PARCIAL PRIMER CORTE

PRESENTADO POR:
ALEJANDRO BALLESTEROS CARDONA
ID: 510580

PRESENTADO A:
EDUIN CARMONA TRUJILLO
NRC: 7869

FACULTAD DE CONTADURIA PUBLICA

CORPORACION UNIVERSITARIA UNIMINUTO
VILLAVICENCIO META
2018
Contabilización Presupuestal
APROBACIÓN Inicial de Ingresos
Entidad Pública
Comprobante de diarioN°001 Enero 1° de 2016

CÓDIGO DETALLE DEBITO

201 INGRESOS APROBADOS
20110 Impuesto predial $ 210,000,000
20123 Consumo licores del Dpto $ 30,000,000
20124 Sobretasa bomberil $ 10,000,000
20125 Deguello Ganado Mayor $ 70,000,000
20126 Sobretasa a la gasolina Motor $ 50,000,000
20129 Espectáculos Públicos $ 15,000,000
20130 Extracción de Materiales, arena, etc. $ 8,000,000
20132 Impuesto de industria, comercio, etc $ 190,000,000
20133 Ocupación de Vías $ 40,000,000
20139 Multas $ 7,000,000
20142 Estampillas $ 11,000,000
20143 Derechos de Tránsito $ 50,000,000
20147 venta de servicios Educativos $ 50,000,000
20148 Venta de servicios de Salud $ 5,000,000
20160 Transferencias Nacionales $ 1,400,000,000
20162 Transferencias Departamentales $ 450,000,000
SUMA TOTAL $ 2,596,000,000

CÓDIGO DETALLE DEBITO

201 INGRESOS POR EJECUTAR
20610 Impuesto predial
20623 Consumo licores del Dpto
20124 Sobretasa bomberil
20125 Deguello Ganado Mayor
20126 Sobretasa a la gasolina Motor
20129 Espectáculos Públicos
20130 Extracción de Materiales, arena, etc.
20132 Impuesto de industria, comercio, etc
20133 Ocupación de Vías
20139 Multas
20142 Estampillas
20143 Derechos de Tránsito
20147 venta de servicios Educativos
20148 Venta de servicios de Salud
20160 Transferencias Nacionales
20162 Transferencias Departamentales
SUMA TOTAL $ -
 CREDITO

$ -

CREDITO

$ 210,000,000
$ 30,000,000
$ 10,000,000
$ 70,000,000
$ 50,000,000
$ 15,000,000
$ 8,000,000
$ 190,000,000
$ 40,000,000
$ 7,000,000
$ 11,000,000
$ 50,000,000
$ 50,000,000
$ 5,000,000
$ 1,400,000,000
$ 450,000,000
$ 2,596,000,000
Aprobación Inicial de Gastos
Comprobante de diarioN° 02 Enero de 2016

CÓDIGO DETALLE DEBITO

305 GASTOS APROBADOS
Servicios Personales asoc a la nómina
3051101 Sueldos
3051102 Auxilio de Transporte Administración
30512 Servicios Personales Indirectos
3051201 Honorarios contador
3051202 Gastos de Representación
3051501 Adquisición de bienes
3051601 Adquisición de servicios
305057 Inversión sector salud
3055701 Mantenimiento ambulancia
3055702 Honorarios Médico/enfermeras
30558 Inversión sector Educación
3055801 Nómina Docentes
3055803 Construcción Escuela
3055804 Auxilio de Transporte Docentes
30563 Inversión Sector desarrollo Comunitario
3056301 Atención tercera edad
3056302 Regalos de Navidad
30574 Inversión sector infrestructura vial
3057401 Servicios Públicos
3057402 Construcción carreteras
3057403 Mantenimiento Maquinaria Pesada
3057404 Construccion Acueducto
30561 Inversión Sector Recreación y Deportes
3056101 Construccion Polideportivo
SUMA TOTAL $ -

CÓDIGO DETALLE DEBITO

310 GASTOSpor ejecutar
Servicios Personales asoc a la nómina
3101101 Sueldos 120,000,000
3101102 Auxilio de Transporte Administración 30,000,000
Servicios Personales Indirectos
3101201 Honorarios contador 45,000,000
3101202 Gastos de Representación 50,000,000
31015 Adquisición de bienes 90,000,000
31016 Adquisición de servicios 18,000,000
Inversión sector salud
3105701 Mantenimiento ambulancia 20,000,000
3105702 Honorarios Médico/enfermeras 80,000,000
Inversión sector Educación
3105801 Nómina Docentes 95,000,000
3105803 Construcción Escuela 700,000,000
3101102 Auxilio de Transporte Docentes 20,000,000
31063 Inversión Sector desarrollo Comunitario
3106301 Atención tercera edad 90,000,000
3106302 Regalos de Navidad 70,000,000
31074 Inversión sector infrestructura vial
3107402 Servicios Públicos 55,000,000
3107402 Construcción carreteras 641,000,000
3107403 Mantenimiento Maquinaria Pesada 42,000,000
3107404 Construccion Acueducto 250,000,000
31061 Inversión Sector Recreación y Deportes
310601 Construccion Polideportivo 180,000,000
SUMA TOTAL $ 2,596,000,000
 CREDITO

120,000,000
30,000,000

45,000,000
50,000,000
90,000,000
18,000,000

20,000,000
80,000,000

95,000,000
700,000,000
20,000,000

90,000,000
70,000,000

55,000,000
641,000,000
42,000,000
250,000,000

180,000,000
$ 2,596,000,000

CREDITO
$ -
MODIFICACIÓN PRESUPUESTAL DE GASTOS
Entidad Pública X42
Comprobante de diarioN°03 Enero 2016. 15

CÓDIGO DETALLE DEBITO CREDITO

305 GASTOS APROBADOS
30558 Inversión sector educación
Comedor Escolar $ 16,000,000
310 GASTOS POR EJECUTAR
31058 Inversión sector educación
Comedor Escolar $ 16,000,000
310 GASTOS POR EJECUTAR
31058 Inversión sector educación
3105803 Construcción de escuelas $ 65,000,000
305 GASTOS APROBADOS
305558 Inversión sector educación
31055803 Construcción de escuelas $ 65,000,000
305 GASTOS APROBADOS
3051501 Adquisición de bienes
Equipo de computo $ 65,000,000
310 GASTOS POR EJECUTAR
31015 adquisición de bienes
Equipo de computo $ 65,000,000
SUMA TOTAL $ 146,000,000 $ 146,000,000
CERTIFICADO DE DISPONIBILIDAD PRESUPESTAL
Entidad Pública
Comprobante de diarioN°05 Enero 15° de 2016

CÓDIGO DETALLE DEBITO CREDITO

312 CERTIFICADO DE DISPONIBILIDAD
31211 servicios personales asociados a la nomina
3121101 sueldos $ 120,000,000
3121102 auxilio de transporte $ 30,000,000
31212 servicios personales indirecto
3121201 honorarios del contador $ 45,000,000
31257 inversión sector de salud
3125702 honorarios medicos y enfermeras $ 80,000,000
31258 inversión sector educación
3125801 nomina docente $ 95,000,000
3125803 construcción escuelas
3055804 Auxilio de Transporte Docentes $ 20,000,000
3125701 Mantenimmiento de ambulancias $ 20,000,000
3127403 Mantenimmiento demaquinaria pesada $ 42,000,000
3121501 Adquisición de servicios $ 18,000,000
3124704 Construcción de acueducto y alcantarillado $ 250,000,000
310 gastos por ejecutar
31011 servicios personales asociados a la nomina
3101101 sueldos $ 120,000,000
3101102 auxilio de transporte $ 30,000,000
31012 servicios personales indirecto
3101201 honorarios del contador $ 45,000,000
31057 inversión sector de salud
3105702 honorarios medicos y enfermeras $ 80,000,000
31058 inversión sector educación
3105801 nomina docente $ 95,000,000
3105803 construcción escuelas
3105804 Auxilio de Transporte Docentes $ 20,000,000
3105701 Mantenimmiento de ambulancias $ 20,000,000
3107403 Mantenimmiento demaquinaria pesada $ 42,000,000
3101501 Adquisición de servicios $ 18,000,000
3104704 Construcción de acueducto y alcantarillado $ 250,000,000
SUMA TOTAL $ 720,000,000 $ 720,000,000
CÓDIGO DETALLE DEBITO
312 GASTOSCOMPROMETIDOS
31511 servicios personales asociados a la nomina
3151101 sueldos $ 10,000,000
3151102 auxilio de transporte $ 2,500,000
31512 servicios personales indirecto
3151201 honorarios del contador $ 3,750,000
31557 inversión sector de salud
3155702 honorarios medicos y enfermeras $ 6,666,667
31558 inversión sector educación
3155801 nomina docente $ 7,916,667
Recolección de basuras
3155803 construcción escuelas
3155804 Auxilio de Transporte Docentes $ 1,666,667
3155701 Mantenimmiento de ambulancias $ 20,000,000
3157403 Mantenimmiento demaquinaria pesada $ 20,000,000
3151501 Adquisición de servicios $ 1,500,000
3154704 Construcción de acueducto y alcantarillado $ 190,000,000
312 CERTIFICADO DE DISPONIBILIDAD
31211 servicios personales asociados a la nomina
3121101 sueldos
3121102 auxilio de transporte
31212 servicios personales indirecto
3121201 honorarios del contador
31257 inversión sector de salud
3125702 honorarios medicos y enfermeras
31258 inversión sector educación
3125801 nomina docente
Recolección de basuras
3125803 construcción escuelas
3125804 Auxilio de Transporte Docentes
3125701 Mantenimmiento de ambulancias
3127403 Mantenimmiento demaquinaria pesada
3121501 Adquisición de servicios
3124704 Construcción de acueducto y alcantarillado
SUMA TOTAL $ 264,000,000
 CREDITO

$ 10,000,000
$ 2,500,000

$ 3,750,000

$ 6,666,667

$ 7,916,667

$ 1,666,667
$ 20,000,000
$ 20,000,000
$ 1,500,000
$ 190,000,000
$ 264,000,000
CÓDIGO DETALLE DEBITO
322 OBLIGACIONES CONTRAIDAS
32211 servicios personales asociados a la nomina
3221101 sueldos $ 10,000,000
3221102 auxilio de transporte $ 2,500,000
32212 servicios personales indirecto
3221201 honorarios del contador $ 3,750,000
32257 inversión sector de salud
3225702 honorarios medicos y enfermeras $ 6,666,667
32258 inversión sector educación
3225801 nomina docente $ 7,916,667
Recolección de basuras
3225803 construcción escuelas
3225804 Auxilio de Transporte Docentes $ 1,666,667
3225701 Mantenimmiento de ambulancias $ 3,000,000
3227403 Mantenimmiento demaquinaria pesada $ 2,000,000
3221501 Adquisición de servicios $ 1,500,000
3224704 Construcción de acueducto y alcantarillado $ 70,000,000
315 GASTOS COMPROMETIDOS
31511 servicios personales asociados a la nomina
3151101 sueldos
3151102 auxilio de transporte
31512 servicios personales indirecto
3151201 honorarios del contador
31557 inversión sector de salud
3155702 honorarios medicos y enfermeras
31558 inversión sector educación
3155801 nomina docente
Recolección de basuras
3155803 construcción escuelas
3155804 Auxilio de Transporte Docentes
3155701 Mantenimmiento de ambulancias
3157403 Mantenimmiento demaquinaria pesada
3151501 Adquisición de servicios
3154704 Construcción de acueducto y alcantarillado
SUMA TOTAL $ 109,000,000
 CREDITO

$ 10,000,000
$ 2,500,000

$ 3,750,000

$ 6,666,667

$ 7,916,667

$ 1,666,667
$ 3,000,000
$ 2,000,000
$ 1,500,000
$ 70,000,000
$ 109,000,000
CÓDIGO DETALLE DEBITO CREDITO
206 Ingresos por Ejecutar
20610 Impuesto predial 50,000,000
20632 Impuesto de industria, comercio. 65,000,000
20648 Venta Servicios de Salud 1,000,000
20660 Transferencias Nacionales 580,000,000
20670 Extracción de materiales 3,000,000
211 Recaudos en Efectivo
21110 Impuesto predial 50,000,000
21132 Impuesto de Ind, Cio y avisos 65,000,000
21148 Venta de Servicios de Salud 1,000,000
21160 Transferencias Nacionales 580,000,000
21127 Extracción de materiales 3,000,000
SUMA TOTAL $ 699,000,000 $ 699,000,000
CÓDIGO DETALLE DEBITO
330 PAGOS DE LA VIGENCIA
33011 servicios personales asociados a la nomina
3301101 sueldos $ 10,000,000
3301102 auxilio de transporte $ 2,500,000
33012 servicios personales indirecto
3301201 honorarios del contador $ 3,750,000
33057 inversión sector de salud
3305702 honorarios medicos y enfermeras $ 6,666,667
33058 inversión sector educación
3305801 nomina docente $ 7,916,667
Recolección de basuras
3305803 construcción escuelas
3305804 Auxilio de Transporte Docentes $ 1,666,667
3305701 Mantenimmiento de ambulancias $ 3,000,000
3307403 Mantenimmiento demaquinaria pesada $ 2,000,000
3301501 Adquisición de servicios $ 1,500,000
3304704 Construcción de acueducto y alcantarillado $ 70,000,000
315 OBLIGACIONES CONTRAIDAS
31511 servicios personales asociados a la nomina
3151101 sueldos
3151102 auxilio de transporte
31512 servicios personales indirecto
3151201 honorarios del contador
31557 inversión sector de salud
3155702 honorarios medicos y enfermeras
31558 inversión sector educación
3155801 nomina docente
Recolección de basuras
3155803 construcción escuelas
3155804 Auxilio de Transporte Docentes
3155701 Mantenimmiento de ambulancias
3157403 Mantenimmiento demaquinaria pesada
3151501 Adquisición de servicios
3154704 Construcción de acueducto y alcantarillado
SUMA TOTAL $ 109,000,000
 CREDITO

$ 10,000,000
$ 2,500,000

$ 3,750,000

$ 6,666,667

$ 7,916,667

$ 1,666,667
$ 3,000,000
$ 2,000,000
$ 1,500,000
$ 70,000,000
$ 109,000,000
LA MODIFICACIÓN PRESUPUESTAL DE INGRESOS
Entidad Pública
Comprobante de diario Enero de 2016

CÓDIGO DETALLE DEBITO CREDITO

201 INGRESOS APROBADOS
20137 Otro impuestos Distritales y Munic. $ 16,000,000
206 INGRESOS POR EJECUTAR
20637 Otros impuestos Distritales y Munic. $ 16,000,000
SUMA TOTAL $ 16,000,000 $ 16,000,000
Recaudos de ingresos
Entidad Pública
Comprobante de Diario No 008 Febrero 28 de 2016

CÓDIGO DETALLE DEBITO CREDITO

206 Ingresos por Ejecutar
20610 Impuesto predial 50,000,000
20624 Sobretasa Bomberil 10,000,000
20632 Impuesto de industria, comercio. 65,000,000
20633 Ocupación de Vías 7,000,000
20648 Venta Servicios de Salud 1,000,000
20660 Transferencias Nacionales 580,000,000
20630 Extrcion de Materiales 4,300,000
20639 Multas 1,600,000
20642 Estampillas 1,500,000
211 Recaudos en Efectivo
21110 Impuesto predial 50,000,000
21124 Sobretasa Bomberil 10,000,000
21132 Impuesto de industria, comercio. 65,000,000
21133 Ocupación de Vías 7,000,000
21148 Venta Servicios de Salud 1,000,000
21160 Transferencias Nacionales 580,000,000
21130 Extrcion de Materiales 4,300,000
21139 Multas 1,600,000
21142 Estampillas 1,500,000
SUMA TOTAL $ 720,400,000 $ 720,400,000
Modificación Presupuestal de Gastos
Entidad Pública
Comprobante de Diario No 03 Febrero 28 de 2016

CÓDIGO DETALLE DEBITO CREDITO

310 Gastos por Ejecutar
3107403 Mantenimiento Maquinaria Pesada 7,000,000
305 Gastos Aprobados
3057403 Mantenimiento Maquinaria Pesada 7,000,000
305 Gastos Aprobados
3055701 Mantenimiento Ambulancia 7,000,000
310 Gastos por Ejecutar
3105701 Mantenimiento Ambulancia 7,000,000
SUMA TOTAL $ 14,000,000 $ 14,000,000
Expedición de Certificados
Entidad Pública
Comprobante de Diario No 04 Febrero 28 de 2016

CÓDIGO DETALLE DEBITO CREDITO

312 Certificados de Disponibilidad
3125803 Construcción de Escuelas 700,000,000
3127402 Construcción de vías 641,000,000
310 Gastos por Ejecutar
3105803 Construcción de Escuelas 700,000,000
3107402 Construcción de vías 641,000,000
SUMA TOTAL $ 1,341,000,000 $ 1,341,000,000
Registro de Compromiso
Entidad Pública
Comprobante de Diario No 04 Febrero 28 de 2016

CÓDIGO DETALLE DEBITO

315 Gastos Comprometidos
3151601 Adquisición de servicios Recolección de Basuras 1,500,000
3151101 Nómina Administración 10,000,000
3151102 Auxilio de Transporte administración 2,500,000
3151201 Honorarios Contador 3,750,000
3154704 Construcción Acueducto y Alcantarillado 120,000,000
3155702 Honorarios Médicos y Enfermeras 6,666,667
3155801 Nómina Docente 7,916,667
3155803 Construcción de Escuelas 400,000,000
3155804 Auxilio de transporte docentes 1,666,667
3157402 Construcción de vías 500,000,000
312 Certificados de Disponibilidad
3121601 Adquisición de servicios Recolección de Basuras
3121101 Nómina Administración
3121102 Auxilio de Transporte administración
3121201 Honorarios Contador
3124704 Construcción Acueducto y Alcantarillado
3125702 Honorarios Médicos y Enfermeras
3125801 Nómina Docente
3125803 Construcción de Escuelas
3125804 Auxilio de transporte docentes
3127402 Construcción de vías
SUMA TOTAL $ 1,054,000,000
 CREDITO

1,500,000
10,000,000
2,500,000
3,750,000
120,000,000
6,666,667
7,916,667
400,000,000
1,666,667
500,000,000
$ 1,054,000,000
Adquisición de Obligaciones
Entidad Pública
Comprobante de Diario No 006 Febrero 28 de 2016

CÓDIGO DETALLE DEBITO

322 Obligaciones contraídas
3221601 Adquisición de servicios Recolección de Basuras 1,500,000
3221101 Nómina Administración 10,000,000
3221102 Auxilio de Transporte administración 2,500,000
3221201 Honorarios Contador 3,750,000
3224704 Construcción Acueducto y Alcantarillado 120,000,000
3225702 Honorarios Médicos y Enfermeras 6,666,667
3225801 Nómina Docente 7,916,667
3225803 Construcción de Escuelas 200,000,000
3225804 Auxilio de transporte docentes 1,666,667
3227402 Construcción de vías 300,000,000
315 Gastos Comprometidos
3151601 Adquisición de servicios Recolección de Basuras
3151101 Nómina Administración
3151102 Auxilio de Transporte administración
3151201 Honorarios Contador
3154704 Construcción Acueducto y Alcantarillado
3155702 Honorarios Médicos y Enfermeras
3155801 Nómina Docente
3155803 Construcción de Escuelas
3155804 Auxilio de transporte docentes
3157402 Construcción de vías
SUMA TOTAL $ 654,000,000
 CREDITO

1,500,000
10,000,000
2,500,000
3,750,000
120,000,000
6,666,667
7,916,667
200,000,000
1,666,667
300,000,000
$ 654,000,000
Pagos efectuados
Entidad Pública
Comprobante de diario No 07 Febrero de 2016

CÓDIGO DETALLE DEBITO

330 Pagos de la Vigencia
3301601 Adquisición de servicios Recolección de Basuras 1,500,000
3301101 Nómina Administración 10,000,000
3301102 Auxilio de Transporte administración 2,500,000
3301201 Honorarios Contador 3,750,000
3304704 Construcción Acueducto y Alcantarillado 120,000,000
3305702 Honorarios Médicos y Enfermeras 6,666,667
3305801 Nómina Docente 7,916,667
3305803 Construcción de Escuelas 200,000,000
3305804 Auxilio de transporte docentes 1,666,667
3307402 Construcción de vías 300,000,000
322 Obligaciones Contraídas
3221601 Adquisición de servicios Recolección de Basuras
3221101 Nómina Administración
3221102 Auxilio de Transporte administración
3221201 Honorarios Contador
3224704 Construcción Acueducto y Alcantarillado
3225702 Honorarios Médicos y Enfermeras
3225801 Nómina Docente
3225803 Construcción de Escuelas
3225804 Auxilio de transporte docentes
3227402 Construcción de vías
SUMA TOTAL $ 654,000,000
 CREDITO

1,500,000
10,000,000
2,500,000
3,750,000
120,000,000
6,666,667
7,916,667
200,000,000
1,666,667
300,000,000
$ 654,000,000