BALANCE DE COMPROBACION AL 31 DE ENERO DEL 2017

CUENTA ASIENTO DE REAPERTURA MOVIMIENTO ACUMULADO SALDOS ACUMULADOS AJUSTES

CODIGO DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEBE HABER
1101.030102 110,000 740,300 684,796 55,504
1101.040101 72,000 88,000 88,000
1101.0501 100,000 100,000
1101.1201 181,000 150,000 31,000
1201.0101 150,000 350,000 230,000 120,000
1202.04 100,000 100,000 100,000
1203.01 10,000 10,000 10,000
1206.01 470,000 450,000 20,000
1209.01 10,000 10,000 10,000
1301 50,000 700,000 590,500 109,500
1501.020101 800,000 800,000 800,000
1501.020301 540,000 540,000 540,000
1502.0101 50,000 50,000 50,000
1503.020301 275,000 275,000 275,000
1503.020401 600,000 600,000 600,000
1507.0301 150,000 150,000 150,000
1508.01 500,000 500,000 500,000
1508.02 200,000 200,000 200,000
1508.03
1601.0101 110,440 110,440
1601.0102 27,000 10,000 17,000
1601.0104 65,000 65,000
2101.010501 8,000 9,000 1,000
2102.01 275,000 1,924,935 2,000,000 75,065
2102.0301 80,000 80,000 80,000
2103.010101 50,000 5,000 50,000 45,000
2103.010102 60,000 60,000 60,000
2103.99 10,000 5,000 80,000 75,000
2401.01 70,000 70,000 346,000 276,000
3101.01 1,118,000 1,118,000 1,118,000
3201.010102 60,000 66,000 66,000
3401.01 330,000 500,000 500,000
3401.02 100,000 110,000 110,000

SUBTOTAL 2,885,000 2,885,000 7,282,235 7,331,736 3,154,004 3,203,505

BALANCE DE COMPROBACION AL 31 DE ENERO DEL 2017

CUENTA ASIENTO DE REAPERTURA MOVIMIENTO ACUMULADO SALDOS ACUMULADOS AJUSTES
CODIGO DEBE HABER GASTO INGRESO DEBE HABER DEBE HABER
4102.010101 20,000 20,000
4102.010201 40,000 40,000
4301 21,900 21,900
4303 31,299 31,299
4401 31,000 31,000
4402 170,000 170,000
4504.04 230,000 230,000
4502.010101 33,000 33,000
4701 240,000 240,000
5101.010102 153,000 153,000
5101.050101 140,500 140,500
5103 129,500 129,500
5201 95,000 95,000
5301 129,500 129,500
5403 81,200 81,200
5501 93,700 93,700
5601 44,300 44,300
5801.01
5801.02
5801.03

SUBTOTAL 866,700 817,199 866,700 817,199

TOTAL 2,885,000 2,885,000 8,148,935 8,148,935 4,020,704 4,020,704

Primero: identifique cada cuenta haciendo uso del plan contable gubernamental
Segundo:Contabilice los siguientes ajustes tecnicos según la directiva Nº 003-2016-EF/51,01
31/Jan Registre la Provisión por Depreciación de los activos fijos al 31/01/2016
31/Jan Registre la Provisión por Amortización del intangible al 31/01/2016 50 % anual
31/Jan Registre la Provisión por CTS : 36,000 / 12 del personal del regimen laboral DL. 276
ELABORE EL BALANCE DE COMPROBACION, ESTADO DE SITUACION FINANCIERA FINANCIERA Y ESTADO DE GESTION y ESTADO
2017
SALDOS AJUSTADOS
DEBE HABER
2017
SALDOS AJUSTADOS
GASTO INGRESO
y ESTADO DE CAMBIOSEN EL PATRIMONIO NETO
 BALANCE DE COMPROBACION AL 31 DE ENERO DEL 2017
CUENTA ASIENTO DE REAPERTURA MOVIMIENTO ACUMULADO SALDOS ACUMULADOS AJ
CODIGO DEBE HABER GASTO INGRESO DEBE HABER DEBE

4102.010101 32,000 32,000

4102.010201 305,000 305,000
4301 25,000 25,000
4303 32,000 32,000
4401 24,299 24,299
4402 50,000 50,000
4504.04 150,000 150,000
4502.010101 293,204 293,204
5101.010102 81,000 81,000
5101.11 110,000 110,000
5103 90,000 90,000
5201 90,000 90,000
5301 99,000 99,000
5403 95,000 95,000
5501 79,000 79,000
5601 93,500 93,500
5801.01
5801.02
5801.03

SUBTOTAL 737,500 911,503 737,500 911,503

TOTAL 3,225,000 3,225,000 8,139,939 8,139,939 4,002,708 4,002,708 0.00
Primero: identifique cada cuenta haciendo uso del plan contable gubernamental
Segundo:Contabilice los siguientes ajustes tecnicos según la directiva Nº 003-2016-EF/51,01
31/Jan Registre la Provisión por Depreciación de los activos fijos al 31/01/2016
31/Jan Registre la Provisión por Amortización del intangible al 31/01/2016 100 % anual
31/Jan Registre la Provisión por CTS : 72,000 / 12 del personal del regimen laboral DL. 276
ELABORE EL BALANCE DE COMPROBACION, ESTADO DE SITUACION FINANCIERA FINANCIERA Y ESTADO DE GESTIO
O DEL 2017
USTES SALDOS AJUSTADOS
HABER GASTO INGRESO
 0.00 0.00 0.00

N y ESTADO DE CAMBIOSEN EL PATRIMONIO

 BALANCE DE COMPROBACION AL 31 DE ENE
CUENTA ASIENTO DE REAPERTURA MOVIMIENTO ACUMULADO SALDOS AC
CODIGO DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR DEBE
1101.030102 485,000 740,300 682,000 58,300
1101.040101 16,000
1101.1201 100,000 100,000 50,000 50,000
1101.1209 40,000 181,000 100,000 81,000
1202.0803 250,000 350,000 180,000 170,000
1203.01 10,000 10,000 10,000
1205.0501 100,000 570,935 502,796 68,139
1301.050301 50,000 700,000 590,500 109,500
1501.020101 800,000 800,000 800,000
1501.020201 500,000 500,000 500,000
1502.0101 50,000 50,000 50,000
1503.020301 275,000 275,000 275,000
1503.020401 630,000 630,000 630,000
1507.0201 50,000 50,000 50,000
1507.0301 40,000 40,000 40,000
1508.01 310,000 310,000
1508.02 400,000 400,000
1508.03 10,000 10,000
1601.0101 150,440
1601.02 56,000 10,000 46,000
1601.99 5,000
2101.010501 5,000 25,700
2102.01 230,000 1,824,000 2,088,000
2102.0301 198,000 198,000
2103.010101 50,000 5,000 50,000
2103.010102 60,000 70,000
2103.0102 20,000 20,000 20,000
2103.99 22,000 5,000 80,000
2401.01 90,000 70,000 380,000
3101.01 740,000 740,000
3201.99 60,000 60,000 60,000
3401.01 380,000 439,799

SUBTOTAL 2,975,000 2,975,000 7,042,235 7,078,235 3,017,939

BALANCE DE COMPROBACION AL 31 DE ENE
CUENTA ASIENTO DE REAPERTURA MOVIMIENTO ACUMULADO SALDOS AC
CODIGO DEBE HABER GASTO INGRESO DEBE
4102.010101 300,000
4301 25,000
4303 32,000
4401 24,299
4402 50,000
4504.04 150,000
4502.010101 260,000
4701 34,201
5101.010102 59,000 59,000
5101.010201 120,000 120,000
5201.0101 99,000 99,000
5103 110,000 110,000
5201 79,000 79,000
5301 93,500 93,500
5403 90,000 90,000
5501 81,000 81,000
5601 180,000 180,000
5801.01
5801.02
5801.03

SUBTOTAL 911,500 875,500 911,500

TOTAL 2,975,000 2,975,000 7,953,735 7,953,735 3,929,439

Primero: identifique cada cuenta haciendo uso del plan contable gubernamental
Segundo:Contabilice los siguientes ajustes tecnicos según la directiva Nº 003-2016-EF/51,01
31/Jan Registre la Provisión por Depreciación de los activos fijos al 31/01/2016
31/Jan Registre la Provisión por Amortización del intangible al 31/01/2016 25 % anual
31/Jan Registre la Provisión por CTS : 60,000 / 12 del personal del regimen laboral DL. 2
ELABORE EL BALANCE DE COMPROBACION, ESTADO DE SITUACION FINANCIERA FINAN
AL 31 DE ENERO DEL 2017
UMULADOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS
HABER DEBE HABER DEBE HABER

16,000

310,000
400,000
10,000
150,440

5,000
20,700
264,000
198,000
45,000
70,000

75,000
310,000
740,000

439,799

3,053,939 36,000 36,000

AL 31 DE ENERO DEL 2017
SALDOS ACUMULADOS AJUSTES SALDOS AJUSTADOS
HABER DEBE HABER GASTO INGRESO
300,000
25,000
32,000
24,299
50,000
150,000
260,000
34,201

875,500

3,929,439

76
CIERA Y ESTADO DE GESTION y ESTADO DE CAMBIOSEN EL PATRIMONIO NETO