CÉDULAS DE

AUDITORIA
FINANCIERA
CEDULA MATRIZ: ESTADO DE SITUACION FINANCIERA

SECTOR Agricultura ESTADO DE SITUACIÓN DE FINANCIERA

ENTIDAD M.De A gricultura Al 31 de diciembre del 2015 y 2016
EJECUTORA MINAG-Alto huallaga
ACTIVO 2016 2015 PASIVO Y PATRIMONIO 2016 2015
ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE
efectivo y equivalente de efectivo 234,496.83 504,924.00 obligaciones del tesoro publico 1,624,378.79 506,083.67
inversiones disponibles 0.00 0.00 sobregiros bancarios 0.00 0.00
cuentas por cobrar( neto) 73,539.20 0.00 cuentas por pagar 428,574.37 1,015,187.98
otras cuentas por cobrar(neto) 41,850.80 0.00 operaciones de credito 0.00 0.00
exixtencias(neto) 0.00 0.00 parte corriente de deudas a largo plazo 0.00 0.00
gastos pagados por anticipdado 0.00 0.00 otras cuentas del pasivo 115,787.33 189,638.84
otras cuentas del activo 0.00 0.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 349,886.83 504,924.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 2,168,740.49 1,710,910.49
ACTIVO NO CORRIENTE PASIVO NO CORRIENTE
cuentas por cobrar a largo plazo 0.00 0.00 deudas a largo plazo 0.00 0.00
otras cuentas pr cobrar a largo plazo 72,871.97 0.00 beneficios sociales y obligaciones 0.00 0.00
inversiones(neto) 0.00 0.00 ingresos diferidos 0.00 0.00
edificios,estructuras y activos no producidos 105,652,799.01 36,240,476.56 otras cuentas del pasivo 0.00 0.00
vehiculos, maquinarias y otros (neto) 2,589,171.73 2,477,238.07 provisiones 0.00 0.00
otras cuentas del activo(neto) 10,137,840.51 2,044,565.60
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 118,452,683.22 40,762,280.23 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 0.00 0.00
TOTAL PASIVO 2,168,740.49 1,710,910.49
PATRIMONIO
hacienda nacional adicional 626,525,893.47 31,928,001.79
hacienda nacional adicional -11,507,820.78 -980,078.30
reservas 0.00 0.00
resultados acumulados -498,384,243.13 8,608,370.58
TOTAL PATRIMONIO 116,633,829.56 39,556,294.07
TOTAL ACTIVO 118,802,570.05 41,267,204.23 TOTAL PASIVO Y PATRI MONIO 118,802,570.05 41,267,204.56
cuentas de orden 6,647,766.69 1,439,997.31 cuentas de orden 6,647,766.69 1,439,997.31
CEDULA: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO

DENOMINACIÓN 31.12.2016 31.12.2015 VARIACIÓN

1101.0101 Caja M/N

- - -
1101.0201 Fondo para Pagos en Efectivo
-
1101.0202 Fondos de Caja Chica
- -
1101.030102 R.D.R
- 58,481.55 (58,481.55)
1101.030106 Transferencias
- - -
1101.030111 Otros
151,885.50 446,442.78 (294,557.28)
1101.1201 Recursos Directamente Rec. -
CUT 82,611.33

- - -
TOTAL
234,496.83 504,924.33 (353,038.83)
CEDULA: CUENTAS POR COBRAR

DENOMINACIÓN 31.12.2016 31.12.2015 VARIACIÓN

1201.0301 Venta de Bienes

- - -
1201.03.03 Venta de Servicios
- - -
1201.0402 Renta de la Propiedad real
73,539.20 - 73,539.20
TOTAL
73,539.20 - 73,539.20
CEDULA: OTRAS CUENTAS POR COBRAR

DENOMINACIÓN 31.12.2016 31.12.2015 VARIACIÓN

1202.05 Por Deuda Asumida

-
1202.0802 Responsabilidades Fiscales
1202.99 Ctas por Cobrar Div. Dudosa
29,381.21
Recuperación 29,381.21
1203.02 Para Fines Agropecuarios
- -
1203.99 Prestamos de Dudosa
Recuperación - -
1209.02 Cuentas por Cobrar Diversas 12,469.59
12,469.59
1209.04 Prestamos
-
TOTAL
41,850.80 - 41,850.80
CEDULA: EDIFICIOS ESTRUCTURAS Y ACTIVOS NO PRODUCIDOS

DENOMINACIÓN 31.12.2016 31.12.2015 VARIACIÓN

1501.0201 Edificios Administrativos

498,051.45 - 498,051.45
1501.0202 Instalaciones Educativas
4,694,391.44 - 4,694,391.44
1501.0302 Infraestructura Vial
38,166,938.71 1,509,100.59 36,657,838.12
1501.0304 Infraestructura Agrícola
25,153,644.77 1,170,658.44 23,982,986.33
1501.0305 Agua y Saneamiento
4,103,849.24 - 4,103,849.24
1501.0399 Otras Estructuras
5,033,412.75 - 5,033,412.75
1501.0707 Edific Resid.Concluidos por
Reclasificar 1,547,010.24 - 1,547,010.24
1501.080202 Por Administración Directa -
Personal 2,250,092.55 2,250,092.55 -
1501.080203 Por Administración Directa -
Bienes 2,466,708.49 2,595,188.46 (128,479.97)
1501.080204 Por Administración Directa -
Servicios 1,128,973.92 1,128,973.92 -
1501.080205 Por Administración Directa - Otros
45,785.59 45,785.59 -
1501.080402 Por Administración Directa -
Personal 15,229,445.95 12,094,112.37 3,135,333.58
1501.080403 Por Administración Directa -
Bienes 14,000,598.02 11,341,445.58 2,659,152.44
1501.080404 Por Administración Directa -
Servicios 5,390,576.93 4,178,562.16 1,212,014.77
1501.080405 Por Administración Directa - Otros
106,138.41 96,138.41 10,000.00
1501.089906 Estructuras Concluidas por
Reclasificar 6,745,267.89 - 6,745,267.89
1502.0101 Terrenos Urbanos
120,284.65 - 120,284.65
1508.0102 Edificios o Unidades no
Residenciales (896,918.59) - (896,918.59)
1508.01.03 Estructuras
(14,642,553.11) (169,581.51) (14,472,971.60)
1508.010402 Edif. No Resid. Concluidos por
Reclasificar (967,144.05) - (967,144.05)
1508.010403 Estructuras Concluidas por
Reclasificar (4,521,756.24) - (4,521,756.24)
TOTAL 105,652,799.01 36,240,476.56 69,412,322.45
CEDULA: VEHICULOS MAQUINARIAS Y OTROS

DENOMINACIÓN 31.12.2016 31.12.2015 VARIACIÓN

1503.0101 Para Transporte Terrestre

1,413,927.75 216,400.00 1,197,527.75
1503.020101 Máquinas y Equipos de Oficina
108,394.76 74,782.76 33,612.00
1503.020102 Mobiliario de Oficina
611,022.90 18,452.64 592,570.26
1503.020301 Equipos Computacionales y
Periféricos 278,005.68 202,342.61 75,663.07
1503.020999 Maq.Equipos y Mobiliarios de Otras
Instalaciones 12,700,871.48 2,540,546.21 10,160,325.27
1508.0201 Depreciación - Vehículos
(1,206,586.30) (133,017.54) (1,073,568.76)
1508.0202 Depreciación - Maq.Equipo, Mobiliario
y Otros (11,316,464.54) (442,268.61) (10,874,195.93)
TOTAL
2,589,171.73 2,477,238.07 111,933.66

CEDULA: OBLIGACIONES DEL TESORO PÚBLICO

DENOMINACIÓN 31.12.2016 31.12.2015 VARIACIÓN

2105.01 Gastos Corrientes

- - -
2105.02 Gastos de Capital R.O.
1,624,378.79 506,083.67 1,118,295.12
TOTAL
1,624,378.79 506,083.67 1,118,295.12

CEDULA: CUENTAS POR PAGAR

DENOMINACIÓN 31.12.2016 31.12.2015 VARIACIÓN

2101.0102 Impto. Renta 4Ta Categoría

- - -
2101.0103 Impto. Renta 5Ta Categoría
- 830.00 (830.00)
2101.030101 Régimen de Prestaciones de
Salud - 498.00 (498.00)
2101.030102 Seguro de Vida
- 85.00 (85.00)
2101.030103 Accidente de Trabajo
- - -
2101.0302 Sistema Nacional de Pensiones
- - -
2101.0901 Administradoras de Fondo de
Pensiones - - -
2103.02 Activos no Financieros por
Pagar 428,574.37 1,013,774.98 (585,200.61)
 TOTAL
428,574.37 1,015,187.98 (586,613.61)

CEDULA: HACIENDA NACIONAL

DENOMINACIÓN 31.12.2016 31.12.2015 VARIACIÓN

3101.01 Capitalización Hacienda Nacional

Adicional 452,244,412.06 (154,302.06) 452,398,714.12
3101.03 Capitalización Resultados
Acumulados 174,281,481.41 32,082,303.85 142,199,177.56

TOTAL
626,525,893.47 31,928,001.79 594,597,891.68

CEDULA: HACIENDA NACIONAL ADICIONAL

DENOMINACIÓN 31.12.2016 31.12.2015 VARIACIÓN

3201.010101 Tesoro Publico

(262,430.49) (532,920.80) 270,490.31
3201.0103 Traspasos Internos
- - -
3201.99 Otros
(11,245,390.29) (447,157.50) (10,798,232.79)
1601.0101 Tesoro Publico
- - -
1601.99 Otros
- - -
TOTAL
(11,507,820.78) (980,078.30) 270,490.31

CEDULA MATRIZ: RESULTADOS ACUMULADOS

DENOMINACIÓN 31.12.2016 31.12.2015 VARIACIÓN

3401.01 Superávit Acumulado

- - -

3401.02 Déficit Acumulado

(475,818,978.76) - (475,818,978.76)

3401.0321 Edificios y Estructuras

(30,428,042.29)

3401.0325 Estudios y Proyectos

(299,782.28)

6101.0201 Resultado del Ejercicio - Superávit

8,162,560.20 8,608,370.58 (445,810.38)
TOTAL
(498,384,243.13) 8,608,370.58 (476,264,789.14)

CEDULA: CUENTAS DE ORDEN

DENOMINACIÓN 31.12.2016 31.12.2015 VARIACIÓN

9101 Contratos y Compromisos
Aprobados 182.00 182.00 -
9101.01 Contratos y Proyectos Aprobados
-
9101.08 Órdenes de Compra Aprobadas
- -
9101.09 Ordenes de Servicio Aprobadas
182.00 182.00 -
9103 Valores y Garantías
1,251,042.82 1,439,815.31 (188,772.49)
9103.04 Garantía Recibidas
81,224.66 106,922.92 (25,698.26)
9103.08 Cheques Girados
1,169,818.16 1,332,892.39 (163,074.23)
9103.11 Control de Doc. Emitidos y/o
Recibidos
9105 Bs en Préstamos, custodia y no
depreciación 5,396,531.77
9105.02 Bienes en custodia
1,154,427.44
9105.0301 Maquinaria y equipo no
depreciable 3,407,623.19
9105.0302 Equipo de transporte no
depreciable 31,077.38
9105.0303 Muebles y enceres no depreciable
803,403.76 - 803,403.76
TOTAL
6,647,756.59 1,439,997.31 (188,772.49)

CEDULA: INGRESOS NO TRIBUTARIOS

DENOMINACIÓN 31.12.2016 31.12.2015 VARIACION

4301.090102 Venta de Bases Para LP, CP

512.00 2,586.00 (2,074.00)
4301.090199 Otros bienes
- - -
4303.010101 Análisis de Suelos
14,114.00 14,845.00 (731.00)
4303.050101 Edificios e Instalaciones
320.00 2,000.00 (1,680.00)
4303.050202 Maquinarias y Equipos
- - -
4303.050299 Otros Vehículos, Maquinaria Y
Equipo - - -
4303.090299 Servicios a Terceros
- - -
4303.050202 Maquinaria y Equipos
- 100.00 (100.00)
4303.050399 Otros Alquileres
- - -
TOTAL
14,946.00 19,531.00 (4,585.00)