Datos requeridos

Fórmulas (no modificar)

Resultados (no modificar)

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD P
PROYECTO SUPERMERCADO DE PRODUCT

Promotor

1. ESTUDIO TECNICO

1.1. VENTAS

UNIDADES
DESCRIPCIÓN
MENSUALES
EMPANADA DE QUESO 1,000
EMPADADA DE POLLO 1,200
EMPANADA DE JAMON 1,150
EMPANADA DE ATUN 500
EMPANADA DE CAMARON 500
EMPANADA DE QUESO CON CHOCLO DULCE 1,350
EMPANADA DE CARNE 1,260
EMPANADA DE MERMELADA 700
EMPANADA DE JAMON Y QUESO 800
QUIMBOLITO 1,600
JUGO 3,000
AGUAS AROMATICAS 1,500
CAFÉ 1,600
CAFÉ CON LECHE 1,500
COLAS 1,000
TOTALES 18,660

1.2. COSTOS DIRECTOS

MATERIA PRIMA/MERCADERIA/COSTO PROMEDIO X UNID.

UNIDADES
PRODUCTOS
MENSUALES
TE 15
QUESO POR LIBRA 75
CAMARON POR LIBRA 50
MERMELADA POR KG 10
ATUN POR KG 25
POLLO POR LIBRA 80
CARNE POR LIBRA 80
JAMON POR PIEZA 10
SAL POR FUNDA DE 1KG 5
SAZON POR UNIDAD 10
ACEITE POR CANECA 4
MAIZ DULCE POR TARROS 80
HOJAS DE VERDE POR UNIDAD 50
AZUCAR POR QUINTAL 1
COCOA POR 500 GM 8
CEBOLLA POR QUINTAL 2
ARVERJA POR LIBRA 25
ZANAHORIA POR LIBRA 30
PIMIENTO 30
ACHOTE POR LITRO 10
PASAS POR LIBRA 10
LECHE POR LITRO 20
NARANJA POR SACO 50
VASO UNIDADES DE 50 150
HARINA POR QUINTAL 5
TOTALES 835

INSUMOS DIRECTOS
UNIDADES
PRODUCTOS
MENSUALES
LUZ (KW HORA) COMERCIAL 1
AGUA (CATEGORIA C) 1
TELÉFONO (CATEGORIA C) 1
ETIQUETAS 1,585
GAS DOMESTICO 15
FUNDAS DE PAPEL 7,560
TOTALES

MANO DE OBRA DIRECTA

CANTIDAD
DESCRIPCION
MESERO 1
GERENTE ADMINISTRADOR 1
CAJERO 1
COCINERO 1
 TOTALES

RESUMEN
Materia Prima
Insumos Directos
Mano de Obra Directa
TOTAL COSTOS DIREC

1.3. COSTOS INDIRECTOS

GASTOS ADMINISTRATIVOS
DESCRIPCION CANTIDAD

ROLLOS DE FACTURACION 10
ALQUILER DE VEHICULO 10
RESMAS DE HOJAS 1
TOTALES

GASTOS GENERALES
DESCRIPCION VALOR
MENSUAL
ARRIENDO $300
PUBLICIDAD $350
SUMINISTROS DE OFICINA $200
TOTALES $850

RESUMEN
Gastos Administrativos
Gastos Generales
TOTAL COSTOS INDIRE

1.4. INVERSIONES DEL PROYECTO

1. ACTIVOS FIJOS

BATIDORA INDUATRIAL
CAFETERA INDUSTRIAL
MAQUINA EXPLIMIDORA DE CITRICOS
MAQUINA LAMINADORA DE MASA
FREIDORA INDUSTRIAL
CONGELADOR INDUSTRIAL
AIRE ACONDICIONADO
MESAS
SILLAS
DISPENSADOR DE GASEOSAS
DISPENSADOR DE JUGOS
DISPENSADOR DE AGUAS CALIENTES
EQUIPO DE COMPUTO
EXTINTORES
CAJA REGISTRADORA
JUEGO DE UTENCILIOS DE COCINA
TOTAL DE ACTIVOS FIJOS

2. CAPITAL DE TRABAJO
APORTE SOCIOS

Total Capital de Trabajo

TOTAL INVERSION
ACTIVOS FIJOS
CAPITAL DE TRABAJO

1.5. DEPRECIACION ANUAL

EDIFICIOS 5%
MAQUINARIA Y EQUIPOS 10%
MUEBLES Y ENSERES 10%
HERRAMIENTAS 10%
VEHICULOS 20%
COMPUTADORAS 33%

ACTIVOS COSTO
BATIDORA INDUATRIAL $1,200
CAFETERA INDUSTRIAL $3,200
MAQUINA EXPLIMIDORA DE CITRICOS $1,700
MAQUINA LAMINADORA DE MASA $1,850
FREIDORA INDUSTRIAL $1,300
CONGELADOR INDUSTRIAL $3,500
AIRE ACONDICIONADO $2,335
MESAS $1,200
SILLAS $1,100
DISPENSADOR DE GASEOSAS $1,200
DISPENSADOR DE JUGOS $1,200
DISPENSADOR DE AGUAS CALIENTES $1,300
EQUIPO DE COMPUTO $1,500
EXTINTORES $150
CAJA REGISTRADORA $650
JUEGO DE UTENCILIOS DE COCINA $150
TOTAL

1.6. FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO

Inversión Total $28,535

Activos Fijos $23,535
Capital de Trabajo $5,000

Inversión Total $28,535

Financiamiento $20,042
Aporte Propio $8,493

TABLA DE AMORTIZACION

Capital
Tasa de interés mensual
Plazo en años
Forma de Pago
Total Periodos
Periodos de Gracia
Periodos Normales
Valor Dividendo

No. de Valor de
Dividendos Intereses
0
1 $176
2 $174
3 $172
4 $170
5 $167
6 $165
7 $163
8 $160
9 $158
10 $155
11 $153
12 $151
13 $148
14 $146
15 $143
16 $141
17 $138
18 $135
19 $133
20 $130
21 $128
22 $125
23 $122
24 $119
25 $117
26 $114
27 $111
28 $108
29 $105
30 $103
31 $100
32 $97
33 $94
34 $91
35 $88
36 $85
37 $82
38 $79
39 $76
40 $72
41 $69
42 $66
43 $63
44 $60
45 $56
46 $53
47 $50
48 $46
49 $43
50 $40
51 $36
52 $33
53 $29
54 $26
55 $22
56 $18
57 $15
 58 $11
59 $7
60 $4
Totales $5,841
 Datos requeridos
rmulas (no modificar)
ultados (no modificar)

STUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACION DE UN

UPERMERCADO DE PRODUCTOS ORGANICOS

O TECNICO

UNIDADES PRECIO VENTAS

ANUALES DE VENTA ANUALES
12,000 $ 0.75 $ 9,000.00
14,400 $ 0.75 $ 10,800.00
13,800 $ 0.75 $ 10,350.00
6,000 $ 0.75 $ 4,500.00
6,000 $ 1.00 $ 6,000.00
16,200 $ 0.75 $ 12,150.00
15,120 $ 0.75 $ 11,340.00
8,400 $ 0.75 $ 6,300.00
9,600 $ 0.75 $ 7,200.00
19,200 $ 1.00 $ 19,200.00
36,000 $ 0.50 $ 18,000.00
18,000 $ 0.50 $ 9,000.00
19,200 $ 0.50 $ 9,600.00
18,000 $ 0.60 $ 10,800.00
12,000 $ 0.50 $ 6,000.00
223,920 $150,240

O PROMEDIO X UNID.
UNIDADES COSTO TOTAL
ANUALES UNITARIO ANUAL
 180 7.50 $1,350
900 2.50 $2,250
600 2.50 $1,500
120 3.50 $420
300 2.75 $825
960 1.25 $1,200
960 2.00 $1,920
120 25.00 $3,000
60 0.50 $30
120 1.25 $150
48 15.00 $720
960 1.80 $1,728
600 0.25 $150
12 75.00 $900
96 0.80 $77
24 25.00 $600
300 0.50 $150
360 0.25 $90
360 0.50 $180
120 1.70 $204
120 1.20 $144
240 0.65 $156
600 5.00 $3,000
1,800 0.45 $810
60 50.00 $3,000
10,020 226.85 $24,554

UNIDADES COSTO TOTAL

ANUALES UNITARIO ANUAL
12 $35.50 $426
12 $12.50 $150
12 $35.00 $420
19,020 $0.10 $1,902
180 $2.50 $450
90720 $0.03 $2,722
$6,070

INGRESO TOTAL
MENSUAL ANUAL
$386.00 $4,632.00
$500.00 $6,000.00
$386.00 $4,632.00
$386.00 $4,632.00
 $19,896.00

RESUMEN TOTALES
eria Prima $24,553.80
umos Directos 2,550
o de Obra Directa $19,896.00
TOTAL COSTOS DIRECTOS $47,000

INGRESO TOTAL
MENSUAL ANUAL
$ 3.00 $36.00
$ 100.00 $1,200.00
$ 5.00 $60.00
$1,296.00

TOTAL
ANUAL
$3,600
$4,200
$2,400
$10,200

TOTALES
tos Administrativos $1,296
tos Generales $10,200
TOTAL COSTOS INDIRECTOS $11,496

Valor
$1,200
$3,200
$1,700
$1,850
$1,300
 $3,500
$2,335
$1,200
$1,100
$1,200
$1,200
$1,300
$1,500
$150
$650
$150
$23,535

Valor
$5,000

$5,000

$28,535
$23,535
$5,000

0.88%

% DEPREC. TOTAL ANUAL

10.0% $120
10.0% $320
10.0% $170
10.0% $185
10.0% $130
10.0% $350
10.0% $234
10.0% $120
 10.0% $110
10.0% $120
10.0% $120
10.0% $130
33.0% $495
33.0% $50
10.0% $65
10.0% $15
$2,733

100%
70%
30%

$20,042
de interés mensual 0.88% 10,5% anual
5
a de Pago MENSUAL
60
dos de Gracia 0
dos Normales 60
Dividendo $431

Amortización Valor del Saldo de

de Capital Dividendo Capital
$20,042
$255 $431 $19,787
$257 $431 $19,530
$260 $431 $19,270
$262 $431 $19,008
$264 $431 $18,744
$266 $431 $18,478
$269 $431 $18,209
$271 $431 $17,938
$274 $431 $17,664
$276 $431 $17,389
$278 $431 $17,110
$281 $431 16,829
$283 $431 16,546
$286 $431 16,260
$288 $431 15,972
$291 $431 15,681
$293 $431 15,388
$296 $431 15,092
$299 $431 14,793
$301 $431 14,492
$304 $431 14,188
$307 $431 13,882
$309 $431 13,573
$312 $431 13,261
$315 $431 12,946
$317 $431 12,628
$320 $431 12,308
$323 $431 11,985
$326 $431 11,659
$329 $431 11,330
$332 $431 10,999
$335 $431 10,664
$338 $431 10,327
$341 $431 9,986
$343 $431 9,643
$347 $431 9,296
$350 $431 8,947
$353 $431 8,594
$356 $431 8,238
$359 $431 7,879
$362 $431 7,517
$365 $431 7,152
$368 $431 6,784
$372 $431 6,412
$375 $431 6,037
$378 $431 5,659
$382 $431 5,277
$385 $431 4,892
$388 $431 4,504
$392 $431 4,112
$395 $431 3,717
$399 $431 3,318
$402 $431 2,916
$406 $431 2,510
$409 $431 2,101
$413 $431 1,688
$417 $431 1,272
 $420 $431 851
$424 $431 428
$428 $431 -0
$20,042 $25,883

$5,841 29% 6%
 2. ESTUDIO FINANC
2.1. ESTADO DE RESULTADOS PROYECTADO

Descripción Año 1
Ventas $150,240
(Costos Directos) $47,000
Utilidad Bruta $103,240
(Costos Indirectos) $11,496
Utilidad Operativa $91,744
(Depreciación) $ 2,733
(Gastos Financieros) $1,964
Utilidad antes de Impuestos $87,047
(Impuestos 25%) $21,762
UTILIDAD NETA $65,285

PROGRAMA DE PROYECTOS

2.2. FLUJO DE CAJA PROYECTADO

Descripción Año 1
Ventas $150,240
(Costos Directos) $47,000
(Costos Indirectos) $11,496
Flujo Operativo $91,744

Ingresos no operativos $28,535

Crédito $20,042
Aporte Propio $8,493

Egresos no operativos $55,473

Inversiones $28,535
Activos Fijos $23,535
 Capital de Trabajo $5,000

Pago de dividendos $5,177

Impuestos $21,762

Flujo No Operativo -$26,938

FLUJO NETO $64,806
Flujo Acumulado $64,806

PROGRAMA DE PROYECTOS

3.3. BALANCE GENERAL PROYECTADO

Descripción Año 1

Activos Corrientes $69,806

Caja - Bancos $64,806
Inventarios $5,000

Activos Fijos Netos $20,802

Activos Fijos $23,535
(Depreciación acumulada) -$2,733

Total Activos $90,608

Pasivos $16,829

Patrimonio $73,778
Aporte Futura Capitalización $8,493
Utilidad del Ejercicio $65,285
Utilidades Retenidas $0

Pasivo + Patrimonio $90,608

0.0
DIO FINANCIERO

% Incremento Anual 5.0%

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total

$157,752 $165,640 $173,922 $182,618 $830,171
$49,350 $51,817 $54,408 $57,129 $259,704
$108,402 $113,822 $119,513 $125,489 $570,467
$11,496 $11,496 $11,496 $11,496 $57,480
$96,906 $102,326 $108,017 $113,993 $512,987
$ 2,733 $ 2,733 $ 2,733 $ 2,733 $ 13,665
$1,608 $1,212 $773 $284 $5,841
$92,565 $98,381 $104,512 $110,976 $493,482
$23,141 $24,595 $26,128 $27,744 $178,887
$69,424 $73,786 $78,384 $83,232 $370,111
0.0

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5 Total

$157,752 $165,640 $173,922 $182,618 $830,171
$49,350 $51,817 $54,408 $57,129 $259,704
$11,496 $11,496 $11,496 $11,496 $57,480
$96,906 $102,326 $108,017 $113,993 $512,987

$28,535
$20,042
$8,493

$28,318 $29,772 $31,304 $32,920 $177,788

$28,535
$23,535
 $5,000

$5,177 $5,177 $5,177 $5,177 $25,883

$23,141 $24,595 $26,128 $27,744 $123,370

-$28,318 -$29,772 -$31,304 -$32,920 -$149,253

$68,588 $72,554 $76,713 $81,073 $363,734
$133,394 $205,949 $282,662 $363,734

Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

$138,394 $210,949 $287,662 $368,734

$133,394 $205,949 $282,662 $363,734
$5,000 $5,000 $5,000 $5,000

$18,069 $15,336 $12,603 $9,870

$23,535 $23,535 $23,535 $23,535
-$5,466 -$8,199 -$10,932 -$13,665

$156,463 $226,285 $300,265 $378,604

$13,261 $9,296 $4,892 $0

$143,203 $216,989 $295,372 $378,604

$8,493 $8,493 $8,493 $8,493
$69,424 $73,786 $78,384 $83,232
$65,285 $134,710 $208,496 $286,879

$156,463 $226,285 $300,265 $378,604

0.0 0.0 0.0 0.0
 3. EVALUACION DEL PROYECTO
Datos requeridos
Fórmulas (no modificar
Resultados (no modifica

3.1. INDICES FINANCIEROS

Descripción (Inv. Inicial)

Flujos Netos -$28,535
Flujo Acumulado

Tasa de Descuento mensual 0.88%

Tasa de Descuento anual 11%
INDICES NOMINALES

Payback (Recuperación de la Inversión)

Año de Recuperación de la Inversión

Diferencia con Inversión Inicial
Flujo Mensual Promedio Año Siguiente
Número de Meses

PAYBACK 2

Tasa de Rendimiento Promedio

Sumatoria de Flujos $363,734

Años 5
Inversión Inicial $28,535

TRP 254.9%

INDICES DESCONTADOS

Suma Flujos Descontados $202,310

 Valor Actual Neto (VAN)
Indice de Rentabilidad (IR)
Rendimiento Real (RR)
Tasa Interna de Retorno (Tir)

PROGRAMA DE PROYECTOS

3.2. RATIOS-RIESGO-RAZONES FINANCIERAS

Punto de Equilibrio

Valor Agregado sobre Ventas

Indice de Empleo
Riesgo de Iliquidez
Margen Neto de Utilidad
Rotación de Activos
Dupont
ROYECTO
Datos requeridos
rmulas (no modificar)
ultados (no modificar)

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

$64,806 $68,588 $72,554 76,713 81,073
$64,806 $133,394 $205,949 $282,662 $363,734

(Menor al plazo)

Año 2
$28,535 $133,394 -$104,859
$72,554 12 $6,046
-$104,859 $6,046 -17

Año (s) -17 Mes(es)

(Mayor a la T. Dcto)
 (Positivo) $173,775
(Mayor a 1) 7.09
(Mayor a la T. Dcto) 609%
(Mayor a la T. Dcto) 232%

En U$ $16,730
En % 11%
En unid. 1,063
(Menor a 50%) 14%
(Mayor al 50%) 117%
(Menor a 50%) 12%
(Mayor a la T. Dcto) 45%
(Mayor a 1) 2.2
Aprox. al 100% 98%

Ventas $157,752
Costos Directos $49,350
Costos Indirectos $11,496
Flujo Neto $68,588
Pagos de Dividendos $5,177
Gastos Financieros $1,608
Gastos de Personal $21,192
Activos Fijos Netos $18,069
Activos Corrientes $138,394
Activos Totales $156,463
Utilidad Neta $69,424
Utilidad Operativa $512,987
Gastos Financieros $5,841
Inversión Inicial $28,535
Utilidad Neta $370,111
Valor del Crédito $20,042
Ventas $830,171
Total Activos $378,604