Resuelve el siguiente cuestionario.

1. ¿A QUÉ NOS REFERIMOS CUANDO HABLAMOS DE

PLANEACIÓN FINANCIERA?
La planeación financiera es un proceso mediante el cual se evalúa la situación de
una empresa en relación a sus activos líquidos y las necesidades financieras.

La planeación tiene como objetivo establecer los objetivos que se desean

alcanzar, después de hacer un análisis de la compañía y su interacción con el
medio ambiente donde se desarrollan los caminos para alcanzar los objetivos, a
esas vías se les denominan estrategias y tácticas.

La planeación financiera debe estar alineada con las metas y la visión de la

organización. No es un objetivo de la planificación financiera definir metas y
objetivos de largo plazo de la organización, pero sí puede influir en la planificación
de corto plazo.

Plan financiero de largo plazo. Financiamiento en inversión.

El plan financiero de largo plazo no es más que un conjunto coherente de cálculos

y pronósticos relacionadas con los usos y las fuentes de recursos de largo plazo que
tendrá la empresa para alcanzar las metas propuestas. En otras palabras, un
pronóstico de sus inversiones futuras, y la forma como financiará las mismas. En esta
planeación se habla de periodos proyectados entre 3 y 10 años según el tipo de
compañía. El objetivo de estos cálculos es planear la obtención de dichos recursos
(financiación), de forma que los planes de crecimiento de la empresa no se
entorpezcan.

Plan financiero de corto plazo. Tesorería.

La planeación de corto plazo tiene en cuenta periodos de proyección de máximo

un año; y puede llegar a ser tan exacta como se requiera, incluso una planeación
semanal o diaria. La pretensión de esta planeación es asegurar la entrada de
fondos suficientes y en el momento debido, para que la compañía pueda atender
sus obligaciones de pago. La base fundamental de esta planeación se deriva de
las fechas de vencimiento de los cobros de cartera y de los pagos a proveedores
y colaboradores. A su vez, esta información se relaciona de forma directa con el
presupuesto de ingresos y egresos de corto plazo.

Plan financiero de emergencia.

Cómo su nombre lo indica, se construye para hacer frente a potenciales situaciones

adversas que representen una emergencia para la compañía, con el fin de poder
responder a ellas y a los apuros financieros que derivan de una forma adecuada.
2. ¿QUÉ SE PRETENDE CON LA PLANEACIÓN FINANCIERA?
La planeación financiera es un procedimiento de tres grandes fases a través de las
cuales se decide qué acciones tomar en el futuro para lograr los objetivos
alcanzados: planear lo que se quiere hacer, ejecutar lo planeado, verificar la
eficiencia de lo que se hizo. El ejercicio debe ser tan flexible que permita ser
examinado y modificado tantas veces como sea necesario y para que sea
completo debe iniciar con el plan de largo plazo, que debe hacer eco al plan
estratégico de la compañía, de forma que guíen la posterior formulación de los
planes de corto plazo.

En su construcción, hace evidente los requerimientos que implica el logro de los

objetivos planteados, como establecimiento de metas de ventas más altas, mayor
control de los costos y gastos, vinculación de nuevo personal, adquisición de
nuevos equipos; y esto a su vez permite identificar las capacidades de la empresa
de sortear dichos requerimientos de forma autosuficiente o a través de nuevas
fuentes de financiación.

3. ARGUMENTA LA NECESIDAD DE HACER PRESUPUESTOS

FINANCIEROS.
El presupuesto es una herramienta muy valiosa para la empresa; en ella planea
integralmente todo lo referente a las operaciones que se llevan a cabo durante un
tiempo determinado. Su finalidad es auxiliar a la administración en el cumplimiento
de los objetivos que se han propuesto los directivos.

El presupuesto facilita la eficiencia y control dentro de la operativa. Así mismo, exige

la cooperación de todos los departamentos de la empresa, motivando a la
dirección a que se enfoque en definir los objetivos promoviendo la estandarización
y el control del flujo de la información.

A su vez, reduce la incertidumbre de la dirección en la que va la empresa,

proponiendo nuevos retos de mejora de continua para los directivos.

4. ELABORA UN LISTADO CON FUENTES DE

FINANCIAMIENTO A CORTO PLAZO.

5. ELABORA UN LISTADO CON FUENTES DE

FINANCIAMIENTO EXTERNAS.