.80 680.00 40 6.80 272.00
2,668.50 40.00 272.00
ONSUMO MPD
R A
ución N°29.
n 38, O/C 62 y fact.495 a un costo unitario de S/8.20 por kg.
2 8.00 16.00
2 7.50 15.00
8.00 16.00
2 7.50 15.00
2 7.50 15.00
3 8.50 25.50
7.50 15.00 0 0.00 0.00
8.50 25.50 0 8.50 0.00
6 8.20 49.20
1 8.50 8.50
0 0.00 0.00
-1 8.50 -8.50
0 0.00 0.00
10 8.00 80.00
8.00 64.00 2 8.00 16.00
161.20 2 16.00
ONSUMO MPD
R
R
ción N°29.
ón 38, O/C 62 y fact.495 a un costo unitario de S/3.00 por kg.
20 2.80 56.00
42 3.00 126.00
2.80 56.00
3.00 27.00 33 3.00 99.00
33 3.00 99.00
30 2.90 87.00
2.90 87.00
3.00 6.00 31.00 3.00 93.00
4 3.00 12.00
31 3.00 93.00
-4 3.00 -12.00
31 3.00 93.00
42 3.20 134.40
3.00 93.00
3.20 124.80 3 3.20 9.60
480.80 3.00 9.60
ONSUMO MPD
C A
ución N°29.
ecepción 38, O/C 62 y fact.495 a un costo unitario
16 10.00 160.00
14 10.20 142.80
10.00 120.00 4 10.00 40.00
14 10.20 142.80
4 10.00 40.00
14 10.20 142.80
16 10.50 168.00
10.00 40.00
10.20 112.20 3 10.20 30.60
16 10.50 168.00
10.20 -81.60 3 10.20 30.60
16 10.50 168.00
8 10.20 81.60
3 10.20 30.60
16 10.50 168.00
18 10.60 190.80
8 10.20 81.60
10.20 30.60
10.50 157.50 1 10.50 10.50
18 10.60 190.80
8 10.20 81.60
1 10.50 10.50
18 10.60 190.80
-8 10.20 -81.60
1 10.50 10.50
18 10.60 190.80
40 9.80 392.00
10.50 10.50
10.60 190.80
9.80 137.20 26 9.80 254.80
717.20 26.00 254.80
ONSUMO MPD
N A
n informe de recepción 38, O/C 62 y fact.495 a un costo unitario de S/11.80 por kg.
.
epcion 40, O/C 69,fact.914.
14 12.00 168.00
20 12.20 244.00
12.00 168.00
12.20 73.20 14 12.20 170.80
14 12.20 170.80
30 11.80 354.00
19 11.80 224.20
25 11.80 295.00
4 11.80 47.20
14 11.80 165.20
-4 11.80 -47.20
14 11.80 165.20
20 11.50 230.00
11.80 165.2 5 11.50 57.50
11.50 172.5
ONSUMO MPD
olución N°29.
e recepción 38, O/C 62 y fact.495 a un costo unitario de S/14.00 por kg.
10 14.50 145.00
20 14.00 280.00
14.50 145.00
20 14.00 280.00
20 14.00 280.00
25 14.20 355.00
14.00 210.00 5 14.00 70.00
25 14.20 355.00
10 14.20 142.00
20 14.00 280.00
-5 14.00 -70.00
10 14.20 142.00
20 14.00 280.00
5 13.50 67.50
14.20 142.00
14.00 280.00 5 13.50 67.50
ONSUMO MPD
ADAS
e devolución N°29.
gún informe de recepción 38, O/C 62 y fact.495 a un costo unitario de S/5.90 por kg.
ida.13.
inf.recepcion 40, O/C 69,fact.914.
10 6.00 60.00
22 6.20 136.40
6.00 60.00
6.20 68.20 11 6.20 68.20
11 6.20 68.20
25 5.80 145.00
6.20 68.20
5.80 92.80 9 5.80 52.20
9 5.80 52.20
20 5.90 118.00
8 5.80 46.40
5.80 52.20
5.90 64.90 9 5.90 53.10
8 5.80 46.40
9 5.90 53.10
-8 5.80 -46.40
9 5.90 53.10
10 6.10 61.00
5.90 53.10
6.10 18.30 7 6.10 42.70
431.30 7.00 42.70
ONSUMO MPD
S
g de S/ 7.20, del proveedor Plaza Vea,
lución N°29.
de recepción 38, O/C 62 y fact.495 a un costo unitario de S/7.10 por kg.
5 7.00 35.00
50 7.20 360.00
7.00 35.00
7.20 252.00 15 7.20 108.00
15 7.20 108.00
10 7.30 73.00
7.20 108.00
7.30 36.50 5 7.30 36.50
5 7.30 36.50
26 7.10 184.60
4 7.30 29.20
7.30 36.50
7.10 177.50 1 7.10 7.10
4 7.30 29.20
1 7.10 7.10
-4 7.30 -29.20
1 7.10 7.10
54 7.00 378.00
7.10 7.10
7.00 322.00 8 7.00 56.00
945.40 8 56.00
ONSUMO MPD
14
AZUCAR LECHE
MANTEQUILLA HUEVO HARINA HORNEADO
0% 20% 50% 100%
PRESUPUESTO MAESTRO
BASES TOTAL
SERVICIOS
AGUA 800.00 COSTO MOD 5,000.00
LUZ 1,600.00 COSTO MOD 4,500.00
DEPRECIACION
HORNO 46.67 UNIDADES PRODUCIDAS 42900
BATIDORA 37.50 UNIDADES PRODUCIDAS 42900
NEVERA 29.17 UNIDADES PRODUCIDAS 42900
MOSTRADORES 10.83 UNIDADES PRODUCIDAS 42900
MPI
VAINILLA 45.00 UNIDADES PRODUCIDAS 42900
ESCENCIA DE PANETON 120.00 UNIDADES PRODUCIDAS 42900
MOI
INSPECTOR 1,000.00 UNIDADES PRODUCIDAS 42900
SUPERVISOR 1,200.00 UNIDADES PRODUCIDAS 42900
LIMPIEZA 1,100.00 M2 200
CONSUMO REAL
BASES TOTAL
SERVICIOS
AGUA 750.00 COSTO MOD 4,494.82
DEPRECIACION
HORNO 46.67 UNIDADES PRODUCIDAS 43510
BATIDORA 37.50 UNIDADES PRODUCIDAS 43510
NEVERA 29.17 UNIDADES PRODUCIDAS 43510
MOSTRADORES 10.83 UNIDADES PRODUCIDAS 43510
MPI
VAINILLA 30.00 UNIDADES PRODUCIDAS 43510
ESCENCIA DE PANETON 100.00 UNIDADES PRODUCIDAS 43510
MOI
0.16 KEKE
0.36 MUFFIN
CHIFON
0.0010878011 PAN
0.0008741259 CROISSANT
0.0006798757 CREMA VOLTEADA
0.0002525253 PANETON
0.001048951
0.0027972028
VALOR DE VENTA
KEKE
0.0233100233 MUFFIN
0.027972028 CHIFON
5.5 PAN
CROISSANT
CREMA VOLTEADA
APLICACIÓN DE CIF SUBAPLICADO SOBREAPLICADO PANETON
719.17 30.83
DE PRODUCTOS
KEKE MUFFIN CHIFON PAN
1,657.20 1,098.91 23,784.30 674.60
13.43 46.49 154.96 4,132.22
117.96 109.94 1,047.02 837.62
1,788.59 1,255.33 24,986.28 5,644.44
CROISSANT CREMA VOLTEADA PANETON
228.36 789.45 7,580.70
33.06 11.36 103.31
33.50 138.21 1,047.02
294.92 939.02 8,731.03
PLAN DE PRODUCCION
KEKE 130
MUFFIN 450
CHIFON 1500
PAN 40000
CROISSANT 320
CREMA VOLTEADA 110
PANETON 1000
43510
RUC 20100093942
PERIODO Jun-18
25%
### 100%
RÉGIMEN FECHA DE AS
CARGO DT DF HE HHED TRAB REMUN.
PENCIONARIO INGRESO E AJAD BÁSICA
ONP 3/21/2015 VENDEDORA 30 0 5 16 261 850.00
ONP 5/1/2015 INSPECTORA 30 0 2 ### 8 252 900.00
PRIMA 11/27/2016 VENDEDORA 30 0 3 16 259 850.00
PRIMA 7/16/2015 MAESTRO PANADERO 30 0 4 244 900.00
PROFUTURO 12/1/2016 CAJERO 30 0 2 ### 8 252 850.00
HABITAT 4/9/2015 MAESTRO HORNERO 30 0 240 850.00
ONP 1/1/2013 GERENTE DE ADM. 30 0 5 245 1,200.00
PRIMA 5/1/2013 MAESTRO HORNERO 30 0 240 850.00
HABITAT 11/4/2014 GERENTE GENERAL 30 0 2 242 1,500.00
INTEGRA 10/1/2013 LIMPIEZA 30 0 4 244 900.00
INTEGRA 2/1/2016 SUPERVISORA 30 0 1 ### 12 255 1,000.00
HABITAT 8/11/2013 MAESTRO PANADERO 30 0 240 1,000.00
PRIMA 7/1/2016 GERENTE DE VENT. 29 1 5 ### 238 1,100.00
3212
AFP
ASIGN. BONO MONT MONT MONT INGRESOS APORTACI SEGURO COMISIÓ
FAMILI NOCTUR O HE O HE O HED O.N.P. ÓN N
BRUTOS
AR NO 35% 25% 35% 100% OBLIGATO PREV. VARIABL
4.07 - 52.11 906.18 117.80 - - -
1.79 2.50 28.57 932.86 121.27 - - -
85.00 297.50 2.71 - 57.76 1,292.97 - 129.30 17.58 20.69
3.69 - - 903.69 - 90.37 12.29 14.46
85.00 1.86 2.60 29.68 969.13 - 96.91 13.18 16.38
85.00 - - - 935.00 - 93.50 12.72 13.74
85.00 420.00 6.56 - - 1,711.56 222.50 - - -
85.00 - - - 935.00 - 93.50 12.72 14.96
3.10 - - 1,503.10 - 150.31 20.44 22.10
85.00 315.00 - - 16.15 1,316.15 - 131.61 17.90 20.40
0.98 2.75 47.06 1,050.78 - 105.08 14.29 16.29
350.00 - - - 1,350.00 - 135.00 18.36 19.85
5.78 1.62 - 1,107.39 - 110.74 15.06 17.72
TOTALES 14,913.81 461.58 1,136.32 154.54 176.58
TOTAL DE ESSALUD TOTAL REMUNERA
DESCUENT 9% APORTES CIÓN POR
O
117.80 81.56 81.56 PAGAR
788.38 987.73
121.27 83.96 83.96 811.59 1,016.81
167.57 116.37 116.37 1,125.40 1,409.34
117.12 81.33 81.33 786.57 985.02
126.47 87.22 87.22 842.66 1,056.36
119.96 84.15 84.15 815.04 1,019.15
222.50 154.04 154.04 1,489.05 1,865.60
121.18 84.15 84.15 813.82 1,019.15
192.85 135.28 135.28 1,310.25 1,638.38
169.91 118.45 118.45 1,146.23 1,434.60
135.66 94.57 94.57 915.13 1,145.35
173.21 121.50 121.50 1,176.80 1,471.50
143.52 99.67 99.67 963.88 1,207.06
1,929.01 1,342.24 1,342.24 12,984.79