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BALANCE DE COMPROBACION
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
BANCOS 720,252
CUENTAS POR COBRAR 945,479
RVA CUENTAS INCOBRABLES 12,365
INV. INICIAL DE MATERIA PRIMA 411,236
INV. INICIAL DE PROD. EN PROCESO 75,632
INV. INICIAL DE PROD. TERMINADO 1,643,002
OTROS ACTIVOS 42,000
COMPRAS 6,341,810
DESCUENTOS SOBRE COMPRAS 334,690
DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS 203,640
TERRENOS 6,500,000
VEHICULOS 1,252,300
EDIFICIOS 12,896,040
MAQUINARIA Y EQUIPO 2,100,465
MOBILIARIO Y EQUIPO 552,200
DEP. ACUM. DE VEHICULOS 560,420
DEP. ACUM DE EDIFICIOS 1,477,338
DEP. ACUM MAQUINARIA Y EQUIPO 950,233
DEP. ACUM MOBILIARIOY EQUIPO 246,100
PRESTAMO POR PAGAR CORTO PLAZO 500,000
DOCUMENTOS POR PAGAR 225,000
CUENTAS POR PAGAR 585,320
PRESTAMOS POR PAGAR LARGO PLAZO 3,450,000
CAPITAL SOCIAL 1,500,000
RESERVA LEGAL 150,000
UTILIDADES RETENIDAS 12,307,348
VENTAS 19,445,780
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS 164,994
DESCUENTOS SOBRE VENTAS 524,230
MANO DE OBRA 1,524,620
GASTOS DE ADMINISTRACION 2,485,360
COMPAÑÍA LA ESPERANZA activos y gastos ingreso, pasivo, patrimonios
BALANCE DE COMPROBACION naturaleza deudor naturaleza acreedor
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016 A B C D ,A+C-D
AJUSTES BALANCE DE
BALANCE DE COMPROBACION SALDO AJUSTADOS
DEBE HABER DEBE HABER DEBE
30,605
334,690
203,640
569,667
1,503,936
967,562
248,130
500,000
225,000
585,320
3,450,000
1,500,000
150,000
12,307,348
19,445,780
92,340
49,375
116,880
42,280,273
COMPAÑÍA LA ESPERANZA
COSTO DE PRODUCCION
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
= COSTO DE PRODUCCION
PRODUCCION UNIDADES
INDUSTRIA DE TUBOS S A
COSTO DE PRODUCCION
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2008
MAS INVENTARIO INICIAL DE MATERIA PRIMA
MAS COMPRAS
MENOS DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS
MENOS INVENTARIO FINAL DE MATERIA PRIMA
CONSUMO
COSTO DE PRODUCCION
016
411,236
6,341,810
203,640
334,690
263,450
5,951,266
1,524,620
7,475,886
1,978,085
9,453,971
75,632
60,120
9,469,483
9.47
008
193,478
2,404,379
367,423
2,230,434
467,114
612,423
56,034
64,980
3,301,025
PARTIDAS
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
DEBE HABER
PDA 1
GASTOS DE FABRICACION 15,000
GASTOS PAG POR ANTICIPADO 15,000
PDA 2
GASTOS DE VENTA 18,240
RVA PARA CUENTAS INCOBRABLES 18,240
PDA 3
GASTOS DE FABRICACION 40,798
GASTOS DE ADMINISTRACION 50,440
GASTOS DE VENTA 25,642
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 116,880
PDA 4
GASTOS DE FABRICACION 28,171
GASTOS DE ADMINISTRACION 13,821
GASTOS DE VENTA 13,212
DEPRECIACION ACUM.DE VEHICULOS 9,247
DEPRECIACION ACUM. DE EDIFICIOS 26,598
DEPRECIACION ACUM. MAQUINARIA Y EQUIPO 17,329
DEPRECIACION ACUM.MOBILIARIOY EQUIPO 2,030
PDA 5
GASTOS FINANCIEROS 49,375
INTERESES POR PAGAR 49,375
COMPAÑÍA LA ESPERANZA
ESTADO DE RESULDATOS
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
VENTAS LPS.
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS
DESCUENTOS SOBRE VENTAS
VENTAS NETAS
COSTO DE VENTAS
MAS INVENTARIO INICIAL DE PROD TERMINADO
MAS COSTO DE PRODUCCION
MENOS INVENTARIO FINAL DE PROD TERMINADO
= COSTO DE VENTAS
VENTAS LPS.
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS
VENTAS NETAS
COSTO DE VENTAS
MAS INVENTARIO INICIAL DE PROD TERMINADO ###
MAS COSTO DE PRODUCCION ###
MENOS INVENTARIO FINAL DE PROD TERMINADO ###
E DE 2016
19,445,780
164,994
524,230
18,756,556
1,643,002
9,469,483
1,460,310
9,652,175
9,104,381
2,549,621
1,568,818
4,985,942
414,489
92,340
4,663,793
1,349,138
3,314,655 1165948.25
3,663,793 183189.65
1349137.9
E DE 2008
6,832,475
6,832,475
3,307,281
3,525,194
1,103,678
2,421,516
176,667
64,700
2,309,549
577,387
1,732,162
COMPAÑÍA LA ESPERANZA
BALANCE GENERAL
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
ACTIVO 2,016
CORRIENTE
BANCOS LPS 720,252
CUENTAS POR COBRAR 945,479
RVA CUENTAS INCOBRABLES (30,605)
INVENTARIOS 1,783,880
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 75,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 3,494,006
ACTIVO NO CORRIENTE
TERRENOS 6,500,000
VEHICULOS 1,252,300
EDIFICIOS 12,896,040
MAQUINARIA Y EQUIPO 2,100,465
MOBILIARIO Y EQUIPO 552,200
DEPRECIACION ACUMULADA (3,289,295.0)
TOTAL PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 20,011,710
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
CORRIENTE
PRESTAMO POR PAGAR CORTO PLAZO 500,000
DOCUMENTOS POR PAGAR 225,000
CUENTAS POR PAGAR 585,320
IMPUESTO POR PAGAR 1,349,138
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 116,880
INTERESES POR PAGAR 49,375
TOTAL PASIVO CIRCULANTE 2,825,713
PASIVO NO CORRIENTE
PRESTAMOS POR PAGAR LARGO PLAZO 3,450,000
TOTAL PASIVO 6,275,713
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 1,500,000
RESERVA LEGAL 150,000
UTILIDADES RETENIDAS 12,307,348
UTILIDAD DEL PERIODO 3,314,655
TOTAL PATRIMONIO 17,272,003
ACTIVO
CORRIENTE
BANCOS LPS 356,822
CUENTAS POR COBRAR CORTO PLAZO
RVA CUENTAS INCOBRABLES 245,753
INVENTARIOS 1,008,493
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO 60,000
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 1,671,068
ACTIVO NO CORRIENTE
TERRENOS 2,055,700
EDIFICIOS 3,112,900
MAQUINARIA Y EQUIPO 1,365,345
VEHICULOS 1,235,000
MOBILIARIO Y EQUIPO 204,840
DEPRECIACION ACUMULADA (1,573,119)
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
CORRIENTE
PRESTAMO POR PAGAR CORTO PLAZO 250,000
DOCUMENTOS POR PAGAR 75,000
CUENTAS POR PAGAR 371,436
INTERESES POR PAGAR 16,667
IMPUESTOS SOBRE LA RENTA PAGAR 577,387
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR 76,582
TOTAL PASIVO CIRCULANTE 1,367,072
PASIVO NO CORRIENTE
PRESTAMOS POR PAGAR LARGO PLAZO 1,000,000
CREDITOS DIFERIDOS 27,200
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL 500,000
RESERVA LEGAL 100,000
UTILIDADES RETENIDAS 3,353,300
UTILIDAD DEL PERIODO 1,732,162
TOTAL PATRIMONIO 5,685,462
0.0899999999
2,015
602,410 117,842
704,821 240,658
(12,365) (18,240)
2,129,870 (345,990)
75,000
4,500,000 2,000,000
1,252,300 0
8,671,703 4,224,337
2,100,465 0
405,100 147,100
(2,426,980.0) (862,315.0)
42,000 0
850,000 (350,000)
732,450 (507,450)
732,450 (147,130)
180,426 1,168,712
224,100 (107,220)
25,000 24,375
2,000,000 1,450,000
6,275,713
1,500,000 0
150,000 0
12,307,348 0
0
COMPAÑÍA LA ESPERANZA
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
AL 31 DE DICIEMBRE DE 2016
SUB-TOTAL 4,195,210
ACTIVO
CORRIENTE
BANCOS LPS
CUENTAS POR COBRAR
RVA PARA CUENTAS INCOBRABLES
INVENTARIOS
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
NO CORRIENTE
INVERSIONES PERMANENTES
TERRENOS
VEHICULOS
EDIFICIOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
MOBILIARIO Y EQUIPO
DEPRECIACION ACUMULADA
TOTAL NO CORRIENTE
OTROS ACTIVOS
TOTAL ACTIVOS
PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO
CORRIENTE
PRESTAMO POR PAGAR CORTO PLAZO
CUENTAS POR PAGAR
INTERESES POR PAGAR
IMPUESTOS SOBRE LA RENTA PAGAR
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PRESTAMOS POR PAGAR LARGO PLAZO
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDADES RETENIDAS
UTILIDAD DEL PERIODO
TOTAL PATRIMONIO
2016
602,410
704,821
(12,365)
2,129,870
3,424,736
4,500,000
1,252,300
8,671,703
2,100,465
405,100
(2,426,980)
14,502,588
42,000
17,969,324
850,000
732,450
25,000
180,426
224,100
2,011,976
2,000,000
4,011,976
1,500,000
150,000
12,307,348
0
13,957,348
17,969,324
0
PARTIDAS DE LIQUIDACION
DEBE HABER
PDA
COSTO DE PRODUCCION 9,469,483
COMPRAS 6,341,810
DEVOLUCIONES S/ COMPRA 203,640
DESCUENTOS SOBRE COMPRAS 334,690
MANO DE OBRA 1,524,620
GASTOS DE FABRICACION 1,978,085
INV. INICIAL DE MATERIA PRIMA 411,236
INV FINAL DE MATERIA PRIMA 263,450
INV. INICIAL DE PROD. PROCESO 75,632
INV. FINAL PROD. EN PROCESO 60,120
10,331,383 10,331,383
PDA
COSTO DE VENTAS 9,652,175
INV. INICIAL DE PROD. TERMINADO 1,643,002
INV FINAL DE PROD. TERMINADO 1,460,310
COSTO DE PRODUCCION 9,469,483
11,112,485 11,112,485
PDA
VENTAS 19,445,780
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS 164,994
DESCUENTOS SOBRE VENTAS 524,230
COSTO DE VENTAS 9,652,175
GASTOS DE ADMON 2,549,621
GASTOS DE VENTA 1,568,818
GASTOS FINANCIEROS 414,489
OTROS INGRESOS 92,340
IMPUESTO SOBRE LA RENTA 1,349,138
UTILIDAD DEL PERIODO 3,314,655
19,538,120 19,538,120
PDA
COSTO DE VENTAS 2,310,000
INV. INICIAL DE PROD. TERMINADO 138,000
INV FINAL DE PROD. TERMINADO 241,000
COSTO DE PRODUCCION 2,413,000
2,551,000 2,551,000
0
CATALOGO DE CUENTAS
CUENTAS DE BALANCE
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTES
CAJA Y BANCOS
INVERSIONES TEMPORALES
CUENTAS POR COBRAR
DOCUMENTOS POR COBRAR
INTERESES POR COBRAR
RESERVA PARA CUENTAS INCOBRABLES Saldo Acreedor
INVENTARIOS
Inventario de Producto Terminado
Inventario de Producto en Proceso
Inventario de Materia Prima y Materiales
GASTOS PAGADOS POR ANTICIPADO
ACTIVOS NO CORRIENTES
INVERSIONES
TERRENOS
EDIFICIOS
MAQUINARIA Y EQUIPO
MOBILIARIO Y EQUIPO
VEHICULOS
DEPRECIACION ACUMULADA EDIFICIOS Saldo Acreedor
DEPRECIACION ACUMULADA MAQUINARIA Y EQUIPO Saldo Acreedor
DEPRECIACION ACUMULADA MOBILIAIRO Y EQUIPO Saldo Acreedor
DEPRECIACION ACUMULADA VEHICULOS Saldo Acreedor
OTROS ACTIVOS
DEPOSITOS DE GARANTIA
CARGOS DIFERIDOS
OTROS
PASIVO PATRIMONIO
PASIVO
CORRIENTE
PRESTAMOS POR PAGAR
DOCUMENTOS POR PAGAR C P
CUENTAS POR PAGAR
RETENCIONES POR PAGAR
IMPUESTOS SOBRE VENTAS
IMPUESTOS SOBRE LA RENTA
GASTOS ACUMULADOS POR PAGAR
NO CORRIENTE
PRESTAMOS POR PAGAR L P
DOCUMENTOS POR PAGAR L P
CREDITOS DIFERIDOS
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
CAPITAL POR REVALUACION
UTILIDADES RETENIDAS
UTILIDADE DEL AÑO
DIVIDENDO DECLARADOS
CUENTAS RESULTADO
COMPRAS
DEVOLUCIONES SOBRE COMPRAS
DESCUENTOS SOBRE COMPRAS
GASTOS SOBRE COMPRAS
INGRESOS
VENTAS
DESCUENTOS Y REBAJAS SOBRE VENTAS
DEVOLUCIONES SOBRE VENTAS
OTROS INGRESOS
INGRESOS NO GRAVABLES
COSTOS Y GASTOS
COSTOS DE VENTAS
COSTOS DE PRODUCCION
Materias Primas Consumo
Mano de Obra
GASTOS INDIRECTOS DE FABRICACION
Sueldos y Salarios
Vacaciones
Decimo Tercer Mes
Decimo Cuarto Mes
Prestaciones
Seguro Social
Fosovi
Infop
Incapacidades
Bonificaciones
Honorarios
Gastos de Representacion
Gastos de Viaje
Alquiler
Papeleria y Utiles de Oficina
Reparación y Mantenimiento de Maquinaria
Reparacion y Mantenimiento de Edificio
Reparación y Mantenimiento de Equipo
Reparacion y Mantenimiento de Vehiculos
Herramientas de Trabajo
Materiales Indirectos
Combustible y Lubricantes
Arrendamientos
Gastos de Aseo
Telefono, Internet, Cable
Energia Electrica
Seguros
Impuestos y Contribuciones
Gastos Legales
Contratacion y Entrenamiento de Personal
Alimentacion y Transporte
Otros Gastos
GASTOS DE ADMINISTRACION
Sueldos y Salarios
Vacaciones
Decimo Tercer Mes
Decimo Cuarto Mes
Prestaciones
Seguro Social
Fosovi
Infop
Incapacidades
Bonificaciones
Honorarios
Gastos de Representacion
Gastos de Viaje
Alquiler
Papeleria y Utiles de Oficina
Reparacion y Mantenimiento de Edificio
Reparacion y Mantenimiento de Equipo
Reparacion y Mantenimiento de Vehiculos
Combustible y Lubricantes
Arrendamientos
Gastos de Aseo
Telefono, Internet, Cable
Energia Electrica
Seguros
Gastos Bancarios
Impuestos y Contribuciones
Gastos Legales
Revistas y Suscripciones
Contratacion y Entrenamiento de Personal
Alimentacion y Transporte
Otros Gastos
GASTOS DE VENTA
Sueldos y Salarios
Vacaciones
Comisiones
Decimo Tercer Mes
Decimo Cuarto Mes
Prestaciones
Seguro Social
Fosovi
Infop
Incapacidades
Bonificaciones
Honorarios
Gastos de Representacion
Gastos de Viaje
Alquiler
Publicidad y Promociones
Papeleria y Utiles de Oficina
Reparacion y Mantenimiento de Edificio
Reparacion y Mantenimiento de Equipo
Reparacion y Mantenimiento de Vehiculos
Combustible y Lubricantes
Arrendamientos
Gastos de Aseo
Telefono, Internet, Cable
Energia Electrica
Seguros
Impuestos y Contribuciones
Gastos Legales
Revistas y Suscripciones
Contratación y Entrenamiento de Personal
Alimentacion y Transporte
Otros Gastos
GASTOS FINANCIEROS
Intereses
GASTOS NO DEDUCIBLES
OTROS GASTOS
PROVISION IMPUESTO SOBRE LA RENTA
ACTIVOS PASIVOS PATRIMONIO
CREDITOS
Aumentos
INGRESOS
CREDITOS
Aumentos