LPQ MADERAS DE COLOMBIA

PRESUPUESTO DE PRODUCCION 2018

DETALLE TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
PRESUPUESTO DE VENTAS 10000 12000 9000 20000
INVENTARIO INICIAL 1500 2500 1000 3500
PREVISION DE INVENTARIO 1500 1200 1350 3000
INVENTARIO FINAL 3000 3700 2350 6500
COSTO UNITARIO DE PRODUCTO $ 12 $ 10 $ 15 $8
PRESUPUESTO DE PRODUCCION 2018 11500 13200 10350 23000
COSTO DE PRODUCCION $ 138,000 $ 132,000 $ 155,250 $ 184,000

PRESUPUESTO TOTAL DE PRODUCCIÓN

UND AÑO 2018 58050
COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN AÑO
2018 $ 609,250
PRODUCTO UNIDADES COSTO X UND COSTO M/P
A 10 $ 12 $ 120
B 15 $ 15 $ 225
C 8 $8 $ 64
D 12 $ 10 $ 120
COSTO TOTAL M/P $ 529
PRODUCTO TIEMPO DE FABRICACIÓN EN HORAS COSTO X HORA TOTAL
A 2 $ 20 $ 40
B 5 $ 20 $ 100
C 8 $ 20 $ 160
D 3 $ 20 $ 60
18 $ 360
 PRESUPUESTO GASTOS DE OPERACIÓN 2018
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
GASTO DE VENTAS
SALARIOS $ 12,500,000 $ 14,000,000 $ 12,600,000 $ 15,120,000
COMISIONES $ 1,250,000 $ 2,100,000 $ 1,008,000 $ 1,814,400
AGUA 40% $ 600,000 $ 720,000 $ 777,600 $ 870,912
ENERGIA 40% $ 2,200,000 $ 2,464,000 $ 2,710,400 $ 3,198,272
GAS 40% $ 200,000 $ 224,000 $ 241,920 $ 278,208
MATERIAL DE ESCRITORIO 40% $ 80,000 $ 96,000 $ 107,520 $ 96,768
SUBTOTAL $ 16,830,000 $ 19,604,000 $ 17,445,440 $ 21,378,560
GASTO ADMINISTRATIVOS
SALARIOS $ 25,000,000 $ 28,750,000 $ 31,625,000 $ 26,881,250
AGUA 60% $ 900,000 $ 1,080,000 $ 1,166,400 $ 1,306,368
ENERGIA 60% $ 3,300,000 $ 3,696,000 $ 4,065,600 $ 4,797,408
GAS 60% $ 300,000 $ 336,000 $ 362,880 $ 417,312
MATERIAL DE ESCRITORIO 60% $ 120,000 $ 144,000 $ 161,280 $ 145,152
SUBTOTAL $ 29,620,000 $ 34,006,000 $ 37,381,160 $ 33,547,490
GASTO PUBLICIDAD
RADIO $ 350,000 $ 378,000 $ 359,100 $ 387,828
TELEVISION $ 12,500,000 $ 13,125,000 $ 12,468,750 $ 13,715,625
PRENSA $ 8,500,000 $ 9,350,000 $ 9,817,500 $ 8,835,750
SUBTOTAL $ 21,350,000 $ 22,853,000 $ 22,645,350 $ 22,939,203
GASTOS FINANCIEROS
INTERESES $ 1,000,000 $ 1,200,000 $ 1,500,000 $ 2,025,000
SUBTOTAL $ 1,000,000 $ 1,200,000 $ 1,500,000 $ 2,025,000
TOTAL GASTOS DE OPERACIÓN $ 68,800,000 $ 77,663,000 $ 78,971,950 $ 79,890,253
 GASTOS ADMINISTRATIVOS VENTAS Y ADMINISTRACION
TRIMESTRE 1 TRIMESTRE 2 TRIMESTRE 3 TRIMESTRE 4
AGUA $ 1,500,000 $ 1,800,000 $ 1,944,000 $ 2,177,280
ENERGIA $ 5,500,000 $ 6,160,000 $ 6,776,000 $ 7,995,680
GAS $ 500,000 $ 560,000 $ 604,800 $ 695,520
MATERIAL DE ESCRITORIO $ 200,000 $ 240,000 $ 268,800 $ 241,920