Determinación de la inversión

inicial: capital de trabajo

Capital de trabajo. Es el recurso necesario para iniciar el funcionamiento

de la empresa, este recurso es para los elementos principalmente
directos del producto os servicio

Capital de trabajo
cantidad Concepto Descripción
19 Aceite de coco litro
25 Miel natural kg
20 Alcohol 96º con pulverizador litro
50 Mica dorada cosmética gramo
19 agua desmineralizada litro
25 sosa cáustica kg
25 aceite de Oliva virgen litro
5 Cera de abeja kilo
30 esencia aromática de Miel ml
240 Mano de obra horas
240 Mano de obra horas

Total del capital de

trabajo

esta puede ser determinada en base al flujo de efectivo , es decir hasta

que mes la empresa de sus propias ventas será capaz de costear sus
propios gastos.( es importante que la empresa considere que es
necesario iniciar con fondos aunque sea para los primeros dias o rubros
especifico como puede ser solo para materia prima)
 nversión
bajo

o para iniciar el funcionamiento

los elementos principalmente

bajo
Importe
1089.00
1750
590.00
350
85.00
1,000.00
2,250.00
900.00
70.002
3204
3204

14,492.00

ujo de efectivo , es decir hasta

tas será capaz de costear sus
a empresa considere que es
para los primeros dias o rubros
ria prima)
 Determinación de la inversión inicial: inversión
fija

Inversión fija . Es el activo tangible, los bienes de uso prolongado propiedad de la empresa,
tales como: terreno, edificio, maquinaria, equipo, mobiliario, vehículos de transporte,
herramientas menores y drechos como patentes o depositos en garantía.

CATIDAD Inversión fija Costo

Activo Descripcion unitario Importe
4 guantes pares $ 43.00 $ 172.00
4 gafas piezas $ 602.00 $ 2,408.00
1 cubrebocas paquete $ 54.00 $ 54.00
4 mesa de trabajo $ 700.00 $ 2,800.00
5 sillas $ 50.00 $ 250.00
2 ventiladores $ 515.00 $ 1,030.00
2 computadora $ 10,000.00 $ 20,000.00
1 impresora $ 700.00 $ 700.00
2 caja de herramientas $ 500.00 $ 1,000.00
2 anaqueles $ 360.00 $ 720.00
1 aires acondicinados $ 2,301.00 $ 2,301.00
1 $ 290,000.00 $ 290,000.00
1 12000 $ 12,000.00

inversion total
capital semilla
 emprendedor

Total de la
inversión fija 333,435.00

Estos datos se deben tomar o extraer de la parte tecnica, productiva o de

operaciones del proyecto y debera estar sustentado de cotizaciones #REF!
 #REF!

#REF!
#REF!

354,475.00
276,475.00 53,171.25
78,000.00 0.22

0
 Determinación de la inversión
inicial: inversión Diferida

Inversión diferida: Es el activo intangible, el conjunto de bienes propiedad de

la empresa necesarios para su funcionamiento, y que incluyen: patentes
,derechos o licencias, marcas, diseños comerciales o industriales, nombres
comerciales, gastos de instalación.

Activo diferido
contrado de luz
contrado de agua
contrato de internet
contrato de telefono
contrato de arendamiento
Inversión diferida
Descripción del activo Importe
gastos de contrato de instalacion 1,663.00
gastos de contrato de instalacion 2,385.00
gastos de contrato de instalacion 1,500.00
gastos de contrato de instalacion
-
gastos de contrato de instalacion
1,000.00

Total de la inversión diferida 6,548.00

Esta se deberá tomar y extraer de la determinación de maquinaria y equipo

especificamente en los requerimiento de la maquinaria y equipo en cuanto a
adaptaciones, instalaciones, o capacitación
pagos mensuales
350
200
250

1000

1800
 MONTO PARA FINANCIAMIENTO

Determinación de las necesidades de financiamiento, el porcentaje esta supeditado a la

fuente de financiamiento

Conceptos a solicitar Condiciones para otorgarlo importe

sedesol 3000
santander 12000
inadem 15000
FONDO PYME Lo hace a través del otorgamiento de 2000
(www.fondopyme.gob.mx) apoyos de carácter temporal a programas
y proyectos que fomenten la creación,
desarrollo, viabilidad, productividad,
competitividad y sustentabilidad del sector.
Los recursos son canalizados a través de
organismos intermedios.
O

e esta supeditado a la

importe
30000
120000
150000
20000

320,000.00

0.90 354,475.00
 Relación del capital social

Capital social. Son las aportaciones de los socios.

Aportación social
Relación de Socios Conceptos de aportacion Importe

172.00

#REF!

#REF!

1,089.00

1,750.00

Total de capital social #REF!

 capacidad de produccion
ELEMENTOS DEL COSTO CANTIDAD C.U total
MATERIA PRIMA DIRECTA
plastico ABS 4 500 2000
lamina de metal 2 240 480
Interruptor 4032 10 40320
tornillos 8064 0.03 241.92
pegamento 7 16.38 114.66
lamina de cobre 2 290 580
estaño 4 30 120
pasta para soldar 5 15.52 77.6

MANO DE OBRA DIRECTA

encargado de produccion 1 dia 96.07 96.07
operador 1 1 dia 104.1 104.1

GASTOS INDIRECTOS
- MATERIA PRIMA INDIRECTA
empaque 2010 10 20100

- MANO DE OBRA INDIRECTA

- GASTOS FABRILES (LUZ Y AGUA)

pago de luz mensual 350 350
pago de agua mensual 200 200

- DEPRECIACION
caja de herramietas 2 $ 500.00 $ 1,000.00
mesa de trabajo 1 $ 700.00 $ 700.00
sillas 2 $ 50.00 $ 100.00
ventiladores 1 $ 515.00 $ 515.00
anaqueles 2 $ 720.00 $ 1,440.00
desarmador plano 4 $ 18.50 $ 74.00
desarmador de estrella 4 $ 18.50 $ 74.00
cautin de tipo pistola 4 $ 412.93 $ 1,651.72
pinsa de punta 4 $ 29.00 $ 116.00
voltimetro 2 $ 15.00 $ 30.00
guantes 5 $ 35.00 $ 175.00
lijas 5 $ 6.00 $ 30.00
gafas industriales 5 $ 14.00 $ 70.00
Torno CNC 1 $ 290,000.00 $ 290,000.00
banda transportadora 1 $ 12,000.00 $ 12,000.00

- AMORTIZACION
total de activo diferido 6,548.00

COSTO DE PRODUCCION(MP+MO+GI)

GASTOS DE ADMINISTRACION
MAS sueldos y salarios fijos
 responsable del proyecto 1 110 110
responsable de mercadotecnia 1 110 110
papeleria y utiles de oficina
lapiz 6 3.75 22.5
plumas 6 2.6 15.6
hojas blancas 1 50 50
folder amarrillo 50 1.35 67.5
goma de borrar 24 0.9375 22.5
lapiz corrector 4 16 64
tijera 2 8.26 16.52
clips 50 0.45 22.5
engrampadora 2 25 50
depreciaciones
escritorio 3 700 2100
silla 3 50 150
ventiladores 1 $ 515.00 515
computadora 2 $ 10,000.00 20000
impresora 1 $ 700.00 700
aires acondicinados 1 $ 2,301.00 2301
25766

GASTOS DE VENTA
MAS papeleria y utiles de oficina
lapiz 6 3.75 22.5
plumas 6 2.6 15.6
hojas blancas 1 50 50
folder amarrillo 50 1.35 67.5
goma de borrar 24 0.9375 22.5
lapiz corrector 1 16 16
tijera 1 8.26 8.26
clips 50 0.45 22.5
engrampadora 1 25 25
propaganda y publicidad
Tripticos 50 1.5 75
Targetas de presentacion 500 0.9 450
Paginas web 1 690 690

GASTOS FINANCIEROS
MAS intereses pagados por anticipado

COSTOS TOTAL(CP+GV+GA+GF)
IGUAL
pv

ventas planeadas 2000 150000

40243715.6019901
21815761186.097
 21856154901.699

uilidades deseadas

150000
-20046.857800995
-7.4824693969
 67 diarios
IMPORTE mensual CV CF
21.857800995
0.9950248756 0.99502488
0.2388059701 0.23880597
20.0597014925 20.0597015
0.120358209 0.12035821
0.0570447761 0.05704478
0.2885572139 0.28855721
0.0597014925 0.05970149
0.0386069652 0.03860697

2.9876119403
1.433880597 2882.1 2882.1
1.5537313433 3123 3123

16.8881307981
10
10 20100

0.2736318408
0.1741293532 0.17412935
0.0995024876 0.09950249

1.2593568595 $ 2,541.95
0.0040891433
0.0028624003
0.0004089143
0.0021059088
0.0058883664
0.0003025966
0.0003025966
0.0067541198
0.0004743406
0.0001226743
0.0007156001
0.0001226743
0.00028624
$ 1.19
$ 0.05

5.3551420977
5.3551420977 1,091.33

41.7335437334

3.7172450078
3.2835820896 10890000
 1.6417910448 3300 3300
1.6417910448 3300 3300
0.1647363184 331.12
0.0111940299
0.007761194
0.0248756219
0.0335820896
0.0111940299
0.031840796
0.0082189055
0.0111940299
0.0248756219
0.2689265999 548.05
0.008587201 0.2576160294 17.5
0.0006133715 0.018401145 1.25
0.0021059088 0.0631772644 4.29166667
0.2453485995 7.3604579841 500
0.0028624003 0.0858720098 5.83333333
0.0094091188 0.2822735637 19.175
214.716667

0.4065942888
0.11718517 249.86
0.0111940299
0.0006379064
0.0248756219
0.0335820896
0.0111940299
0.007960199
0.0041094527
0.0111940299
0.0124378109
0.2894091188 1215
0.0373134328
0.223880597
0.0282150889

2,400.00 2400

45.8573830301 20121.8578 10907880.6

75
produccion 67 dia
produccion 2010 mes
produccion 24,120 anual

$ 307,975.72
25766
$ 333,741.72
0
Calculo de
cálculo de costos y gastos

Costos y gastos . Son los costos provenientes de realizar las funciones de produccion u otorgamiento del
servicio y los gastos de administración, venta y financiamiento dentro de la empresa.

Costos y gastos administrativos AÑOS

Costo AÑO 1 2 3 4 5
GASTOS ADMINISTRATIVOS 89750.04 98725.044 108597.5484 119457.30324 131403.033564
GASTOS DE VENTA 17,578.32 19,336.15 21,269.77 23,396.74 25,736.42

- - - -

18,800.00 9,200.00 1,000.00

GASTOS FINANCIEROS 27,400.00 30,140.00 33,154.00 36,469.40 40,116.34

134,728.36 167,001.20 172,221.32 180,323.45 197,255.79

 Costos y gastos de producción
Costo AÑO 1 2 3 4 5
Materia prima 527,210.16 579,931.18 0.00 0.00 0.00
Mano de obra directa 72,061.20 79,267.32 87,194.05 95,913.46 105,504.80

COSTOS DE LOS INSUMOS - - - -

GASTOS FABRILES
Mano de obra indirecta - - - -
Materiales indirectos 241,200.00
Costo de mantenimiento - - - -
Depreciaciones 30,503.39 30,503.39 30,503.39 30,503.39 30,503.39
Amortizaciones 1,091.33
Energía eléctrica 4,200.00 4,620.00 5,082.00 5,590.20 6,149.22
Rentas
Agua 2,400.00
Telefono
Otros
279,394.73 35,123.39 35,585.39 36,093.59 36,652.61

414,123.09 202,124.59 207,806.71 216,417.04 233,908.40

 Cédula de determinación ingresos

Ingresos. Son el conjunto de ingresos que la empresa obtiene por la ventas de sus producto, servicios y otros
conceptos.

Ingresos del periodo PROYECCION A CINCO AÑOS

Concepto Descripción 1 2 3 4 5
Ventas 1,929,600.00 2701440.00 3,106,656.00 3,417,321.60 3,759,053.76
Productos financieros
Otros productos

Total de ingresos 1,929,600.00 2,701,440.00 3,106,656.00 3,417,321.60 3,759,053.76

este dato debe ser congruente del pronostico de ventas determinado en el plan de mercadotecnia del proyecto

PRODUCTO 1 PV 80
CV 45.857383
 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO

VENTAS POR UNIDA 5000 12000 50000 45000 45000 37000

VENTAS $ 400000 960000 4000000 3600000 3600000 2960000

COSTOS $ VARIABLE 7400 17760 74000 66600 66600 54760

COSTO FIJO -36876.6667

COSTO FIJO MENOS DEPRECIACION PARA FLUJO 2761.431 -39638.09767

AÑO 2

VENTAS POR UNIDADES

VENTAS $ 460000 1104000 4600000 4140000 4140000 3404000

COSTOS $ VARIABLE 8140 19536 81400 73260 73260 60236

COSTO FIJO 0

COSTO FIJO MENOS DEPRECIACION PARA FLUJO -2761.431

JULIO AGOSTO SEPTIEMBR OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE

25000 25000 25000 15000 10000 5000 299000

2000000 2000000 2000000 1200000 800000 400000 23920000

37000 37000 37000 22200 14800 7400 442520

2300000 2300000 2300000 1380000 920000 460000 27508000

40700 40700 40700 24420 16280 8140 486772

486772

486772
 Cédula de determinación del flujo de efectivo

Flujo de efectivo. Es un estado financiero que muestra el flujo de efectivo por entradas y salidas de la empresa, durante un
periodo determinado.
Flujo de efectivo
Concepto Año 0 1 2 3 4
Saldo inicial de la cuenta de efectivo $ #REF! #REF! #REF! #REF!
+ Ingresos por operación 1,929,600.00 2,701,440.00 3,106,656.00 3,417,321.60
Ventas al contado
Ventas a crédito
Otros ingresos
Total de ingresos $ #REF! #REF! #REF! #REF!
- Egresos por operación

Costos de produccion 247,800.00 4,620.00 5,082.00 5,590.20

gastos de venta y administración 128,151.76 148,201.20 163,021.32 179,323.45
Total de Egresos $ 375,951.76 152,821.20 168,103.32 184,913.65
Flujo de efectivo de la operación $ #REF! #REF! #REF! #REF!
+ Entradas por financiamiento e inversión
financiamiento 320,000.00
Aumento de capital -
Otros
Total de entradas por financiamiento o
inversion
$ #REF! #REF! #REF! #REF!
- Salidas por financiamiento e inversión
Adquisición de activos 333,435.00
 Pago de deuda e intereses 80,733.33 125,466.67 115,866.67 54,333.33
impuestos 6,548.00 446,423.07 749,794.62 869,654.79
otros
Total de salidas por financiamiento o
inversion
$ 420,716.33 571,889.74 865,661.29 923,988.12
saldo final de flujo de fectivo #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

- 31,594.73
- 6,576.60

- 38,171.33
la empresa, durante un

MESES
5 1 2 3 4 5 6 7
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
3,759,053.76 400000 960000 4000000 3600000 3600000 2960000 2000000

#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

6,149.22 -32238.0977 -21878.0977 34361.9023333333 26961.9023333333 26961.902333 15121.9023333 -2638.0976667

197,255.79 10,679.31 10,679.31 10,679.31 10,679.31 10,679.31 10,679.31 10,679.31
203,405.01 -21558.7843 -11198.7843 45041.2156666667 37641.2156666667 37641.215667 25801.2156667 8041.21566667
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

320,000.00

#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

333,435.00
 - 6,727.78 6,727.78 6,727.78 6,727.78 6,727.78 6,727.78 6,727.78
960,271.37 545.67 545.67 545.67 545.67 545.67 545.67 545.67

960,271.37 340,708.44 7,273.44 7,273.44 7,273.44 7,273.44 7,273.44 7,273.44

#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
 8 9 10 11 12 13 14 15
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
2000000 2000000 1200000 800000 400000 23920000 460000 1104000 4600000

#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

-2638.0976667 -2638.0976667 -17438.097667 -24838.097667 -32238.097667 - 33,137.17 5378.569 16774.569 78638.569

10,679.31 10,679.31 10,679.31 10,679.31 10,679.31 128,151.76 12,350.10 12,350.10 12,350.10
8041.21566667 8041.21566667 -6758.7843333 -14158.784333 -21558.784333 95,014.59 17728.6686667 29124.6686667 90988.6686667
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

320,000.00

#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

333,435.00
6,727.78 6,727.78 6,727.78 6,727.78 6,727.78 80,733.33 10,455.56 10,455.56 10,455.56
545.67 545.67 545.67 545.67 545.67 Err:522 37,201.92 37,201.92 37,201.92

7,273.44 7,273.44 7,273.44 7,273.44 7,273.44 420,716.33 47,657.48 47,657.48 47,657.48

#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
 16 17 18 19 20 21 22 23 24
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
4140000 4140000 3404000 2300000 2300000 2300000 1380000 920000 460000

#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

70498.569 70498.569 57474.569 37938.569 37938.569 37938.569 21658.569 13518.569 5378.569

12,350.10 12,350.10 12,350.10 12,350.10 12,350.10 12,350.10 12,350.10 12,350.10 12,350.10
82848.6686667 82848.668667 69824.668667 50288.6686667 50288.6686667 50288.6686667 34008.6686667 25868.6686667 17728.6686667
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

10,455.56 10,455.56 10,455.56 10,455.56 10,455.56 10,455.56 10,455.56 10,455.56 10,455.56
37,201.92 37,201.92 37,201.92 37,201.92 37,201.92 37,201.92 37,201.92 37,201.92 37,201.92

47,657.48 47,657.48 47,657.48 47,657.48 47,657.48 47,657.48 47,657.48 47,657.48 47,657.48

#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
 Proyección del estado de resultados

Estado de resultados. Es el instrumento que usa la administración para reportar las operaciones
que se realizan en la empresa en un periodo determinado.

Estado de resultados
Concepto 1 2 3 4 5
Ventas totales 1,929,600.00 3,106,656.00 3,417,321.60 3,759,053.76 -

costo de producción 1,929,600.00 2,701,440.00 3,106,656.00 3,417,321.60 3,759,053.76

- Costo de ventas 279,394.73 35,123.39 35,585.39 36,093.59 36,652.61
utilidad bruta 1,650,205.27 2,666,316.61 3,071,070.61 3,381,228.01 3,722,401.15
- Gastos de operación 134,728.36 148,201.20 163,021.32 179,323.45 197,255.79
Utilidad o perdida de operación 1,515,476.91 2,518,115.41 2,908,049.29 3,201,904.56 3,525,145.36
+ Productos financieros
- Gastos financieros 27,400.00 18,800.00 9,200.00 1,000.00 -
+ Otros productos
- Otros gastos -
Utilidad o perdida antes de
impuestos 1,488,076.91 2,499,315.41 2,898,849.29 3,200,904.56 3,525,145.36
- Impuestos 446,423.07 749,794.62 869,654.79 960,271.37 1,057,543.61
Utilidad o perdida neta 1,041,653.84 1,749,520.79 2,029,194.50 2,240,633.19 2,467,601.75
 1 2 3 4 5 6 7

400,000.00 960,000.00 ### ### ### ### ###

400,000.00 960,000.00 ### ### ### ### ###

31,594.73 - 29,476.67 - 19,116.67 37,123.33 29,723.33 29,723.33 17,883.33 123.33
429,476.67 979,116.67 ### ### ### ### ###
6,576.60 11,227.36 11,227.36 11,227.36 11,227.36 11,227.36 11,227.36 11,227.36
38,171.33 418,249.30 967,889.30 ### ### ### ### ###

2,283.33 2,283.33 2,283.33 2,283.33 2,283.33 2,283.33 2,283.33

415,965.97 965,605.97 ### ### ### ### ###

37,201.92 37,201.92 37,201.92 37,201.92 37,201.92 37,201.92 37,201.92
86,804.49 86,804.49 86,804.49 86,804.49 86,804.49 86,804.49 86,804.49
 8 9 10 11 12 TOTAL AÑO 1 13 14 15 16 17

### ### ### 800,000.00 400,000.00 23,920,000.00 460,000.00 ### ### ### ###
- - -

- - -
### ### ### 800,000.00 400,000.00 23,920,000.00 460,000.00 ### ### ### ###
123.33 123.33 - 14,676.67 - 22,076.67 - 29,476.67 - 8,140.00 19,536.00 81,400.00 73,260.00 73,260.00
### ### ### 822,076.67 429,476.67 23,920,000.00 451,860.00 ### ### ### ###
11,227.36 11,227.36 11,227.36 11,227.36 11,227.36 134,728.36 12,350.10 12,350.10 12,350.10 12,350.10 12,350.10
### ### ### 810,849.30 418,249.30 23,785,271.64 209,842.95 209,842.95 209,842.95 209,842.95 209,842.95
- - -
2,283.33 2,283.33 2,283.33 2,283.33 2,283.33 1,566.67 1,566.67 1,566.67 1,566.67 1,566.67
- - -
- - -

### ### ### 808,565.97 415,965.97 23,757,871.64 208,276.28 208,276.28 208,276.28 208,276.28 208,276.28
37,201.92 37,201.92 37,201.92 37,201.92 37,201.92 446,423.07 62,482.89 62,482.89 62,482.89 62,482.89 62,482.89
86,804.49 86,804.49 86,804.49 86,804.49 86,804.49 23,311,448.57 145,793.40 145,793.40 145,793.40 145,793.40 145,793.40
 18 19 20 21 22 23 24

### ### ### ### ### 920,000.00 460,000.00 27,508,000.00

- - - - - - -

- - - - - - -
### ### ### ### ### 920,000.00 460,000.00 27,508,000.00
60,236.00 40,700.00 40,700.00 40,700.00 24,420.00 16,280.00 8,140.00 486,772.00
### ### ### ### ### 903,720.00 451,860.00 27,021,228.00
12,350.10 12,350.10 12,350.10 12,350.10 12,350.10 12,350.10 12,350.10 148,201.20
209,842.95 209,842.95 209,842.95 209,842.95 209,842.95 209,842.95 209,842.95 26,873,026.80
- - - - - - -
1,566.67 1,566.67 1,566.67 1,566.67 1,566.67 1,566.67 1,566.67 18,800.00
- - - - - - -
- - - - - - -

208,276.28 208,276.28 208,276.28 208,276.28 208,276.28 208,276.28 208,276.28 26,854,226.80

62,482.89 62,482.89 62,482.89 62,482.89 62,482.89 62,482.89 62,482.89 749,794.62
145,793.40 145,793.40 145,793.40 145,793.40 145,793.40 145,793.40 145,793.40 26,104,432.18
 Balance general

Balance general. Es documento financiero que muestra a una fecha determinada,

cuáles son los activos, pasivos y capital contable con que cuenta una empresa.

CONCEPTO IMPORTE CONCEPTO IMPORTE

Pasivo
Circulante Corto plazo
Caja #REF! Cuentas por pagar
Bancos Imp. por pagar 446,423.07
Inventarios - Sueldos por pagar
Clientes Total pasivo a corto 446,423.07
Total de activo circulante #REF! plazo
Fijo Largo plazo
Terreno - Préstamo bancario 266,666.67
Edificio - Hipoteca
depreciacion -
mobiliario y equipo 333,435.00 Total de pasivo a largo 266,666.67
plazo
Depreciación de equipo de - 38,171.33
transp.
equipo de computo -
depreciacion de equipo de Total de pasivos 713,089.74
comptuto -
Equipo de oficina - Capital contable
Depreciación de equipo de - Capital social #REF!
oficina
equipo y herramientas -
depreciacion de equipo y -
herramientas
Maquinaria - Utilidades de ejercicios
Depreciación de maquinaria - anteriores
Total de activo fijo 295,263.67 Utilidad del ejercicio 1,041,653.84
Intangible
Gastos de instalación - Total de capital #REF!
contable
amortizacion de gastos de -
instalacion
Otros 6,548.00
Total de activo intangible. 6,548.00
Total de activo #REF! Total pasivo + #REF!
capital

#REF!
 2 3 4
ACTIVO PASIVO ACTIVO PASIVO ACTIVO PASIVO

#REF! #REF! #REF!

749,794.62 869,654.79 960,271.37

#REF! 749,794.62 #REF! 869,654.79 #REF! 960,271.37

- 160,000.00 - 53,333.33 -

333,435.00 160,000.00 333,435.00 53,333.33 333,435.00 -

- 76,342.65 - 114,513.98 - 152,685.31

909,794.62 922,988.12 960,271.37

- - -

- #REF! - #REF! - #REF!

- 1,041,653.84 - 2,791,174.63 - 4,820,369.13

- - -
257,092.35 1,749,520.79 218,921.02 2,029,194.50 180,749.69 2,240,633.19

- #REF! - #REF! - #REF!

- - -
6,548.00 6,548.00 6,548.00
6,548.00 6,548.00 6,548.00
#REF! #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!

#REF! #REF! #REF!

 5
ACTIVO PASIVO

#REF!
1,057,543.61

#REF! 1,057,543.61

333,435.00 -

- 190,856.63

1,057,543.61
-

- #REF!

- 7,061,002.32
-
142,578.37 2,467,601.75

- #REF!

-
6,548.00
6,548.00
#REF! #REF!

#REF!
CONCEPTO 1 2 3 4 5
Activo
Circulante
Caja #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Total de activo circulante #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Fijo - - - - -
Edificio - - - -
depreciacion de invernadeo - - - - -
Depreciacion de maq. Y equipo 333,435.00 333,435.00 333,435.00 333,435.00 333,435.00
Depreciación de maq. Y equipo - 38,171.33 - 76,342.65 - 114,513.98 - 152,685.31 - 190,856.63
equipo de computo - - - - -
depreciacion de equipo de comptuto - - - - -
Equipo de oficina - - - - -
Depreciación de equipo de oficina - - - - -
equipo y herramientas - - - - -
depreciacion de equipo y herramientas - - - - -
Maquinaria - - - - -
Depreciación de maquinaria - - - - -
Total de activo fijo 295,263.67 257,092.35 218,921.02 180,749.69 142,578.37
Intangible - - - - -
Gastos de instalación - - - - -
amortizacion de gastos de instalacion - - - - -
Otros 6,548.00 6,548.00 6,548.00 6,548.00 6,548.00
Total de activo intangible. 6,548.00 6,548.00 6,548.00 6,548.00 6,548.00
Total de activo #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Pasivo - - -
Corto plazo - -
Cuentas por pagar - -
Imp. por pagar 446,423.07 749,794.62 869,654.79 960,271.37 1,057,543.61
Sueldos por pagar - - - - -
Total pasivo a corto plazo 446,423.07 749,794.62 869,654.79 960,271.37 1,057,543.61
Largo plazo - - - - -
Préstamo bancario 266,666.67 160,000.00 53,333.33 - -
Total de pasivo a largo plazo 266,666.67 160,000.00 53,333.33 - -
Total de pasivos 713,089.74 909,794.62 922,988.12 960,271.37 1,057,543.61
Capital contable - - - - -
Capital social #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Utilidades de ejercicios anteriores 1,041,653.84 2,791,174.63 4,820,369.13 7,061,002.32
Utilidad del ejercicio 1,041,653.84 1,749,520.79 2,029,194.50 2,240,633.19 2,467,601.75
Total de capital contable #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
Total pasivo + capital #REF! #REF! #REF! #REF! #REF!
SALDOS DE FLUJO
#REF! #REF! #REF! #REF!

VPN #REF!

TIR #REF!

PRI AÑO 2

ROI #REF!
#REF! #REF!
 Analisis financiero

Indicadores o razones financieras. Son métodos utilizados para analizar el

estado de salud financiera de la empresa, tomando como base los estados
financieros de la misma.

Indicadores financieros

Indicador Fórmula Resultado

Liquidez Activo
circulante/pasivo
circulante
Prueba del ácido (Activo circulante-
inventarios)/
pasivo circulante

Capital de trabajo Activos totales –

pasivos totales #REF!
Razones de endeudamiento Pasivos/ activos #REF!
Capital total/
activos #REF!
Rotación de activo total Ventas
netas/activo total
#REF!
Rentabilidad sobre ventas Utilidad
neta/Ventas netas
53.98%
Utilidad de
operación/Ventas 78.54%
Rentabilidad sobre activo total Utilidad
neta/Activo #REF!
Rentabilidad sobre capital Utilidad
neta/Capital #REF!
Rotación de inventarios Ventas/inventarios

Estructura de capital capital propio #REF!

Deudas #REF!
INGRESOS 1,929,600.00 ### ### ### ###

EGRESOS 414123.0863 202124.589 207806.709 216417.04 233908.405

COSTO/BENEFICIO 4.66
POR CADA PESO QUE VENDE LE QUEDAN 27 DE GANANCIA LO QUE SIGNIFICA QUE EL BENEFICIO
ES SUPERIOR AL COSTO, Y ESTE BENEFICIO ES SUPERIOR A LO QUE UNA INVERSIÓN EN EL BANCO
O EN VALORES DEJARIA, SI OPTARA POR ESTA SEGUNDA OPCION
A QUE EL BENEFICIO
VERSIÓN EN EL BANCO
 TABLA DE AMORTIZACION
320000
MESES INTERES CAPITAL SALDO
1 2,400.00
2 2,400.00
3 2,400.00
4 2,400.00
5 2,400.00
6 2,400.00
7 2,333.33 8,888.89 311,111.11
8 2,266.67 8,888.89 302,222.22
9 2,200.00 8,888.89 293,333.33
10 2,133.33 8,888.89 284,444.44 INTERES CAPITAL
11 2,066.67 8,888.89 275,555.56
12 2,000.00 8,888.89 266,666.67 1ER AÑO 27,400.00 53333.33333333
13 1,933.33 8,888.89 257,777.78
14 1,866.67 8,888.89 248,888.89
15 1,800.00 8,888.89 240,000.00
16 1,733.33 8,888.89 231,111.11
17 1,666.67 8,888.89 222,222.22
18 1,600.00 8,888.89 213,333.33
19 1,533.33 8,888.89 204,444.44
20 1,466.67 8,888.89 195,555.56
21 1,400.00 8,888.89 186,666.67
22 1,333.33 8,888.89 177,777.78
23 1,266.67 8,888.89 168,888.89
24 1,200.00 8,888.89 160,000.00 2DO AÑO 18,800.00 106,666.67
25 1,133.33 8,888.89 151,111.11
26 1,066.67 8,888.89 142,222.22
27 1,000.00 8,888.89 133,333.33
28 933.33 8,888.89 124,444.44
29 866.67 8,888.89 115,555.56
30 800.00 8,888.89 106,666.67
31 733.33 8,888.89 97,777.78
32 666.67 8,888.89 88,888.89
33 600.00 8,888.89 80,000.00
34 533.33 8,888.89 71,111.11
35 466.67 8,888.89 62,222.22
36 400.00 8,888.89 53,333.33 3ER AÑO 9,200.00 106,666.67
37 333.33 8,888.89 44,444.44
38 266.67 8,888.89 35,555.56
39 200.00 8,888.89 26,666.67
40 133.33 8,888.89 17,777.78
41 66.67 8,888.89 8,888.89
42 0.00 8,888.89 0.00 4TO AÑO 1,000.00 53,333.33

56,400.00 320,000.00
320000