CHECK LIST DE AUDITORIA INTERNA DO SISTEMA DE GESTÃO AMBIENTAL -

ISO 14001

(se precisar, use o verso para completar observações)

Auditor: Data:

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4.1 REQUISITOS GERAIS

C/
NC

A organização estabelece e mantém um sistema de gestão ambiental de acordo

com os requisitos da seção 4?

OBSERVAÇÕES E COMENTÁRIOS
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4.2 POLÍTICA AMBIENTAL

C/
NC

A alta administração definiu a política ambiental da organização?

A política é apropriada à natureza, escala e impactos ambientais das atividades,

produtos ou serviços da organização?

A política inclui o comprometimento com a melhoria contínua e com a prevenção

da poluição?

Entende-se que o requisito de “melhoria contínua” da política ambiental deve ser demonstrado
através da melhoria do desempenho ambiental, em linha com os objetivos e metas estabelecidos.
Justificativas sobre eventuais problemas de desempenho devem estar abordadas nas análises
críticas da alta administração.

O compromisso do atendimento à legislação implica em que a empresa deva estar atendendo todos
os requisitos legais aplicáveis. Este atendimento pode estar sendo realizado via compromisso formal
firmado com a autoridade competente(normalmente o órgão ambiental).

A política ambiental inclui o comprometimento com o atendimento à legislação e

normas ambientais aplicáveis, e demais requisitos subscritos pela organização?

A política ambiental fornece a estrutura para o estabelecimento e revisão dos

objetivos e metas ambientais?

A política ambiental está documentada, implementada, mantida e comunicada a todos os

empregados?
A política ambiental está disponível para o público?

A generalidade da política ambiental, bem como omissões quanto à natureza, escala e impactos,
devem ser evitadas. O balanço entre o texto da política e a verificação do seu desdobramento em
objetivos e metas é a maneira de verificar a conformidade deste requisito normativo. Neste contexto
entende-se que a verificação do termo “apropriada” deve de alguma forma considerar:

· Natureza: tipo de atividades, produtos ou serviços.

· Escala: porte e abrangência geográfica das atividades, produtos e serviços da organização, entre
outros.

· Impactos ambientais: reconhecimento dos principais tipos de impacto.

OBSERVAÇÕES E COMENTÁRIOS
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4.3 PLANEJAMENTO

4.3.1. Aspectos ambientais C/

NC

A organização estabelece e mantém procedimento (s) para identificar os aspectos

ambientais de suas atividades, produtos ou serviços que possam por ela ser
controlados e sobre os quais presume-se que ela tenha influência, a fim de
determinar aqueles que tenham ou possam ter impacto significativo sobre o meio
ambiente?

A identificação de aspectos e impactos não precisa ter procedimento documentado

A norma não obriga a considerar a existência de requisitos legais aplicáveis como filtro de
significância para os impactos, contudo esta é uma prática comum nos SGAs implementados no
Brasil.

Quanto ao limite da abrangência dos aspectos ambientais “sobre os quais presume-se” que a
organização tenha influência, entende-se como mínimo desejável:

Empresas fornecedoras com contrato;

Empresas com atuação no mesmo site da organização;

Clientes com relação aos aspectos relacionados ao uso do produto/serviço.

Os aspectos relacionados a estes impactos significativos estão considerados na

definição dos objetivos ambientais?

Essas informações são mantidas atualizadas?

OBSERVAÇÕES E COMENTÁRIOS
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Área: Responsável:

4.3.2. Requisitos legais e outros requisitos C/

NC

São estabelecidos e mantidos procedimentos para identificar e ter acesso à

legislação e outros requisitos subscritos, aplicáveis aos aspectos ambientais de
suas atividades, produtos ou serviços?

Todos os requisitos legais (não está restrito aos requisitos originados pelos órgãos do SISNAMA)
que influenciem a operação e/ou levam a controles/monitoramento de aspectos e impactos
ambientais são considerados aplicáveis aos aspectos ambientais das atividades, produtos e serviços
da organização. São também considerados aplicáveis os requisitos legais que definem ações
administrativas, tais como obtenção/publicação de licenças, outorgas, cadastros e autorizações.

Licenças ambientais, quando exigidas, são documentos básicos e aplicáveis. Nos casos de dúvida
quanto à exigibilidade, a consulta ao órgão ambiental competente, por parte da organização que está
implementando seu SGA, é condicionante. É necessário a obtenção da Licença, para obter uma
certificação ambiental, o protocolo de entrada no órgão ambiental só será válido em renovações.

Acordos com Ministério Público são também requisitos legais.

Requisitos subscritos são entendidos tradicionalmente como Atuação Responsável, Carta CCI,
contratos com Fundos de Financiamento (BNDES, IFC), contratos com clientes (ex.: retorno de
embalagens).

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Área: Responsável:

4.3.3. Objetivos e metas C/

NC

São estabelecidos e mantidos objetivos e metas ambientais documentados, em

cada nível e função pertinente da organização?

No estabelecimento e revisão dos objetivos são considerados os requisitos legais

e outros requisitos, os aspectos ambientais significativos, as opções tecnológicas,
requisitos financeiros, operacionais e comerciais, bem como a visão das partes
interessadas?

No que tange a relação entre os objetivos de ordem legal e a conformidade legal vale o que está
descrito no item 4.2 (resposta R 5), contudo objetivos e metas de caráter legal podem ser aceitos
quando:

Existir Termo de Ajustamento de Conduta (TAC) assinados com o Órgão de Controle Ambiental.

Minimizam não conformidades legais eventuais e pontuais em situações anormais ou

emergenciais.

Limitações orçamentárias conjunturais em relação aos objetivos e metas devem ser objeto de uma
análise crítica pela alta administração com as respectivas justificativas e ações mitigadoras.

Os objetivos e metas são compatíveis com a política ambiental, incluindo o

comprometimento com a prevenção da poluição?

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4.3.4. Programa(s) de gestão ambiental C/

NC

Estão estabelecidos e mantidos programas para atingir objetivos e metas?

No programa de gestão ambiental, entende-se por “meios e o prazo dentro do qual os objetivos e
metas devem ser atingidos”, o “como” o objetivo vai ser atingido, ou seja, as ações, atividades e
tarefas que deverão ser implantadas. Quanto aos recursos, sugere-se observar a correlação deste
requisito com o item 4.4.1 Estrutura e responsabilidade.

O(s) programa(s) incluem a atribuição de responsabilidades em cada função e

nível pertinente da organização?

O(s) programa(s) incluem os meios e os prazos dentro dos quais eles devem ser
atingidos?

Para projetos relativos a novos empreendimentos e atividades, produtos ou

serviços, novos ou modificados, o(s) programa(s) é (são) revisados, onde
pertinente, para assegurar que a gestão ambiental se aplica a esses projetos?

OBSERVAÇÕES E COMENTÁRIOS
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4.4 IMPLEMENTAÇÃO E OPERAÇÃO

4.4.1. Estrutura e Responsabilidade C/

NC

As funções, responsabilidades e autoridades estão definidas, documentadas e

comunicadas?

A administração fornece recursos essenciais para implementação e controle do

SGA, abrangendo recursos humanos, qualificações específicas, tecnologia e
recursos financeiros?

A alta administração nomeou representante(s) específico(s) que,

independentemente de outras atribuições, tem(êm) funções, responsabilidades e
autoridade definida?

As funções, responsabilidades e autoridades estão definidas de modo a assegurar

que os requisitos do SGA sejam estabelecidos, implementados e mantidos de
acordo com a norma ISO 14001?

As funções, responsabilidades e autoridades estão definidas de modo que sejam

relatados à alta administração o desempenho do SGA, para análise crítica, como
base para o aprimoramento do SGA?

OBSERVAÇÕES E COMENTÁRIOS
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Área: Responsável:

4.4.2. Treinamento, conscientização e competência C/

NC

A organização identifica necessidades de treinamento?

A organização determina que todo o pessoal cujas tarefas possam criar um

impacto significativo sobre o meio ambiente recebam treinamento apropriado?

No que se refere ao requisito de treinamento, como a norma não menciona funções chave, entende-
se que todas as funções, independente de seu aspecto hierárquico funcional, que desempenham
tarefas com possibilidade de causar impacto significativo, devem ser competentes com base em
educação, treinamento

e/ou experiência apropriados.

Com relação ao nível de aplicação dos requisitos de treinamento, conscientização e competência a

pessoal contratado, considera-se como requisito mínimo que todas as pessoas, incluindo os
contratados, que atuam dentro do site estão sujeitas ao requisito pleno do item 4.4.2.

São estabelecidos e mantidos procedimentos que façam com que seus

empregados ou membros, em cada nível e função pertinente estejam conscientes,
de acordo com a exigência da norma?

Os empregados ou membros, em cada nível e função pertinente, estão

conscientes da importância da conformidade com a política ambiental,
procedimentos e requisitos do SGA?
Os empregados ou membros, em cada nível e função pertinente, estão
conscientes dos impactos ambientais significativos, reais ou potenciais, de suas
atividades e dos benefícios ou ao meio ambiente resultantes da melhoria de seu
desempenho pessoal?

Os empregados ou membros, em cada nível e função pertinente, estão

conscientes de suas funções e responsabilidades em atingir a conformidade com
a política ambiental, procedimentos e requisitos dos SGA, inclusive os requisitos
de preparação e atendimento a emergências?

Os empregados ou membros, em cada nível e função pertinente, estão

conscientes das potenciais conseqüências da inobservância dos procedimentos
operacionais especificados?

O pessoal que executa tarefas que possam causar impactos ambientais

significativos é competente com base em educação, treinamento e/ou experiência
apropriados?

OBSERVAÇÕES E COMENTÁRIOS
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Área: Responsável:

4.4.3. Comunicação

Estão estabelecidos e mantidos procedimentos para comunicação interna entre

vários níveis e funções da organização com relação aos aspectos ambientais e ao
SGA?

Estão estabelecidos e mantidos procedimentos para recebimento, documentação

e resposta a comunicações pertinentes das partes interessadas externas?

São considerados os processos de comunicação externa sobre os aspectos

ambientais significativos, com registro da decisão tomada?

Entende-se que a empresa deve definir o nível de comunicação pró-ativa (ou seja sem demanda)
externa que deseja (o que comunicar e a quem). Esta decisão deve estar formalmente registrada.

OBSERVAÇÕES E COMENTÁRIOS
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4.4.4. Documentação do SGA

São estabelecidas e mantidas informações, em papel ou em meio eletrônico, para

descrever os principais elementos do SGA e a interação entre eles?

Com relação à exigência de procedimento documentado, quando na norma não for especificado o
termo “documentado” é aceita uma sistemática implantada e mantida, ainda que não documentada,
verificada quanto à sua disseminação e consistência. Entretanto, a documentação de procedimentos
é uma prática que a

organização deve considerar.

São estabelecidas e mantidas informações, em papel ou em meio eletrônico, para

fornecer orientação sobre a documentação relacionada?

OBSERVAÇÕES E COMENTÁRIOS
Auditor: Data:

Área: Responsável:

4.4.5. Controle de documentos

São estabelecidos e mantidos procedimentos para o controle de todos os

documentos exigidos pela Norma ISO 14001?

O controle de documento assegura que eles podem ser localizados?

O controle de documentos assegura que eles sejam periodicamente analisados,

revisados quando necessário e aprovados, quanto à sua adequação, por pessoal
autorizado?

A análise crítica periódica requerida não tem uma freqüência mínima exigida na norma.

O controle assegura que versões atualizadas dos documentos pertinentes estejam

disponíveis em todos os locais onde são executadas operações essenciais ao
efetivo funcionamento do SGA?

Documentos obsoletos são prontamente removidos de todos os pontos de

emissão e o uso ou de outra forma, garantidos contra o uso não-intencional?

Documentos obsoletos retidos por motivos legais e/ou para preservação de

conhecimento são adequadamente identificados?

A documentação é legível, datada (com datas de revisão) e facilmente

identificável, mantida organizada e retida por um período de tempo especificado?

São estabelecidos e mantidos procedimentos e responsabilidades referentes à

criação e alteração de procedimentos?
OBSERVAÇÕES E COMENTÁRIOS
Auditor: Data:

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4.4.6. Controle Operacional

São identificadas as operações e atividades associadas aos aspectos ambientais

significativos identificados de acordo com sua política, objetivos e metas?

Toda operação relacionada com aspectos ambientais significativos deve estar no escopo do controle
operacional. A forma deste controle ser efetuado, quando aplicável, se dá pelo estabelecimento de
procedimentos documentados (nos termos descritos pela norma), critérios operacionais e
comunicação aos fornecedores.

Existe planejamento das atividades, inclusive manutenção, de forma a assegurar

que sejam executadas sob condições específicas?

São estabelecidos e mantidos procedimentos, para abranger situações onde sua

ausência possa acarretar desvios em relação à política ambiental e aos objetivos e
metas?

São estipulados critérios operacionais nos procedimentos?

São estabelecidos e mantidos procedimentos relativos aos aspectos ambientais

significativos identificáveis de bens e serviços utilizados pela organização?

a norma não exige controle sobre as exigências ambientais aos fornecedores. A pesar disso,
ressalta-se que o processo não se resume à comunicação, é necessária a gestão sobre as
exigências comunicadas.

São comunicados os procedimentos e requisitos pertinentes a serem atendidos

por fornecedores e prestadores de serviços (subcontratados ou fornecedores)?
OBSERVAÇÕES E COMENTÁRIOS
Auditor: Data:

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4.4.7. Preparação e atendimento a emergências

São estabelecidos e mantidos procedimentos para identificar o potencial e atender

a acidentes e situações de emergência, bem como para prevenir e mitigar os
impactos ambientais que possam estar associados a eles?

Todos os potenciais acidentes ou situações de emergência devem estar cobertos por uma
sistemática de preparação e atendimento. Isto inclui pequenos vazamentos desde que tenham sido
identificados como potencialmente impactantes ao meio ambiente. Devem ser incluídas ações para
mitigar os impactos ambientais associados à emergência.

Os procedimentos de preparação e atendimento a emergências são analisados e

revisados, onde necessário, em particular após a ocorrência de acidentes ou
situações de emergência?

Tais procedimentos são testados periodicamente, onde exeqüível?

Todas as situações identificadas devem ser testadas na extensão do possível. Testes devem ser
executados. Caso não tenha sido possível testar todas as situações, um planejamento dos mesmos
é aceito (este planejamento deve ser monitorado). São aceitáveis testes por tipos de acidentes ou
situações de

emergência, desde que envolvam os mesmos procedimentos, recursos e impactos ambientais

decorrentes do acidente e do respectivo atendimento. Treinamentos podem ser aceitos como testes,
desde que explicitamente incluam tais testes.

OBSERVAÇÕES E COMENTÁRIOS
 4.5 VERIFICAÇÃO E AÇÃO CORRETIVA

4.5.1. Monitoramento e medição

São estabelecidos e mantidos procedimentos documentados para monitorar e

medir, periodicamente, as características principais das operações e atividades
que possam ter um impacto significativos sobre o meio ambiente?

Monitorar é entendido como medir ou avaliar, ao longo do tempo. Controlar é entendido

como tomar ações para manter as operações e atividades de acordo com um padrão
estabelecido e ajustar quando necessário, a partir da comparação com o padrão.

Os procedimentos incluem o registro de informações para acompanhar o

desempenho, controles operacionais pertinentes e a conformidade com os
objetivos e metas ambientais?

Equipamentos de monitoramento são calibrados e mantidos, e os registros do

processo ficam retidos, segundo procedimentos definidos?

A norma ISO 14001 requer que a organização estabeleça os seus procedimentos para
calibração. Como patamar mínimo o equipamento de medição deve estar adequado para
execução das medições (resolução e incertezas compatíveis com os requisitos de
medição).

Existe um procedimento documentado para avaliação periódica do atendimento à

legislação e regulamentos ambientais pertinentes?

Para o atendimento de requisito legal operacional (tipo limite de emissão) somente

implantar procedimentos de controle operacional não é suficiente. È necessário a medição,
avaliação e monitoramento.

para unidades já em funcionamento, com licença ambiental regularizada, poderá ser aceito
o protocolo de entrada no processo para obtenção de outorga, caso tenha sido dada
entrada a mais de 180 dias (baseado no que é definido na resolução CONAMA 237/97,
para o caso de licenciamento ambiental).
O aproveitamento dos recursos de uma auditoria interna pode ser utilizado para a
avaliação requerida no item 4.5.1, referente ao atendimento de requisito legal não
operacional (obtenção de alguma autorização). Esta avaliação entretanto deve cobrir todos
os requisitos legais aplicáveis e deve estar estabelecida em procedimento documentado.

Requisitos legais não atendidos devem ser tratados de acordo com a sistemática de ação
corretiva. A comunicação de não atendimentos legais à autoridade competente é
condicionada à existência de exigência legal. Além disso, ela deve estar conforme a
decisão tomada pela empresa quanto à comunicação externa.

OBSERVAÇÕES E COMENTÁRIOS
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4.5.2. Não conformidade e ações corretiva e preventiva

Estão estabelecidos e mantidos procedimentos para definir a responsabilidade e

autoridade para tratar e investigar as não-conformidades, adotando medidas para
mitigar quaisquer impactos e para iniciar e concluir ações corretivas e
preventivas?

As ações corretivas e preventivas adotadas para eliminar as causas das não-

conformidades reais ou potenciais são adequadas à magnitude dos problemas e
proporcionais ao impacto ambiental verificado?

A análise de abrangência de uma ação corretiva é considerada parte integrante da própria ação
corretiva. O processo de tratamento de não conformidades deve incluir a análise de eficácia.

São implementadas e registradas mudanças nos procedimentos documentados,

resultantes de ações corretivas e preventivas?

OBSERVAÇÕES E COMENTÁRIOS
Auditor: Data:

Área: Responsável:

4.5.3. Registros

São estabelecidos e mantidos procedimentos para identificação, manutenção e

descarte de registros ambientais?

Os registros incluem treinamento, resultados de auditorias e de análises críticas?

Os registros ambientais são legíveis e identificáveis, permitindo rastrear a

atividade, produto ou serviço envolvidos?

Os registros ambientais são arquivados e mantidos de forma a permitir sua pronta

recuperação, sendo protegidos contra avarias, deterioração ou perda?

O período de retenção é estabelecido e registrado?

Os registros são mantidos conforme apropriado ao sistema e à organização, para

demonstrar conformidade aos requisitos da norma ISO 14001?

OBSERVAÇÕES E COMENTÁRIOS
Auditor: Data:

Área: Responsável:

4.5.4. Auditoria do sistema de gestão ambiental

São estabelecidos e mantidos programa(s) e procedimentos para auditorias

periódicas do SGA?

A norma não especifica que a auditoria seja “interna”. Entretanto, os Guias ISO 62 e 66 impedem um
OCC de executar serviços para obter ou manter a certificação (o que entende-se incluir também, as
auditorias exigidas pelo texto da ISO 14001). De forma similar, auditorias legais também não podem
ser aceitas para

comprovação do atendimento dos requisitos do item 4.5.4, exceto quando estas auditorias abrangem
todo o Sistema de Gestão Ambiental com base na ISO 14001.

As auditorias do SGA determinam se o sistema ambiental está em conformidade

com as disposições planejadas para a gestão ambiental, inclusive os requisitos
desta norma?

As auditorias do SGA determinam se o SGA foi devidamente implementado e tem

sido mantido?

As auditorias do SGA fornecem à administração informações sobre os resultados

das auditorias?

O programa de auditoria, inclusive o cronograma, baseia-se na importância

ambiental da atividade envolvida e nos resultados de auditorias anteriores?

Os procedimentos de auditoria consideram o escopo da auditoria, a freqüência e

as metodologias, bem como as responsabilidades e requisitos relativos à
condução de auditorias e à apresentação dos resultados?
OBSERVAÇÕES E COMENTÁRIOS
Auditor: Data:

Área: Responsável:

4.6. ANÁLISE CRÍTICA PELA ADMINISTRAÇÃO

A alta administração analisa criticamente o SGA em intervalos predeterminados,

para assegurar sua conveniência, adequação e eficácia contínuas?

O processo de análise crítica assegura que as informações necessárias sejam

coletadas, de modo a permitir à administração proceder a esta avaliação?

A análise crítica é documentada?

A análise crítica pela administração aborda eventual necessidade de alterações na

política, objetivos e outros elementos do SGA à luz dos resultados de auditorias do
SGA, da mudança das circunstâncias e do comprometimento com a melhoria
contínua?

OBSERVAÇÕES E COMENTÁRIOS

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18CRev: 01 FA 04005