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Guia

Transferencia
de
Gestión municipal
Articulado con la directiva N°008-2018 CG/GTN

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina


Transferencia de gestión administrativa.....

Presentación

El presente texto se pone a disposición de los


interesados a fin de que fortalezcan sus conocimientos
en este tema de importancia, con esta práctica de
transferencia de todo servidor publico, que debemos
realizar cada 4 años , en el caso de los gobiernos
locales,y estamos en la obligación de preparar esta
practica para entregar los procesos administrativos con
los cuales estamos articulados.

Debemos destacar que cada 4 años la Contraloría


General de la República van mejorando a través de las
directivas en beneficio de la realizacion de un mejor
proceso de transferencia administrativa, y nos queda el
compromiso a la ciudadanía, servidores y autoridades
fortalecer estas practicas a través de la aplicación ,
entendimiento y cumplimiento de estas directivas, es la
hora de trabajar y diremos que esperamos.

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Transferencia de gestión administrativa.....

Contenido
1.Marco normativo 4

2.Objetivo del
proceso de 7
Transferencia de
Gestión
3.Directiva N°
9
008-2018-
CG/GTN
4.Proceso de 11
Transferencia
de Gestión
5.Transferencia
por término 14
regular del
período de
gestión
6.Resumen de 29
entregables
7.Roles y
36
responsabilidades
8.Cronograma de
43
actividades
9.¿Cuál es el
primer paso? 49

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1.- MARCO NORMATIVO

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Marco Normativo

Ley N° 30204, Ley que regula la Transferencia de la Ges ón


Administra va de Gobiernos Regionales y Gobiernos Locales.

Ministerio
de economía y finanzas

Ley N° 30693, Ley del Presupuesto del Sector Público para el


año Fiscal 2018, Centésima Décima Quinta (115°) Disposición
Complementaria Final.

Direc va N° 008-2018-CG/NORM "Transferencia de la ges ón


Administra va de los Gobiernos Regionales y Gobiernos
Locales". R.C. N° 348-2018-CG.

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Contenido de Informe de Rendición de Cuentas y Transferencia


conforme a Ley N° 30204

Acervo Documentario de la en dad


COMPONENTES DEL INFORME DE
RENDICIÓN DE CUENTAS

Inventario Físico detallado de los


bienes muebles e inmuebles

PDCL Documentos de Ges ón (PEI, POI,


entre otros)

Situación de los asuntos vinculados


a cado uno de los Sistemas
Administra vos

Situación de las obras, proyectos,


programas y ac vidades en
ejecución

6 Asuntos urgentes de prioritaria


atención

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2.- OBJETIVO DEL


PROCESO DE
TRANSFERENCIA DE
GESTIÓN.

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Objetivo del proceso de transferencia de gestión

Continuidad y fluidez del servicio público.

Eficiente Efectivo Oportuno

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3.- DIRECTIVA N°008-2018


CG/GTN.

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M
A
R Obligaciones y
C responsabilidades
O

G
E
N
E Procesos y
R plazos
A
L

Información y
documentación

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4.- PROCESO DE
TRANSFERENCIA DE
GESTION.

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4.1. Transferencia de gestión

Transferencia

Proceso que informa:

Autoridad Entrante CONOCE Resultados de la gestión.


Autoridad Saliente INFORMA Cumplimiento de la
AUTORIDAD ENTRANTE
misión.
Enfoque en el cierre de
AUTORIDAD SALIENTE
brechas.
Servicios municipales.
Servicios o programas
sociales.
Asuntos de prioritaria
atención, entre otros
tra e
e
en lcald
nt

lie e
sa lcald
e

aspectos pertinentes.
nt
A

Se efectúa cuando una


autoridad electa culmina su
mandato o cesa, y es
sucedida en el cargo.

CIUDADANIA

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4.2. Proceso de Transferencia de gestión administrativa y sus subprocesos

1) Etapa de Acciones preparatorias.


•Reporte Preliminar de Rendición de Cuentas y
Tipo I Transferencia de Ges ón.
Transferencia •En el 4to •Reporte Actualizado de Rendición de Cuentas y
Culmina Transferencia de Ges ón.
por término año de
mandato 2) Etapa de Transferencia de Ges ón.
regular del ges ón
•Informe de Rendición de Cuentas y
periodo de
Transferencia de Ges ón.
ges ón •Acta de Transferencia.
3) Etapa de Cierre de Ges ón.
•Acta Complementaria de Ges ón

1) Etapa acciones preparatorias:


•Informe de Rendición de Cuentas y
Transferencia por Revocatoria a la OGA.
• SI NO PROCEDE PEDIDO: Autoridad sujeta a
Tipo II
revocatoria, sigue en ges ón.
Transferencia
• SI PROCEDE PEDIDO: El JNE designa a
por Consulta •En 3er
Inicia Autoridad Reemplazante. Entre Autoridad
Popular de año de
proceso de revocada y Autoridad reemplazante. No hay
Revocatoria ges ón
revocatoria proceso de transferencia.

2) Etapa de Transferencia de gestión : Entre


Procede Autoridad Reemplazante y la Autoridad electa.
•Informe de Rendición de Cuentas y Transferencia
revocatoria
por el período ejercido
•Informe de Rendición de Cuentas y Transferencia
por Revocatoria suscrito por la Autoridad
revocada.

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5.- TRANSFERENCIA POR


TÉRMINO REGULAR DEL
PERIODO DE GESTIÓN.

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5.1. Etapas del proceso de Transferencia por término regular del periodo de gestión

1) Etapa de Acciones preparatorias.


•Reporte Preliminar de Rendición de Cuentas y
Transferencia.
•Reporte Actualizado de Rendición de Cuentas y
Tipo I
Transferencia.
Transferencia por 2) Etapa de Transferencia de Ges ón.
término regular del •Informe de Rendición de Cuentas y Transferencia.
periodo de ges ón •Acta de Transferencia.
3) Etapa de Cierre de Ges ón.
•Acta Complementaria.

Transferencia por término regular del periodo de gestión.

Los gobiernos
regionales y locales
realizan el proceso de
transferencia de la
gestión administrativa
por término regular del
periodo de gestión, a
través de las etapas
siguientes:

Acciones preparatorias.

Transferencia de gestión

Cierre de transferencia de gestión

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Acciones preparatorias.

Transferencia de gestión

Cierre de transferencia de gestión

Etapa de
Etapa de cierre de
Etapa de acciones
transferencia de transferencia de
preparatorias
ges ón ges on

Etapa de acciones
preparatorias
Primer semestre del año
electoral.

Las acciones preparatorias están a cargo del


grupo de trabajo y se inician durante el primer
semestre del año en que se realiza el proceso
electoral de autoridades de gobiernos
regionales y gobiernos locales.

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Acciones Preparatorias previas para la


Transferencia de gestión conforme a
Ley N° 30693

Los Gobiernos
Regionales y
Gobiernos Locales

Deben asegurar la adecuada


ges ón de los recursos públicos

EN PRIMER SEMESTRE AÑO 2018:

Recopilar Preparar el Informe de


información. Ges ón, entre otros.

Iden ficar Iden ficar obligaciones y


Recomendaciones. cuentas por pagar -
pendientes.

Iden ficar la cartera de -


inversiones a transferirse.

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Reporte preliminar de rendición de cuentas y transferencia. Comprenden acciones de:

Identificación

Recopilación

Ac
c io n es preparat
Consolidación
oria

Organización
s

Análisis y evaluación

Organización de
asuntos urgentes y formulación de
recomendaciones a la nueva
administración.

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5.1.2. Etapa de Transferencia de Gestión

Esta primera etapa de acciones preparatorias, comprende las actividades siguientes:

Actualización de
información, elaboración,
Conformación revisión y suscripción del
grupo de reporte actualizado de
trabajo rendición de cuentas y
Revisión, transferencia.
Convocatoria e Recopilación de suscripción,
instalación de información y remisión y
grupo de elaboracion del reporte publicación del
trabajo. preliminar de rendición reporte preliminar de
de cuentas y rendición de cuentas
transferencia. y transferencia.

Recopilación Revisión, Remisión y Actualización de


de información suscripción, Publicación del información,
Conformación Convocatoria remisión y
y elaboración Reporte elaboración,
de grupo de a instalación publicación Preliminar de
del reporte revisión y
trabajo de grupo del reporte Rendición de suscripción del
de trabajo preliminar de preliminar de Cuentas y reporte actualizado
rendición de rendición de Transferencia
de rendición de
cuentas y cuentas y cuentas
transferencia transferencia. y transferencia.

Elaborado con
Dentro de los 5 Dentro de los 2 Se recopila la R e v i s i ó n y Remisión a la base en el
primeros días días hábiles información y suscripción dentro CGR en un plazo reporte
hábiles del año siguientes a la elabora durante de los primeros 10 que no exceda los preliminar,
electoral. emisión del el primer semestre días hábiles del 5 dias habiles
documento que del último año del mes de julio del siguientes a su Fecha de
aprueba la periodo de gestión. año electoral. suscripción, información
Para el presente conformación del complamentaria
proceso electoral grupo de trabajo. Publicación en el a incluir 1 de julio
2018, el plazo se portal institucional del año electoral
considera a partir de dentro de los 5 dias hasta el último dia
la publicación de la hábiles siguientes a calendario del
presente directiva su suscripción. mes anterior a la
(primera descripción proclamación de
complementaria resultados
transitoria) consentidos o
firmes.

Revisión y
suscripción hasta
el día hábil antes
de la
conformación e
instalación de la
comisión de
transferencia.

Reporte preliminar Reporte actualizado


de rendición de de rendición de
cuentas cuentas y transferencia
(1°entregable) (2° entregable)

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5.1.1.1. Conformación del Grupo de Trabajo

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5.1.1.2. Convocatoria e Instalación del Grupo de Trabajo

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5.1.1.3. Actividades para "Reporte Preliminar de Rendición de Cuentas y Transferencia"

los

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5.1.1.4. Línea de Tiempo Actividades para "Reporte Actualizado


de Rendición de Cuentas y Transferencia"

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Acto de Remisión Publicación


Convocatoria Verificación Emisión y
conformación e Suscripción del del informe
del reporte suscripción
para el acto de instalación de la del acta de informe de rendición
actualizado del
conformación e comisión de transferencia de de cuentas y
de rendición de informe
instalación transferencia. . rendición transferen
cuentas y de
de cia y del
de la comisión transferencia. rendición de
cuentas y acta de
d e cuentas y
transfere transferen
transferencia.
transferencia. ncia y el cia.
acta de
transfere
ncia a la
CGR y a
la DGCP
del MEF.

Dentro de los Dentro de los Hasta 1 día Hasta 2 Remisión a Hasta 15


Con
5 días hábiles 5 días hábil antes de días hábiles la CGR en días
anterioridad
siguientes a la hábiles la suscripción anteriores a un plazo que hábiles de
de 1 día
proclamación siguientes de del acta de la no exceda asumido el
hábil a la
de los notificada a transferencia. instalación los 15 días cargo.
suscripción
resultados convocatoria de la hábiles
del acta de
consentidos o a la autoridad autoridad siguientes a
transferencia
firmes de esta electa. electa. su
.
última. suscripción.

Informe de
rendición de cuentas Acta de
y transferencia transferencia
(3°entregable) (4° entregable)

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5.1.2.1. Convocatoria, Conformación e Instalación de la Comisión de Transferencia

5.1.2.2. Actos de la Comisión de Transferencia

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5.1.2.3. Actividades para “Informe de Rendición de Cuentas y Transferencia” y “Acta de


Transferencia”
tra e

lie e
e
en lcald

sa lcald
nt

e
nt
A

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 26


Transferencia de gestión administrativa.....

5.1.2.4. Actividades para Remisión y Publicación de "Informe de Rendición


de Cuentas y Transferencia"

lie e
sa lcald
e
nt
A
tra e
e
en lcald
nt
A

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Transferencia de gestión administrativa.....

5.1.3. Etapa de Cierre de Transferencia de Gestión

AUTORIDAD AUTORIDAD
SALIENTE ENTRANTE
tra e

lie e
e
en lcald

sa lcald
nt

e
nt
A

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Transferencia de gestión administrativa.....

6.- RESUMEN
DE ENTREGABLES

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 29


Transferencia de gestión administrativa.....

6.1. Entregables del proceso de transferencia

Etapa de Acciones Etapa de Transferencia Etapa de cierre de


Preparatorias de Ges ón transferencia

1° Reporte Preliminar de 3° Informe de Rendición


Rendición de Cuentas y de Cuentas y
Transferencia
Transferencia

1° Acta Complementaria

2° Reporte Actualizado de
Rendición de Cuentas 4° Acta de Transferencia

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 30


Transferencia de gestión administrativa.....

6.2. Estructura del Reporte Preliminar, Reporte Actualizado e Informe de Rendición de


Cuentas y Transferencia (Anexo 4)

(III)
(I) (II)
Reporte de Estado
Resumen Reporte de
Situacional de los
cumplimiento
Ejecu vo. Sistemas
misional.
Administra vos.

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 31


Transferencia de gestión administrativa.....

(I) Resumen Ejecu vo.

(I) Resumen Ejecu vo.

Cartera de inversiones a
transferir.

Obligaciones pendientes y
cuentas por pagar.

Análisis de la programación y ejecución


del presupuesto de ingresos y gastos
de inversión.

Proyecciones de la situación
económica financiera, social.

Información agregada del


personal del año 2018.

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Transferencia de gestión administrativa.....

(II) Reporte de cumplimiento


misional

a. Estado situacional en salud, educación,


seguridad, ac vidades económicas,
saneamiento, desarrollo social, vivienda.
A. Organización de la en dad
b. Ejecución del Canon, regalías y
rentas de aduanas.

B. Competencias y funciones c. Proyecciones de situación


económica, financiera social próximos
3 años.
d. Compromisos de inversión ,
financieros, con ngencias, asumidos
próximos 3 años.

a. Ges ón de Capital Humano - Período


2018. (Iden ficar responsables de aplica vos
de sistemas, programas sociales, otros).

b. Acuerdos a corto plazo de negociaciones


colec vas asumidas.

C. Asuntos urgentes de c. Estado de contratos y deudas por


prioritaria atención infraestructura y servicios básicos
(agua, luz, limpieza).

D. Reporte de en dades adscritas d. Con nuidad de los servicios sociales


locales (vaso de leche, programa de
complementación alimentaria).

e. Conflictos sociales que existen a la


fecha y compromisos.

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Transferencia de gestión administrativa.....

(III) Reporte de Estado Situacional


de los Sistemas Administra vos

1. Planeamiento (CEPLAN)

2. Modernización (SGP – PCM)

3. Recursos Humanos (SERVIR)

AGN (Acervo documentario del


4. Presupuesto (DGPP – MEF) Archivo Central, Periférico y de
Ges ón

5. Abastecimiento y OSCE (Listado de Cartas Fianzas o


contrataciones (AGN, SBN, OSCE) de pólizas de caución a favor de la
en dad y Listado de
contrataciones en trámite en
2018)

6. Inversión Pública (DGIP –MEF) Situación inversiones


ges onadas. Reporte PMI
aprobado. Convenios FONIPREL
7. Endeudamiento (DGEYTP – MEF)

8.Tesoro Público (DGEYTP – MEF)

9. Contabilidad Pública (DGCP


–MEF)

10. Control (CGR) Reporte INFOBRAS


Obras Gestión.

11. Defensa Jurídica (MINJUS) Reporte de expedientes montos


superiores a 100 UIT, calidad partes
procesales, vencimiento en los 90 días
próximos.

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 34


Transferencia de gestión administrativa.....

Transferencia de gestión.

Una extendida y bien conocida


definición de sistemas
administrativos señala que son el
conjunto de principios, normas ,
procedimientos, técnicas e
instrumentos que regulan la
utilización de recursos en las
entidades de la administración
pública con el objetivo de
conseguir una gestión eficaz y
eficiente. Esta definición puede
ser comprendida ahora, con la
teoría que hemos señalado.

Los sistemas administrativos deben


ser entendidos como mecanismos de
control obligatorio y previo,
establecidos al interior del Estado, para
reducir el problema de agencia que se
presenta con la administración pública.

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 35


Transferencia de gestión administrativa.....

7.- ROLES Y
RESPONSABILIDADES

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 36


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7.1. Responsabilidades de la Autoridad Saliente

AUTORIDAD SALIENTE:

Conformar,
Convocar e
1 instalar Grupo
de Trabajo

Elaborar y suscribir el
2 Reporte Preliminar, Reporte
Actualizado e Informe de
Rendición de Cuentas y
T r a n s f e r e n c i a

3 Convocar, Conformar e
Instalar Comisión de
Transferencia

Suscribir el Acta de
4 Transferencia y Acta
Complementaria

Remite vía electrónica


Informe de Rendición de
5 Cuentas y Transferencia y
Acta de Transferencia y Acta
Complementaria

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 37


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7.1. Grupo de Trabajo – Autoridad Saliente

GRUPO DE TRABAJO
Autoridad
saliente

Gerente Regional o Dos representantes


Gerente General de la autoridad en
(Responsable del ejercicio
Grupo de Trabajo)

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 38


Transferencia de gestión administrativa.....

7.2. Responsabilidades de la Autoridad Electa

AUTORIDAD ELECTA:
cta d
ele rida
to
Au

Designar a sus
representantes para
1 conformar el Equipo
Revisor

Solicitar a la Autoridad
saliente le brinde las
2 facilidades correspondientes

Validar la existencia de
información que sustenta
los Reportes y el Informe
3 de Rendición de Cuentas
y Transferencia

Suscribir el Acta de
Transferencia y Acta
4 Complementaria y colocar
las observaciones
advertidas en la revisión.

Publicar el Informe de
Rendición de Cuentas,
5 Acta de Transferencia,
Acta Complementaria en
el Portal Institucional

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 39


Transferencia de gestión administrativa.....

7.2. Equipo Revisor – Autoridad Electa

EQUIPO REVISOR

ü
ü

Dos
Autoridad electa o representantes
representante de la autoridad
(Responsable del electa
equipo revisor)

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 40


Transferencia de gestión administrativa.....

7.3. Responsabilidades y obligaciones de las entidades adscritas

Responsabilidades

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 41


Transferencia de gestión administrativa.....

3.2.3. Rol del Órgano de Control Institucional – OCI en el proceso de Transferencia

ÓRGANO DE CONTROL INSTITUCIONAL

1. Conformación, Convocatoria e
Instalación de Grupo de Trabajo

2. Elaboración, Suscripción de "Reporte


Preliminar de Rendición de Cuentas y
Transferencia"

Cautela el desarrollo
3. Actualización y Suscripción del "Reporte
del proceso de Actualizado de Rendición de Cuentas y
transferencia de Transferencia"
gestión

4. Convocatoria, conformación e
Instalación de la "Comisión de
Transferencia"

5. Entrega del "Reporte Actualizado de


Rendición de Cuentas y Transferencia"

6. Entrega del "Informe de Rendición de Cuentas


y Transferencia a Comisión de Transferencia"

7. Suscripción de "Acta de Transferencia"

8. Remisión de "Informe de Rendición de Cuentas y


Transferencia" a CGR y DGCP -MEF

9. Publicación en Portal Institucional de Informe y


"Acta de Transferencia"

10. Entrega del Acta Complementaria

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 42


Transferencia de gestión administrativa.....

8.- CRONOGRAMA
DE
ACTIVIDADES

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 43


Transferencia de gestión administrativa.....

8.1. Cronograma de Trabajo – Acciones Preparatorias

Primera Disposición Complementaria Transitoria:


Plazos para acciones preparatorias para el proceso
electoral 2018

1.Los plazos se aplicarán desde


el día siguiente de la publicación
de la directiva.
2.El plazo para la suscripción del
Reporte Preliminar es el 20 de
Julio.

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 44


Transferencia de gestión administrativa.....

CRONOGRAMA DE LA TRANSFERENCIA DE GESTIÓN ADMINISTRATIVA

JUNIO 2018
1 2 3

4 5 6 7 8 9 10
JULIO 2018
1
11 12 13 14 15 16 17

2 3 4 5 6 7 8
18 19 20 21 22 23 24

9 10 11 12 13 14 15
25 26

16 17 18 19 20 21 22

23 24 25 26 27

Publicación
Designación del
Directiva responsable
N° 008-2018- por parte de la
CG/GTN autoridad
saliente.

Conformación y
convocatoria del
grupo de trabajo del
responsable del Instalación de Recopilación de Revisión y suscripción
grupo de trabajo. grupo de trabajo información y del reporte preliminar Remisión de
conformado al elaboración del reporte
de rendición de reporte preliminar
responsable y los preliminar de rendición
de cuentas y cuentas y CGR publicación
convocados.
transferencia , por transferencia, por parte en la web.
parte del grupo de de la autoridad saliente
trabajo. anexo N°07.

22
26

2 al 4

9 19 20 27

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 45


8.2. Cronograma de Trabajo – Actualización y Transferencia de Gestión

Actualización Transferencia

Reporte actualizado Informe de


Reporte preliminar de de rendición de rendición de
Informe y acta de
rendición de cuentas y cuentas y rendición de cuentas
transferencia. cuentas y y transferencia.
transferencia. transfrencia.
Acta de Verificación del Suscripción del Suscripción del
Convocatoria para el Emisión y suscripción acta de informe de
conformación e reporte
acto de conformacion del informe de rendición transferencia. rendición de
instalación de actualizado de
e instalacion de la de cuentas y cuentas y
Actualización Revisión y la comisión de rendición de
comisión de transferencia. transferencia y
de reporte supervisión del transferencia. cuentas
reporte preliminar transferencia. el acta de
preliminar de
rendición de actualizado de transferencia.
cuentas y rendición de cuentas
transferencia y transferencia por
por parte del parte del grupo de
grupó de trabajo.
trabajo.

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 46


Transferencia de gestión administrativa.....

9.- INCUMPLIMIENTO
DE LA NORMA

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 47


Transferencia de gestión administrativa.....

9. Incumplimiento de la Norma

El incumplimiento de las disposiciones de la Ley, así


como los actos u omisiones de las autoridades,
funcionarios y servidores de gobiernos regionales o
gobiernos locales, orientados a ocultar
información, impedir o entorpecer la labor de la
Comisión de Transferencia, serán puestos en
conocimiento de la Contraloría y del Ministerio
Público, para la identificación y determinación de las
responsabilidades y sanciones establecidas en el
Título XVIII, Capítulo II del Código Penal. Art. 10 Ley
N ° 3 0 2 0 4

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 48


Transferencia de gestión administrativa.....

10.- ¿CUAL ES EL
PRIMER PASO?

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 49


10. Completar Anexo 7. "Reporte Preliminar de Rendición de Cuentas y Transferencia" aplicable al año 2018
Anexo N° 7
Reporte Preliminar de Rendición de Cuentas y Transferencia para el proceso electoral de gobiernos regionales y gobiernos locales 2018
Código del pliego:
Nombre del pliego
Datos Nombre del titular:
N° DNI del Titular:
II.- Reporte del estado situacional de los Sistemas Administrativos
Sistema/Ente rector/ Información o documentación con
Organismo/ la que cuenta la entidad sujeta a Respuesta Base legal
N° Temática verificación (Si/No/No Aplica) Observaciones

Sistema de Presupuesto
Ministerio de Economía y Finanzas - MEF
Dirección General de Presupuesto Público
20.3. ¿Cuenta con documentación sustentadora de las Artículos 22 y 24 de la Directiva N° 005- 2010-
habilitaciones de la partida de gasto 2.1.1.? EF/76.01 y modificatorias. Para el año 2018,
artículo 9 de la Ley N° 30693.
Fases de Ejecución y 20.5. ¿Cuenta con documentación sustentadora Norma de nivel de Ley que autoriza
(convenios y otros) de las transferencias de recursos transferencia de partidas o transferencias
Evaluación Presupuestaria presupuestarios a otras entidades (gobierno nacional, financieras así como los respectivos
gobierno regional, gobierno local, ETES) para la convenios.
ejecución de proyectos de inversión?
Órgano Supervisor de las Contrataciones del Estado -
OSCEDirección de Gestión de Riesgos
23.1. ¿Cuenta con un listado de los procesos de Decreto Supremo Nº 350- 2015-EF, artículo 5º
contratación en trámite y en ejecución, incluyendo los del Reglamento de la Ley de
Fase de Selección y Ejecución procesos de selección por encargo y documentación Contrataciones del Estado y su modificación
sustentadora verificada por el órgano encargado de las efectuada mediante Decreto Supremo Nº
contrataciones (OEC)?. 056-2017-EF
Sistema Nacional de Inversión Pública
Ministerio de Economía y Finanzas - MEF
Dirección General de Inversión Pública - DGIP
25.2. ¿Cuenta con el Programa Multianual de Numeral 6.2 del Artículo 6 de la Directiva
Inversiones (PMI) del gobierno regional o gobierno para la Programación Multianual que regula
Programación Multianual y local a su cargo, aprobado por el Órgano Resolutivo y articula la Fase de Programación
correspondiente que incluya el último año de su Multianual del Sistema Nacional de
Gestión de Inversiones Programación Multianual y Gestión de
gestión?
Inversiones y la Fase de Programación del
Sistema Nacional de Presupuesto.
Aprobado con Resolución Ministerial N°
035-2018-EF/15
Sistema Nacional de Contabilidad
Ministerio de Economía y Finanzas - MEF
Director General de Contabilidad Pública - DGCP
31.2. ¿Presentó formatos EF-1, EF-2, EF-3, EF-4, Notas Numeral 4.2 del Texto Ordenado de la
a los estados financieros, hoja de trabajo del Estado de Directiva N° 004-2015-EF/51.01, aprobada
Flujos de Efectivo, hoja de trabajo del Estado de con la RD Nº 014-2017-EF/51.01.
Situación Financiera (Primer y tercer trimestre, Primer
semestre, Anual), con su documentación sustentadora?
Sustento: Carpeta con los análisis detallados de las
cuentas para cada uno de los rubros del Estado de
Situación Financiera.
31.3.¿Presentó formatos OA-2, OA-2A, OA-2B, OA-
3, Anexo OA-3, OA-3A, Anexo OA-3A, OA-3B, Anexo Numerales 5.1 y 5.2 del Texto Ordenado de la
OA-3B, Acta de Conciliación de Saldos de Cuentas del Directiva N° 004-2015-EF/51.01, aprobada con
Activo, Pasivo y Patrimonio por Operaciones la RD Nº 014-2017-EF/51.01.
Recíprocas, Acta de Conciliación de Saldos de Cuentas
de Gestión por Operaciones Recíprocas, OA-4, OA-5,
OA-6, OA-7, con su documentación sustentadora?.
(Primer Semestre, Anual)
Sustento: Actas de conciliación de los saldos de las
cuentas bancarias, asignaciones financieras, arqueos de
fondos y valores con la Oficina de Tesorería
31.8. ¿Cuenta con información sobre saldos en las
cuentas de Edificios Residenciales, No Residenciales Numeral 4.2 del Texto Ordenado de la
y/o Estructuras, concluidas por reclasificar, indicando Directiva Nº 003-2016-EF/51.01, aprobado
las acciones desarrolladas para su regularización y con la RD Nº 004-2017-EF/51.01.
traslado a la cuenta definitiva?
31.9. ¿Cuenta con información sobre saldos en las
cuentas de Edificios Residenciales, No Residenciales Numeral 4.3 del Texto Ordenado de la
Formatos y y/o Estructuras, concluidas por transferir, indicando las Directiva Nº 003-2016-EF/51.01, aprobado
Documentación de acciones desarrolladas para su transferencia definitiva a con la RD Nº 004-2017-EF/51.01.
las entidades que correspondan?
sustento de los saldos de Primer párrafo del literal h) del numeral 14,
la información financiera 31.10. ¿Cuenta con resoluciones y documentación del Texto Ordenado de la Directiva N° 004-
que sustenta el traslado contable de las obras 2015-EF/51.01, aprobada con la RD Nº 014-
concluidas a sus cuentas definitivas? 2017-EF/51.01
31.13. ¿Cuenta con información de Estudios y Primer párrafo del literal h) del numeral 14, del
Proyectos, detallando sus componentes y especificando Texto Ordenado de la Directiva N° 004-2015-
aquellos que no van a formar parte del costo de las EF/51.01, aprobada con la RD Nº 014-2017-
obras? EF/51.01
31.14. ¿Cuenta con información de las obras que se Literal d) del numeral 11 de la Directiva N°
vienen ejecutando por administración directa y por 005-2016-EF/51.01, aprobada con la RD Nº
contrata? 012-2016-EF/51.01
31.19. ¿Cuenta con información sobre cuentas por Artículo 16.- El Registro Contable, de la Ley
pagar a la SUNAT, ESSALUD, ONP, AFP, indicando los N° 28708
años a los que corresponden?
Sistema de Control
Contraloría General de la República
32.1. ¿Cuenta con información actualizada de las Numeral 5.2, de Disposiciones Generales,
Obras Públicas, que se encuentran en ejecución, en Directiva N° 007-2013-CG/OEA, Aprobada
Infobras el aplicativo INFOBRAS? (Disponible en: Portal con Resolución de Contraloría N° 324-
INFOBRAS) 2013-CG.
Sistema de Defensa Jurídica del Estado
Ministerio de Justicia y Derechos Humanos - MINJUS
Consejo de Defensa Jurídica del Estado
33.2. ¿Cuenta con carga procesal en materia (civil,
Defensa Jurídica del Estado contencioso administrativo, laboral, constitucional,
Numeral 22.5 del Art. 22 del D. Leg.
arbitraje, conciliaciones, proceso internacional) en que el
N° 1068
Estado es demandante, demandado, denunciante o
agraviado, denunciado o tercero civilmente
responsable?.

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 50


10. Procedimiento de envío

Responsabilidad de la autoridad saliente

Remi r por
Completar Anexo correo
Suscribir Anexo 7
7 (Excel) electrónico

27 de
Julio

transfere
ncia2018
@contra
loria.gob
.pe

Ing. José Gabriel Vásquez Urbina 51

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