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6.- INDUSTRIAS EL TRIUNFO SRL.

, ES UNA EMPRESA QUE TIENE POR ACTIVIDAD


PRINCIPAL LA FABRICACIÓN DE ROPAS DE VESTIR, SE HA CONSTITUIDO EL 05-01-08
CON LOS SIGUIENTES APORTES:

UNIDADES DE MATERIAS
SOCIOS EFECTIVO TOTAL APORTES
TRANSPORTE PRIMAS
JUAN 40,000.00 20,000.00 60,000.00 120,000.00
PEDRO 80,000.00 80,000.00
CESAR 20,000.00 30,000.00 30,000.00 80,000.00
TOTAL CAPITAL 60,000.00 130,000.00 90,000.00 280,000.00

Nota: El valor de cada participacion es de S/. 10

SE SOLICITA PREPARAR:

1- INVENTARIO INICIAL Y SU RESPECTIVO BALANCE


2- APERTURA DEL LIBRO DIARIO
3- APERTURA DEL LIBRO CAJA
4- MAYORIZACIÓN DE LAS CUENTAS
"EL TRIUNFO SRL."
INVENTARIO INICIAL AL 5 DE ENERO DEL 2008
I.- ACTIVO
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 60,000.00
104 Cuentas corrientes en instituciones financieras 60,000.00
Cuentas corrientes
10.41 operativas 60,000.00
24 MATERIAS PRIMAS 90,000.00
241 Materias primas para productos manufacturados 90,000.00
INMUEBLES, MAQUINARIA Y
33 EQUIPO 130,000.00
334 Unidades de transporte 130,000.00
33.41 Vehículos motorizados 130,000.00
334.11 Vehículo - costo 130,000.00
TOTAL ACTIVO 280,000.00

II.- PASIVO Y
PATRIMONIO
50 CAPITAL 280,000.00
501 Capital social 280,000.00
50.12 Participaciones 280,000.00
5012.1 Juan 120,000.00
5012.2 Pedro 80,000.00
5013.3 César 30,000.00
TOTAL PASIVO Y
PATRIMONIO NETO 280,000.00

JULIACA, 5 DE ENERO DEL 2008

CONTADOR GERENTE

BALANCE DE INVENTARIO INICIAL AL 5 DE MAYO DEL 2008


10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 60,000.00
24 MATERIAS PRIMAS 90,000.00
33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 130,000.00
50 CAPITAL 280,000.00
280,000.00 280,000.00

JULIACA, 5 DE ENERO DEL 2008

CONTADOR GERENTE
FORMATO 5.1: "LIBRO DIARIO"

PERIODO:
RUC:
APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: ESTRELLA SA.

FOLIO 02
NUMERO
CORRELAT REFERENCIA DE LA OPERACIÓN CUENTA CONTABLE ASOCIADA A LA OPERACIÓN MOVIMIENTOS
IVO DEL
FECHA DE CÓDIGO DEL NÚMERO
ASIT. O GLOSA O DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN NÚMERO CÓDIGO
LA OPER. LIBRO O DEL
CODIGO CORREL DENOMINACION DEBE HABER
UNICO DE REGT. TABLA DOCUT.
ATIVO CTA SUBCTA
LA (8) SUSTN.
01 5-ene Por la constitución e Inicio de actividades 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL… 280,000.00
14.21 Suscripc. por cobrar a socios o accionistas
01 5-ene Por la constitución e Inicio de actividades 50 CAPITAL 280,000.00
50.12 Capital social - Participaciones
02 5-ene Por la entrega de aporte de socios 24 MATERIAS PRIMAS 90,000.00
241 Materias primas para productos manufacturados
02 5-ene Por la entrega de aporte de socios 33 INMUEBLES, MAQUINARIA Y EQUIPO 130,000.00
33.411 Vehiculos motorizados - costo
02 5-ene Por la entrega de aporte de socios 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 60,000.00
10.41 Cuentas corrientes - operativas
02 5-ene Por la entrega de aporte de socios 14 CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL 280,000.00
14.21 Suscripciones por cobrar a soc. o Acc.
TOTALES 560,000.00 560,000.00
FORMATO 1.2: "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE" (10.4)

PERIODO: ene-08

RUC: XXXXXXXXX

APELLIDOS Y NOMBRES DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: EL TRIUNFO SRL.

ENTIDAD FINANCIERA: BANCO DE CREDITO DEL PERÚ

CÓDIGO DE LA CUENTA CORRIENTE: XXXXXXXXXXXXXXX

NUMERO
CORRELAT OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
IVO DEL
ASIT. O FECHA NÚMERO DE
CÓDIGO
CODIGO DE LA MEDIOS APELLIDOS Y NOMBRES TRANSACCIO
OPER. DESCRIPCIÓN DE LA
UNICO DE DE PAGO DENOMINACIÓN O N BANCARIA DENOMINACION DEUDOR ACREEDOR
OPERACIÓN
LA (TABLA 1) RAZÓN SOCIAL DOCUT.
CTA SUBCTA
OPERACIÓ SUSTN.
N
01 5-ene 001 Entrega aporte de socios Soci. de la empresa XXX 14 60,000.00
CUENTAS POR COBRAR AL PERSONAL, A LOS ACCIONISTAS
14.21 Suscripciones por cobrar a soc. o Acc.

TOTALES 60,000.00
LIBRO MAYOR

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 14.21


NUMERO
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPER.
LIBRO DIARIO DEUDOR ACREEDOR
5-ene 2 A capital 280,000.00
5-ene 2 Por varios 220,000.00
5-ene 2 Por Ctas Corrientes Operativas 60,000.00

280,000.00 280,000.00

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 50.11


NUMERO
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPER.
LIBRO DIARIO DEUDOR ACREEDOR
5-ene 2 Por suscripción por cobrar a socios o accionistas 280,000.00
280,000.00

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 241


NUMERO
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPER.
LIBRO DIARIO DEUDOR ACREEDOR
5-ene 2 A suscripción por cobrar a socios o accionistas 90,000.00

90,000.00

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 33.411


NUMERO
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPER.
LIBRO DIARIO DEUDOR ACREEDOR
5-ene 2 A suscripción por cobrar a socios o accionistas 130,000.00

130,000.00

CÓDIGO Y/O DENOMINACIÓN DE LA CUENTA CONTABLE: 10.41


NUMERO
FECHA DE LA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CORRELATIVO DEL DESCRIPCIÓN O GLOSA DE LA OPERACIÓN
OPER.
LIBRO DIARIO DEUDOR ACREEDOR
5-ene 2 A suscripción por cobrar a socios o accionistas 60,000.00

60,000.00

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