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DETALLE DE CUENTAS POR COBRAR

FACTURAS POR COBRAR 550


LETRAS POR COBRAR 355
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR 905

LETRAS POR COBRAR


B-1 A 30 Días 308
a. Corporación Julio Torres 175
b. María Córdova y Hnos. 25
c. La Herradura SAC 100
d. Cía Luz y Luna 8
B-2 A 60 Días 35
a. Capricorbio Corporatión 7
b. El Chasqui SAC 3
c. Roland y Roland Co. 10
d. Centurión SAC 5
e. El Volcán SAA 7
e. María Córdava y Hnos. 3
B-3 A 90 Días 10
a. Julio Aguilar Alva 1
b. La Rivera SAA 3
c. Neptuno Corporation 6
B-4 Más de 90 días 2
a. María Córdova y Hnos 2

Cuentas por Cobrar


A 30 Días
A 60 Días
A 90 Días
Más de 90 días

A 90 Días Más de 90 días


3% 1%
A 60 Días
10%
A 30 Días
87%
DETALLE DE CUENTAS POR COBRAR
FACTURAS POR COBRAR 550
LETRAS POR COBRAR 355
TOTAL DE CUENTAS POR COBRAR 905

FACTURAS POR COBRAR

A-1 A 30 Días 380


a. La Predilecta SA 88
b. María Córdova y Hnos. 102
c. El Rápido SAC 74
d. Las Vegas SAC 30
e. Capricornio SAC 38
f. Angel Lamas 48
A-2 A 60 Días 145
a. El Rayo SAC 45
b. Trans Antártica Co. 51
c. Roland y Roland Co. 30
d. Centurión SAC 10
e. Los Presbíteros SAC 9
A-3 A 90 Días 15
a. Capricornio Corporation 6
b. El Rápido SAC 4
c. Neptuno Corporation 5
A-4 Más de 90 días 10
a. María Córdova y Hnos 8
b. El Chasqui SAC 2

Cuentas por Cobrar


A 30 Días
A 60 Días
A 90 Días
Más de 90 días

A 60 Días
26%
Más de 90 días
2%
A 90 Días
3%

A 30 Días
69%
días
DETALLE DE CUENTAS POR PAGAR
FACTURAS POR PAGAR 301
LETRAS POR PAGAR 103
TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR 404
LETRAS POR PAGAR
B-1 A 30 Días 61
a. El Ocaso SAC 10
b. La Positiva SA 31
c. La Mercantil SA 12
d. Las Aguilas Corporation 8
B-2 A 60 Días 26
a. Cía Pandora SAC 12
b. Corporation Carhua 5
c. Mediterráneo Co. 2
d. Omega y Alfa Co. 3
e. Panam SAC 4
B-3 A 90 Días 12
a. Jazmin Pacific Co. 4
b. Los Magníficos 5
A6
c. Pacocha SAC 3
B-4 Más de 90 días 4
a. Scorpión SAC 3
b. Centurión SAC. 1

Cuentas por Pagar


A 30 Días
A 60 Días
A 90 Días
Más de 90 días

Más de 90 días
4%
A 90 Días
12%
A 60 Días
25%
A 30 Días
59%
DETALLE DE CUENTAS POR PAGAR
FACTURAS POR PAGAR 301
LETRAS POR PAGAR 103
TOTAL DE CUENTAS POR PAGAR 404

FACTURAS POR PAGAR


A-1 A 30 Días 198
a. Cía Zeus SAC 32
b. La Positiva SA 15
c. Julio Torres y Hnos. 55
d. Co. Jazmin Pacific 39
e. Cía Pandora SAC 20
f. Panam SAC 37
A-2 A 60 Días 90
a. El Rayo SAC 12
b. Trans Antártica Co. 28
c. Roland y Roland Co. 24
d. Centurión SAC 8
e. Los Presbíeros SAC 16
f. Zeta y Omega Co 2
A-3 A 90 Días 8
a. Corporation Carhua 3
b. Cía De Los Milagros 1
c. Los Intocables SAC 4
A-4 Más de 90 días 5
a. Scorpión SAC 4
b. Truman y Truman Co. 1

Cuentas por Pagar


A 30 Días
A 60 Días
A 90 Días
Más de 90 días

A 60 Días Más de 90 días


30% 2%
A 90 Días
3%

A 30 Días
66%
MAESTRIA EN ADMINISTRACION CON MENCIO
EN GERENCIA EMPRESARIAL

SISTEMAS DE INFORMACION GERENCIAL


EXAMEN FINAL
Profesor:
Ph. D. OSCAR LAGRAVERE VON MASSENBACH

Integrantes: GRUPO 03

AGUILAR ALVA, Luis Antonio


CARHUATANTA CASTAÑEDA, Higinio
CORDOVA PAREDES, María Elena
GAMARRA UCEDA, Milagros Carmen
GUZMAN VALLE, María de los Angeles
RAFAEL GUIVAR, Presbítero
RODRIGUEZ GOMEZ, César Augusto
ROMERO PAREDES, Rolando Ronald
TORRES PEREZ, Julio Gerardo
N CON MENCION
SARIAL

ION GERENCIAL

SSENBACH
Rentabilidad Sobre Activos

0.13 0.13
0.13 0.13

BASE 0.13
0.13
0.13
0.13

SIM

%
0.00
0.00
0.00 MUNDIAL
0.00 INDUST.
COMPET.
EMPRESA

Escenario
bre Activos

0.13 0.13

0.13
0.13

0.00
0.00
MUNDIAL
INDUST.
T.
Estados Financieros de Georgia - Pacific Corporation
Cuenta de Resultados Base SIM % Ratios Financieros Base SIM %
Ventas Netas 10,171 15,000 47.48 RC Razón Corriente 1.87 1.87 0.00
Costo de Ventas 7,621 6,500 -14.71 PA Prueba ácida 0.99 0.99 0.00
Otros gastos 689 500 -27.43 CI Cobertura de Intereses 7.16 30.77 329.88
Amortización 514 514 0.00 RD Razón de la Deuda 0.63 0.63 0.00
Utilidad de Operación 1,347 7,486 455.75 SOL Solvencia 1.70 1.70 0.00
Intereses Netos 260 260 0.00 PMC Periodo medio de cobro 32 22 -32.19
Impuestos 426 426 0.00 PMP Periodo medio de pago 19 22 17.25
Utilidad Neta 661 6,800 928.74 PME Periodo medio de existencias 42 50 17.25
Dividendos 130 130 0.00 RI Rent. sobre las Ventas 0.06 0.45 597.56
Utilidad Neta después de divid. 531 6,670 1,156.12 ROA Rent. sobre los Activos 0.13 1.00 666.56
ROE Rent. sobre Patrimonio 0.25 2.54 928.74
MBN Margen del Beneficio Neto 0.09 0.47 419.78
VAT Ventas/Activos Totales 1.44 2.12 47.48

Principio de Año
Balance: Base SIM % Base SIM % Soles
Caja y Bancos 62 62 0.00 23 23 0.00
Cuentas por cobrar *** 905 905 0.00 890 890 0.00 Dólares
Existencias 892 892 0.00 876 876 0.00
Otros activos corrientes 33 33 0.00 40 40 0.00
Total de activos corrientes 1,892 1,892 0.00 1829 1829 0.00
Inmuebles, maqu. y equipo (Neto) 5,012 5,012 0.00 4937 4937 0.00
Otros activos a larg. Plazo 211 211 0.00 290 290 0.00
Total Activos 7,115 7,115 0.00 7056 7056 0.00
Deudas a corto plazo 210 210 0.00 318 318 0.00
Ctas. por pagar comerciales *** 404 404 0.00 394 394 0.00
Otros pasivos corrientes 399 399 0.00 212 212 0.00
Total Pasiv. Corrientes 1,013 1,013 0.00 924 924 0.00
Deuda a Larg. Plazo y Arrend. 2,514 2,514 0.00 2336 2336 0.00
Otros Pasivos a Largo Plazo 953 953 0.00 1079 1079 0.00
Capital Social 2,635 2,635 0.00 2717 2717 0.00
Total Pasivos y Patrimonio 7,115 7,115 0.00 7056 7056 0.00
EMPRESA COMPET. % ESTADO INDUST. % ESTADO
Rentabilidad Sobre Activos BASE 0.13 0.13 0.00 BUENO 0.13 0.00 BUENO
SIM 0.13 0.13 0.00 BUENO 0.13 0.00 BUENO
GRAFICAR
% 0.00 0.00 0.00
ation Copiador
RATIOS

LIQUIDEZ

ENDEUDAM.

GESTION

RENTAB.

Soles

Dólares
MUNDIAL % ESTADO
0.13 0.00 BUENO
0.13 0.00 BUENO
0.00
ACUERDOS DE DIRECTORIO

VARIACION COMPARACION
OBJETIVO
Descripción BASE SIM ENTRE BASE Y (IDONEO)
ENTRE SIMULACION Y CONDICION
SIMULACION OBJETIVO

1.87 1.52 (18.60) 0.64 0.88 BUENO


Razón Corriente

0.99 0.99 0.00 0.60 0.39 BUENO


Prueba ácida
7.16 7.16 0.00 7.49 (0.33) MALO
Cobertura de Intereses
0.63 0.66 5.20 0.46 0.20 BUENO
Razón de la Deuda

1.70 1.70 0.00 1.70 BUENO


Solvencia

32.21 32.21 0.00 95.00 (62.79) BUENO


Periodo medio de cobro

19.11 19.11 0.00 19.11 BUENO


Periodo medio de pago
42.34 33.91 (19.91) 19.00 14.91 MALO
Periodo medio de ventas

0.06 0.06 0.00 0.13 (0.07) MALO


Rent. Sobre Ventas
0.13 0.13 2.55 0.13 BUENO
Rent. sobre los Activos

0.25 0.25 0.00 0.15 0.10 BUENO


Rent. sobre Patrimonio

0.09 0.09 0.00 0.09 BUENO


Margen de beneficio Neto

1.44 1.47 2.55 1.47 BUENO


Ventas/Activos Totales
Escenario Grabar Acuerdos
9/19/2018 1:06
Ver Acuerdos
RATIOS

1.87
0.99
7.16
0.63
1.70 1.87
32.21
0.99
19.11 30.77
42.34
0.63
0.06 1.70
0.13 21.84 329.88
0.25 22.41
0.09 49.64 0.00
1.44 0.00
0.45
928.74 1.00 597.56 0.00
2.54 666.56 17.25 0.00 Razón Corrie
BASE
0.47 17.25 -32.19 Prueba ácida
2.12
Cobertura de Intereses
419.78 Razón de la Deuda
Solvencia
SIMULACIÓN Periodo medio de cobro
47.48 Periodo medio de pago
Periodo medio de existencias
Rent. sobre las Ventas
Rent. sobre los Activos
%
Rent. sobre Patrimonio
Margen del Beneficio Neto
1.70 1.87
32.21
0.99
19.11 30.77
42.34
0.63
0.06 1.70
0.13 21.84 329.88
0.25 22.41
0.09 49.64 0.00
1.44 0.00
0.45
928.74 1.00 597.56 0.00
2.54 666.56 17.25 0.00 Razón Corrie
BASE
0.47 17.25 -32.19 Prueba ácida
2.12
Cobertura de Intereses
419.78 Razón de la Deuda
Solvencia
SIMULACIÓN Periodo medio de cobro
47.48 Periodo medio de pago
Periodo medio de existencias
Rent. sobre las Ventas
Rent. sobre los Activos
%
Rent. sobre Patrimonio
Margen del Beneficio Neto
IOS

1.87
0.99
7.16
0.63
1.70 1.87
32.21
0.99
19.11 30.77
4
0.63
1.70 329.88
21.84
22.41
9.64 0.00
0.00

0.00
17.25 0.00 Razón Corriente
17.25 -32.19 Prueba ácida
Cobertura de Intereses
Razón de la Deuda
Solvencia
Periodo medio de cobro
Periodo medio de pago
medio de existencias
tas
1.70 1.87
32.21
0.99
19.11 30.77
4
0.63
1.70 329.88
21.84
22.41
9.64 0.00
0.00

0.00
17.25 0.00 Razón Corriente
17.25 -32.19 Prueba ácida
Cobertura de Intereses
Razón de la Deuda
Solvencia
Periodo medio de cobro
Periodo medio de pago
medio de existencias
tas
Acuerdos de Directorio
Cuenta de Resultados Base SIM
Ventas Netas 10,171 15,000
Costo de Ventas 7,621 6,500
Otros gastos 689 500
Amortización 514 514
Utilidad de Operación 1,347 7,486
Intereses Netos 260 260
Impuestos 426 426
Utilidad Neta 661 6,800
Dividendos 130 130
Utilidad Neta después de divid. 531 6,670

Balance: Base SIM


Caja y Bancos 62 62
Cuentas por cobrar 905 905
Existencias 892 892
Otros activos corrientes 33 33
Total de activos corrientes 1,892 1,892
Inmuebles, maqu. y equipo (Neto) 5,012 5,012
Otros activos a larg. Plazo 211 211
Total Activos 7,115 7,115
Deudas a corto plazo 210 210
Ctas. por pagar comerciales 404 404
Otros pasivos corrientes 399 399
Total Pasiv. Corrientes 1,013 1,013
Deuda a Larg. Plazo y Arrend. 2,514 2,514
Otros Pasivos a Largo Plazo 953 953
Capital Social 2,635 2,635
Total Pasivos y Patrimonio 7,115 7,115
9/19/2018 1:06
%
47.48
-14.71
-27.43 Escenario
0.00
455.75 Ver Ratios
0.00
0.00 Grabar Acuerdos
928.74
0.00
1,156.12

Principio de Año
% Base SIM %
0.00 23 23 0.00
0.00 890 890 0.00
0.00 876 876 0.00
0.00 40 40 0.00
0.00 1829 1829 0.00
0.00 4937 4937 0.00
0.00 290 290 0.00
0.00 7056 7056 0.00
0.00 318 318 0.00
0.00 394 394 0.00
0.00 212 212 0.00
0.00 924 924 0.00
0.00 2336 2336 0.00
0.00 1079 1079 0.00
0.00 2717 2717 0.00
0.00 7056 7056 0.00
CUENTAS POR PAGAR

TIPO DE DOCUMENTO
Plazo de Crédito
Importe

Código TIPO DE DOCUMENTO


Detalle FACTURAS Facturas Por Pagar
A-1 A 30 días
A-2 A 60 días
A-3 A 90 días
A-4 Más de 90 días
Detalle L/.POR PAGAR Letras Por Pagar
B-1 A 30 días
B-2 A 60 días
B-3 A 90 días
B-4 Más de 90 días
PAGAR

b-1
A 30 días
61

DETALLE TOTAL Facturas Por Pagar


301
Letras Por Pagar
198
90
8
5
103
61 Letras Por Pagar
26 25%

12 Facturas Por Pagar


75%
4
404
Facturas Por Pagar

Letras Por Pagar

ar

Facturas Por Pagar


75%
CUENTAS POR COBRAR

TIPO DE DOCUMENTO
Plazo de Crédito
Importe

Código TIPO DE DOCUMENTO DETALLE


Detalle FACTURAS Facturas Por Cobrar
A-1 A 30 días 380
A-2 A 60 días 145
A-3 A 90 días 15
A-4 Más de 90 días 10
Detalle L/.Por Cob. Letras Por Cobrar
B-1 A 30 días 308
B-2 A 60 días 35
B-3 A 90 días 10
B-4 Más de 90 días 2
a-1
A 30 días
380
Facturas Por Cobrar
Letras Por Cobrar

TOTAL
550

Letras Por Cobrar


39% Facturas Por Cobrar
61%
355

905