IX JORNADAS DE EDUCACIÓN FINANCIERA PARA JÓVENES

Ponente:
Centro:
Fecha:
 ÍNDICE

1. LA EDUCACIÓN FINANCIERA

2. EL PROYECTO EDUFINET

3. EL PRESUPUESTO FAMILIAR

4. INDICADORES ECONÓMICOS Y FINANCIEROS

5. EL SISTEMA FINANCIERO Y LOS PRINCIPALES PRODUCTOS

FINANCIEROS
 IX JORNADAS DE EDUCACIÓN
FINANCIERA PARA JÓVENES

Objetivo jornadas:
Acercar el mundo económico-financiero a los jóvenes.

Educación Realidad
financiera diaria
 EL CRECIENTE PROTAGONISMO DE LOS
CONCEPTOS ECONÓMICOS Y FINANCIEROS

•Titulización

•Credit Default Swaps

•Inflación de activos

•LTV

•Scrip
•BEPS
•Burden sharing

•SLE

•Default •DTAs
•TLTRO
•Déficit público
•Presión
fiscal •Guerra del
pasivo
•Bancarización de cajas
 DISTRIBUCIÓN DE PUBLICACIONES IX
JORNADAS DE EDUCACIÓN FINANCIERA PARA
JÓVENES

Cómic “Educación
financiera en la ciudad”
1 por
18.000 pendrives
alumno
 VIII OLIMPIADA FINANCIERA

Clases participantes

Argumentación Selección Defensa de la

Inscripción sobre un caso
económico-
mejores argumentación Jurado
voluntaria
financiero trabajos remitida

Grupo de 2-5 Centro Unicaja de

alumnos, fecha Fecha límite: Educación Determina:
límite: Comité técnico Financiera: Primer, segundo
1 Abril 2018 Sorteo beca USA y tercer premios.
18 Marzo 2018 25 Mayo 2018

Visita a la Visita al
noria del Museo
Puerto de Pompidou de
Málaga Málaga
 CASO PRÁCTICO VIII OLIMPIADA
FINANCIERA
 Jimena y Alfonso son una joven pareja de 37 y 35 años, respectivamente. Están casados y tienen dos hijos.
Jimena trabaja como profesora de inglés en una academia mientras que Alfonso trabaja como vigilante de
seguridad.

 Este verano quieren contratar un viaje a Croacia, con todos los gastos pagados, valorado en 5.000 euros.

 La situación financiera de Jimena y Alfonso es la siguiente:

 Tienen unos ingresos anuales de 18.000 y 15.000 euros brutos por sus rendimientos del trabajo y
obtienen 10 euros anuales como intereses brutos por su cuenta corriente.
 Las retenciones a cuenta del IRPF y las cotizaciones sociales ascienden a 5.000 euros y 2.000 euros
anuales, respectivamente.
 Han de pagar 700 euros anuales por el resto de impuestos a los que están obligados a su pago (IBI, IVTM).
 También tienen contratados varios productos financieros que les generan gastos, como son los seguros de
hogar y automóvil, por un importe anual de 250 y 300 euros, respectivamente, y el préstamo hipotecario,
por el cual han de pagar una cuota anual de 8.500 euros.
 Por último, los gastos familiares anuales que soportan se sitúan en 18.000 euros.
 Dentro de su patrimonio se encuentra la vivienda habitual de la familia valorada en 150.000 euros, por la
que obtuvieron, hace 3 años, un préstamo de 120.000 euros, a un tipo de interés fijo del 3,7% anual y un
plazo de 20 años.
 El ajuar doméstico tiene una valoración estimada de 15.000 euros. También son propietarios de un
automóvil valorado en 15.000 euros y, por último, disponen de una cuenta corriente con 2.000 euros
depositados en la misma.
 CASO PRÁCTICO VIII OLIMPIADA
FINANCIERA

Con base en la información proporcionada anteriormente, se pide dar una respuesta argumentada a
las siguientes cuestiones:

1ª. Determinar el patrimonio neto de esta familia en el momento actual y su renta anual. Dada su
situación financiera, ¿debería recomendarse realizar el viaje?
2ª.
• ¿Debería recomendarse a esta familia utilizar el efectivo que tiene en cuenta para pagar parte
del viaje?
• En caso de que se considerase oportuno recurrir al crédito, determinar qué tipo de financiación
sería preferible elegir entre las siguientes y el importe a solicitar:
o Tarjeta de crédito. Interés mensual del 1,15%.
o Préstamo con garantía personal a un tipo de interés del 8,5% a un plazo de 1 año.
 PREMIOS

Primer premio Segundo premio Tercer premio

Colegio
TV Samsung 32 ‘’

Profesor
iPad 32 Gb Portátil HP 15,6’’ Convertible 2 en 1

Alumnos
iPhone SE 32Gb iPad 32 Gb iPod Touch 32 GB
 ÍNDICE

1. LA EDUCACIÓN FINANCIERA
 ¿QUÉ ES LA EDUCACIÓN
FINANCIERA?

1. CONOCIMIENTO Y
COMPRENSIÓN EN • Toma de decisiones
MATERIA FINANCIERA encaminada a mejorar
2. COMPETENCIAS:
el propio bienestar
UTILIZACIÓN DE
financiero de la
• Mejora del CONOCIMIENTOS EN
persona, calibrando
conocimiento de BENEFICIO PROPIO
ventajas e
productos, inconvenientes
conceptos y riesgos • Desarrollo de habilidades
3. ELECCIONES
financieros que permitan a la
INFORMADAS:
persona atender mejor
RESPONSABILIDAD
sus propios intereses en
FINANCIERA
relación con los servicios
financieros
 LA IMPORTANCIA DE LA EDUCACIÓN
FINANCIERA

Programa piloto de educación Financial Education for Youth Resultados del Informe PISA 2015,
financiera en 3º de la ESO The role of schools publicado en mayo de 2017
 LA IMPORTANCIA DE LA EDUCACIÓN
FINANCIERA
Puesto País Puntuación media
1º China1 566
2º Bélgica2 541
3º Canadá3 533
4º Rusia 512
5º Países Bajos 509
6º Australia 504
Media países OCDE: 489
7º Estados Unidos 487
8º Polonia 485 Nº de alumnos evaluados ≈ 48.000
9º Italia 483 Países participantes: 15
10º España 469
11º Lituania 449
12º Eslovaquia 445
13º Chile 432 25% de alumnos en
14º Perú 403 el tramo de notas
15º Brasil 393
más bajas
1.Pekín, Shanghai, Jiangsu y Guangdong.
2. Flandes
3. Columbia Británica, Manitoba, New Brunswick, Nueva Escocia, Ontario y la Isla del
Príncipe Eduardo
 LA IMPORTANCIA DE LA EDUCACIÓN
FINANCIERA

• 1) Multitud de productos financieros.

• 2) Complejidad de los mismos.

• 3) A los consumidores les falta

información y asesoramiento

Dificultad en la toma de
decisiones financieras
 LA IMPORTANCIA DE LA EDUCACIÓN
FINANCIERA

• 1) Multitud de productos financieros.

Dificultad en la toma de
decisiones financieras
 LA IMPORTANCIA DE LA EDUCACIÓN
FINANCIERA
•2) Complejidad de los mismos.
Estructura de los activos financieros de las familias en España en el año 2016
45% 42,30% 57,70%
40% 38,10%

35%

30%

25%

20% 17,60%

15%

10%

5%
2,00%
0%
Efectivo y depósitos Renta variable y fondos de inversión Productos de previsión Otros

Fuente: INVERCO
 LA IMPORTANCIA DE LA EDUCACIÓN
FINANCIERA
• 3) A los consumidores les
falta información y
asesoramiento

Dificultad en la toma de
decisiones financieras

- 2/3 de la
población
mundial no tiene
conocimientos
financieros
adecuados

- En España, 49%
 LA IMPORTANCIA DE LA EDUCACIÓN
FINANCIERA
•Préstamos
•Cuentas corrientes
•Libretas de
•Depósitos
ahorro
•Tarjetas
Ingresos • Tarjetas
•Renta variable
•Renta fija
•Hipoteca inversa

Ciclo vital de una persona •Planes de pensiones

•Seguros

18 Edad 65

Comprensión valor del dinero

Beneficios Educación Planificación presupuesto y necesidades ahorro e inversión

Financiera para los
Jóvenes Preparación para vivir de manera independiente

Conocimiento de los productos y servicios financieros

 ÍNDICE

2. EL PROYECTO EDUFINET
 EL PROYECTO EDUFINET

Ejercicio RSC
Contribuir a:
Transmitir conocimientos Fomento de la cultura
relativos al sistema financiero financiera

PROMOCIÓN:
Transparencia En relaciones
Seguridad financieras de los
Responsabilidad ciudadanos
 www.edufinet.com

Buscador
Consultas

Colectivos

Novedades
CONTENIDOS EXPOSITIVOS

Curso introductorio de
educación financiera Simuladores

Glosario

Hemeroteca

Banco de juegos

Perfiles Edufinet
en Facebook y
Twitter

Adhesiones
y contacto
 www.edufinet.com/edufinext

IX Jornadas de Educación
Financiera 2017-2018
Índice de contenidos

Descarga gratuita del cómic

VIII Olimpiada Financiera
«Educación financiera en la
ciudad»

Acceso a los vídeos

seleccionados en Entrega de premios VII
las Olimpiadas Olimpiada Financiera
Financieras

Noticias

Convenio de colaboración
entre Unicaja y la
Delegación Territorial de
Educación en Málaga. Banco de juegos
 OBJETIVOS

Elaboración Guía Didáctica

• Internet • Libro

• Simple • Sistema Financiero

Visión
• Clara
Introductoria • Productos y
• Objetiva servicios financieros

Información para la toma

de decisiones personales

Aumentar autonomía personal del

usuario de servicios financieros
 WWW.EDUFINET.COM/EDUFINEXT

JORNADAS

PORTAL DE
INTERNET
OLIMPIADAS

DOCUMENTOS Y
TEXTOS CÓMIC
DIVULGACIÓN
 ÍNDICE

3. EL PRESUPUESTO FAMILIAR
 PRESUPUESTO FAMILIAR

Valor patrimonio a 31.12.2017 (€)

A B C D
Bienes y derechos 100.000 200.000 300.000 50.000
Deudas 20.000 210.000 250.000 80.000

Ingresos y gastos 2017 (€)

A B C D
Ingresos 60.000 50.000 30.000 20.000
Gastos 40.000 35.000 20.000 10.000

¿Cuál de estas cuatro personas (A, B, C o D) es más rica en

2017?
 PRESUPUESTO FAMILIAR

1. Conocer los recursos disponibles y

El presupuesto familiar nos permite en qué se gasta el dinero
2. Controlar lo que se ingresa y gasta
3. Hacer previsiones

INGRESOS (I) GASTOS (G)

•Préstamos (Cuota)
•Sueldos •Impuestos
•Pensiones •Gastos familiares
Educación
•Rendimiento de Telecomunicaciones
Inversiones Transporte
Energía Hogar
Vestido y calzado
(I) - (G) = SALDO PRESUPUESTARIO Alimentación
Ocio
Si (I)>(G) = Superávit •Seguros
Si (I)=(G) = Equilibrio •Planes de pensiones
Si (I)<(G) = Déficit
 LA UTILIDAD DEL PRESUPUESTO
FAMILIAR
2017
Entradas de dinero

01/01 Salidas de dinero 31/12

PRESUPUESTO FAMILIAR

• Integración sistemática de ingresos y gastos: visión general y completa

• Identificación de todas las grandes partidas: clasificación por categorías
• Calendarización de las entradas y salidas de dinero
• Cálculo de la situación presupuestaria: equilibrio, superávit o déficit
• Previsión de posibles desfases transitorios entre desembolsos y cobros
 PRESUPUESTO FAMILIAR

¿Cuándo es importante contar con un presupuesto familiar?

• Nunca se ha tenido un presupuesto Mejora de las finanzas personales

• Existen desfases entre los ingresos y los gastos El presupuesto permite ver la
posibilidad de ajustarlos

• Los ingresos son inestables Planificación de las finanzas para hacer frente a
etapas en las que los ingresos se vean minorados

• Ocurren cambios importantes en la vida Nuevos problemas Gastos

 PRESUPUESTO FAMILIAR

¿Cómo elaborar un presupuesto?

Ingresos y gastos

• Identificar exhaustivamente las partidas de ingresos y gastos

Cuantificación

• Revisión periódica de ingresos y gastos

• Incidencia de la tributación
• Gastos accesorios

Determinar las fechas de cobros y pagos

• Ingresos ≠ Cobros
• Gastos ≠ Pagos
 PRESUPUESTO FAMILIAR

Renta variable «flujo» – entradas de dinero en un periodo

Gastos variable «flujo» – salidas de dinero en un periodo

Año 2017
31.12.2016 31.12.2017
Riqueza1 Riqueza2
variable “stock”

Patrimonio a una
fecha concreta
 PRESUPUESTO FAMILIAR
FLUJOS DE ENTRADAS Y SALIDAS PATRIMONIO
(Ingresos y gastos (Balance de situación
Año 2017) a una fecha concreta. 31.12.2017)

ENTRADAS ACTIVO PASIVO

• Salario • Préstamo hipotecario

• Pensión
• Rendimiento inversiones
• Préstamo personal
• Vehículos

SALIDAS • Productos financieros

o Cuenta corriente
o Acciones
• Préstamos o Renta fija
• Impuestos o Fondos de
• Retenciones inversión
• Gastos familiares o Plan de
pensiones
• Seguros
• Vivienda

↑ Activo ↓ Pasivo
Si entradas > salidas ahorro
 PRESUPUESTO FAMILIAR

Valor patrimonio a 31.12.2017 (€)

A B C D
Bienes y derechos 100.000 200.000 300.000 50.000
Deudas 20.000 210.000 250.000 80.000

Ingresos y gastos 2017 (€)

A B C D
Ingresos 60.000 50.000 30.000 20.000
Gastos 40.000 35.000 20.000 10.000

¿Cuál de estas cuatro personas (A, B, C o D) es más rica en

2017?
 PRESUPUESTO FAMILIAR

Valor patrimonio a 31.12.2017 (€)

A B C D
Bienes y derechos 100.000 200.000 300.000 50.000
Deudas 20.000 210.000 250.000 80.000

Ingresos y gastos 2017 (€)

A B C D
Ingresos 60.000 50.000 30.000 20.000
Gastos 40.000 35.000 20.000 10.000

¿Cuál de estas cuatro personas (A, B, C o D) es más rica en

2017?
 ÍNDICE

4. INDICADORES ECONÓMICOS Y FINANCIEROS

 INDICADORES ECONÓMICOS Y
FINANCIEROS

Económicos Financieros

• Producto Interior Bruto (PIB) • Rentabilidad

• Inflación • Endeudamiento

• Mercado de trabajo • Solvencia

• Tipo de cambio
 INDICADORES ECONÓMICOS

PRODUCTO INTERIOR BRUTO

INFLACIÓN
(PIB)

MERCADO DE TRABAJO TIPO DE CAMBIO

 INDICADORES ECONÓMICOS

El producto interior bruto (PIB) de un país es un indicador

económico que representa:

a. La riqueza del país.

b. El valor de los bienes y servicios producidos en el país
en un año.
c. El valor de los bienes y servicios consumidos en el país
un año.
d. El valor de los bienes y servicios producidos por el
sector privado en el país en un año.
 INDICADORES ECONÓMICOS
PIB en 2016
Definición
PIB:
Puesto Economía Millones de dólares
Valor de la actividad productiva
Estados
1 18.569,00
Unidos
2 China 11.218,28
Un determinado periodo
3 Japón 4.938,64 En un país o un área geográfica
4 Alemania 3.466,64
5 Reino Unido 2.629,19 Agentes residentes (nacionales y extranjeros).
6 Francia 2.463,22
Sólo se incluyen bienes y servicios finales.
7 India 2.256,40
Recesión: disminuye al menos dos trimestres
8 Italia 1.850,74
consecutivos
9 Brasil 1.798,62
(España)
10 Canadá 1.529,22

11 Corea del Sur 1.411,25

12 Rusia 1.280,73
13 Australia 1.258,98
14 España 1.232,60
15 México 1.046,00

Fuente: FMI Fuente: INE

 INDICADORES ECONÓMICOS

El producto interior bruto (PIB) de un país es un indicador

económico que representa:

a. La riqueza del país.

b. El valor de los bienes y servicios producidos en el país
en un año.
c. El valor de los bienes y servicios consumidos en el país
un año.
d. El valor de los bienes y servicios producidos por el
sector privado en el país en un año.
 INDICADORES ECONÓMICOS

El producto interior bruto (PIB) de un país es un indicador

económico que representa:

a. La riqueza del país.

b. El valor de los bienes y servicios producidos en el país
en un año.
c. El valor de los bienes y servicios consumidos en el país
un año.
d. El valor de los bienes y servicios producidos por el
sector privado en el país en un año.
 INDICADORES ECONÓMICOS

La familia Núñez obtuvo unos ingresos anuales por valor de 24.000

euros en el año 2016 y de 26.000 euros en 2017. Se sabe que el
nivel de precios ha subido en 2017 un 5% respecto a 2016. La
variación de los ingresos de la familia Núñez en términos reales es
del:

a. 4,2%
b. 3,2%
c. -5,5%
d. -6,0%
 INDICADORES ECONÓMICOS

INFLACIÓN
•Aumento continuado del nivel general de precios de una
economía.
•Hay varios indicadores de inflación, el más utilizado es el IPC
Ejemplo de cálculo del IPC

2016 2017
Consumo
Precio Precio
Bienes anual por Precio (€) Precio (€)
ponderado ponderado
familia
Alimentación 2,3 = 100 2,5* 100
40% 3,0 1,2 3,1 1,2 x=
2,5 = x 2,3
Ropa y calzado 15% 1,5 0,2 1,8 0,3

Transporte 25% 2,0 0,5 2,2 0,5 x = 108,69

Ocio 20% 2,0 0,4 2,3 0,5

100% Precio 2,3 Precio medio 2,5

medio ponderado 8,7%
ponderado (PMP)
(PMP)
 INDICADORES ECONÓMICOS

La familia Núñez obtuvo unos ingresos anuales por valor de 24.000

euros en el año 2016 y de 26.000 euros en 2017. Se sabe que el
nivel de precios ha subido en 2017 un 5% respecto a 2016. La
variación de los ingresos de la familia Núñez en términos reales es
del:

a. 4,2%
b. 3,2%
c. -5,5%
d. -6,0%
 INDICADORES ECONÓMICOS

La familia Núñez obtuvo unos ingresos anuales por valor de 24.000

euros en el año 2016 y de 26.000 euros en 2017. Se sabe que el
nivel de precios ha subido en 2017 un 5% respecto a 2016. La
variación de los ingresos de la familia Núñez en términos reales es
del:

a. 4,2%
26.000
b. 3,2% = 24.761,90
c. -5,5% 1,05
d. -6,0%
Δ 3,17%
 INDICADORES ECONÓMICOS

Personas
Población total 46.468.102
Población en edad de trabajar 38.584.900
Población activa 22.745.900
Población inactiva 15.839.000
Parados 4.237.800

¿Cuál es la tasa de paro en este país?

a. Población inactiva / Población en edad de trabajar: 41,05%.

b. Parados / Población en edad de trabajar: 10,98%.
c. Parados / Población activa: 18,63%.
d. Población inactiva / Población total: 34,09%.
 INDICADORES ECONÓMICOS
MERCADO DE TRABAJO POBLACIÓN
TOTAL
Tasa de Paro
Puesto Economía
2016
1 España 19,4%
2 Italia 11,5%
3 Brasil 11,5% POBLACIÓN EN EDAD DE
POBLACIÓN EN
NO TRABAJAR (<16
4 Francia 10,0%
10% EDAD DE TRABAJAR
AÑOS)
4 Canadá 7,1%
7 Australia 5,7% POBLACIÓN POBLACIÓN
ACTIVA INACTIVA
8 Rusia 5,7%
5 Estados Unidos 4,9%
POBLACIÓN
6 Reino Unido 4,8% PARADOS
OCUPADA JUBILADOS
9 Alemania 4,3%
12 China 4,6% BUSCAN PRIMER
ASALARIADOS ESTUDIANTES
EMPLEO
11 México 4,0%
13 Corea del Sur 3,6%
NO HAN TRABAJADO OTROS
15 India 3,5% ASALARIADOS ANTES COLECTIVOS

14 Japón 3,1%

Fuente: FMI
 INDICADORES ECONÓMICOS

Personas
Población total 46.468.102
Población en edad de trabajar 38.584.900
Población activa 22.745.900
Población inactiva 15.839.000
Parados 4.237.800

¿Cuál es la tasa de paro en este país?

a. Población inactiva / Población en edad de trabajar: 41,05%.

b. Parados / Población en edad de trabajar: 10,98%.
c. Parados / Población activa: 18,63%.
d. Población inactiva / Población total: 34,09%.
 INDICADORES ECONÓMICOS

Personas
Población total 46.468.102
Población en edad de trabajar 38.584.900
Población activa 22.745.900
Población inactiva 15.839.000
Parados 4.237.800

¿Cuál es la tasa de paro en este país?

a. Población inactiva / Población en edad de trabajar: 41,05%.

b. Parados / Población en edad de trabajar: 10,98%.
c. Parados / Población activa: 18,63%.
d. Población inactiva / Población total: 34,09%.
 INDICADORES ECONÓMICOS

Una entidad vaticina la resurrección del dólar: subirá un 10%

frente al euro y al yen

Según esta noticia, y sabiendo que el tipo de cambio dólar-

euro es de 0,90$/€, ¿cuál será el tipo de cambio después de la
subida?

a) 0,81$/€
b) 0,90€/$
c) 0,99€/$
d) 0,99$/€
 INDICADORES ECONÓMICOS Y
FINANCIEROS
TIPO DE Definición
CAMBIO El tipo de cambio es el precio de una moneda
en términos de otra.
Samsung Galaxy S8

España Reino Unido

809€ 689£
¿Dónde es más
caro comprar el
Samsung?

Tipo de cambio: 1,1355€/£

Coste del iPhone en Reino Unido = 689£ x 1,1355€/£ = 782,36€

 INDICADORES ECONÓMICOS

Una entidad vaticina la resurrección del dólar: subirá un 10%

frente al euro y al yen

Según esta noticia, y sabiendo que el tipo de cambio dólar-euro

es de 0,90 (1€ = 0,90$) , ¿cuál será el tipo de cambio después
de la subida?

a) 0,81$/€ (1€ = 0,81$)

b) 0,90€/$ (1$ = 0,90€)
c) 0,99€/$ (1$ = 0,99€)
d) 0,99$/€ (1€ = 0,99$)
 INDICADORES ECONÓMICOS

Una entidad vaticina la resurrección del dólar: subirá un 10%

frente al euro y al yen

Según esta noticia, y sabiendo que el tipo de cambio dólar-euro

es de 0,90 (1€ = 0,90$) , ¿cuál será el tipo de cambio después
de la subida?

a) 0,81$/€ (1€ = 0,81$)

b) 0,90€/$ (1$ = 0,90€)
c) 0,99€/$ (1$ = 0,99€)
d) 0,99$/€ (1€ = 0,99$)
 INDICADORES FINANCIEROS

RENTABILIDAD ENDEUDAMIENTO

SOLVENCIA
 INDICADORES FINANCIEROS

Cuenta de resultados (2016)

Balance
(31/12/2016)

Ventas 215.639,00 174.047,94

Coste de las ventas -131.376,00 -103.702,51
Activo corriente 106.869,00 121.939,59 MARGEN BRUTO 84.263,00 70.345,43
Activo no corriente 214.817,00 104.105,07 Gastos de explotación -24.239,00 -45.134,35
TOTAL ACTIVO 321.686,00 226.044,67
60.024,00 25.211,08
Pasivo corriente 79.006,00 47.165,45 RESULTADO OPERATIVO (EBITDA)
Pasivo no corriente 114.431,00 12.507,99 Otros gastos de explotación - 684,54
Patrimonio neto (PN) 128.249,00 166.371,23
60.024,00 25.895,62
TOTAL PASIVO + PN 321.686,00 226.044,67 RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (EBIT)
Resultados financieros 1.348,00 585,46
*Cifras en millones de dólares
61.372,00 26.481,07
RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS
Impuesto sobre beneficios -15.685,00 -6.886,81

45.687,00 19.594,26
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
*Cifras en millones de dólares
 INDICADORES FINANCIEROS

¿Cuál es la más endeudada? Activo corriente 106.869,00 121.939,59

Activo no corriente 214.817,00 104.105,07
TOTAL ACTIVO 321.686,00 226.044,67
a) Apple
Pasivo corriente 79.006,00 47.165,45
b) Samsung Pasivo no corriente 114.431,00 12.507,99
Patrimonio neto (PN) 128.249,00 166.371,23
TOTAL PASIVO + PN 321.686,00 226.044,67
*Cifras en millones de dólares
¿Cuál es la más rentable?
Ventas 215.639,00 174.047,94
a) Apple Coste de las ventas -131.376,00 -103.702,51
MARGEN BRUTO 84.263,00 70.345,43
b) Samsung Gastos de explotación -24.239,00 -45.134,35
RESULTADO OPERATIVO (EBITDA) 60.024,00 25.211,08
Otros gastos de explotación - 684,54
RESULTADO DE EXPLOTACIÓN (EBIT) 60.024,00 25.895,62
¿Cuál es la más solvente?
Resultados financieros 1.348,00 585,46
RESULTADOS ANTES DE IMPUESTOS 61.372,00 26.481,07
a) Apple Impuesto sobre beneficios -15.685,00 -6.886,81
b) Samsung 45.687,00 19.594,26
RESULTADO NETO DEL EJERCICIO
*Cifras en millones de dólares
 INDICADORES FINANCIEROS

¿Cuál es la más rentable?

ROA Beneficio neto / Activo total 14,20% 8,67%

ROE Beneficio neto / Patrimonio neto 35,62% 11,78%

¿Cuál es la más endeudada?

Apalancamiento Pasivo / Total Activo 60,13% 26,40%

¿Cuál es la más solvente?

Solvencia Patrimonio Neto / Activo Total 39,87% 73,60%

 INDICADORES FINANCIEROS

¿Cuál es la más rentable?

ROA Beneficio neto / Activo total 14,20% 8,67%

ROE Beneficio neto / Patrimonio neto 35,62% 11,78%

¿Cuál es la más endeudada?

Apalancamiento Pasivo / Total Activo 60,13% 26,40%

¿Cuál es la más solvente?

Solvencia Patrimonio Neto / Activo Total 39,87% 73,60%

 ÍNDICE

5. EL SISTEMA FINANCIERO Y LOS PRINCIPALES

PRODUCTOS FINANCIEROS
 PAPEL DEL SISTEMA FINANCIERO

DESINTERMEDIACIÓN FINANCIERA

INSTITUCIONES
INVERSIÓN
COLECTIVA

OFERENTES DE MERCADOS DEMANDANTES DE

RECURSOS RECURSOS
FINANCIEROS FINANCIEROS

ENTIDADES
BANCARIAS O DE
CRÉDITO

INTERMEDIACIÓN FINANCIERA
TOMA DE DECISIONES
 VARIABLES A CONSIDERAR EN
PRODUCTOS DE AHORRO
RENTABILIDAD LIQUIDEZ

¿Qué rendimientos ¿Puedo disponer

obtenemos por el de lo invertido
capital invertido? cuando quiera?

RIESGO PLAZO

¿Qué tipo de riesgo corremos?

-Solvencia entidad captadora ¿Durante qué
-Capital invertido periodo?
-Intereses a percibir
 ASPECTOS BÁSICOS SOBRE LOS
DEPÓSITOS
Una cuenta corriente tiene tres titulares que actúan de forma
indistinta (solidaria). Para disponer de fondos de dicha cuenta:

a. Es necesaria la firma de los tres titulares.

b. Es necesario que los tres titulares actúen de forma
mancomunada.
c. Es suficiente con la firma de cualquiera de los tres titulares.
d. Es necesaria la firma al menos de dos de los tres titulares.
 DEPÓSITOS

+ - Cuenta
corriente Comisiones:
Depósito a la mantenimient
o y/o
vista administración
Cuenta de
Rentabilidad

.
ahorro
Liquidez

Depósito a plazo fijo (IPF) Depósitos especiales

Comisión de
cancelación
- + anticipada
 ASPECTOS BÁSICOS SOBRE LOS
DEPÓSITOS
Titulares
INDIVIDUAL Titular

DISPOSICIÓN DEL DEPÓSITO

TITULARIDAD DEPÓSITOS Cualquiera
INDISTINTA por sí solo

COTITULARIDAD
Todos o
MANCOMUNADA algunos de los
titulares

¿Es lo mismo ser titular que autorizado de un depósito?

Todas las facultades: operar, modificar condiciones del contrato, cancelación del contrato...
Titular
Propietario del saldo depositado

Sólo determinadas operaciones: (Ej. Retirada de fondos...)

Autorizado
No propietarios del saldo depositado
 ASPECTOS BÁSICOS SOBRE LOS
DEPÓSITOS
Una cuenta corriente tiene tres titulares que actúan de forma
indistinta (solidaria). Para disponer de fondos de dicha cuenta:

a. Es necesaria la firma de los tres titulares.

b. Es necesario que los tres titulares actúen de forma
mancomunada.
c. Es suficiente con la firma de cualquiera de los tres titulares.
d. Es necesaria la firma al menos de dos de los tres titulares.
 ASPECTOS BÁSICOS SOBRE LOS
DEPÓSITOS
Una cuenta corriente tiene tres titulares que actúan de forma
indistinta (solidaria). Para disponer de fondos de dicha cuenta:

a. Es necesaria la firma de los tres titulares.

b. Es necesario que los tres titulares actúen de forma
mancomunada.
c. Es suficiente con la firma de cualquiera de los tres titulares.
d. Es necesaria la firma al menos de dos de los tres titulares.
 PRÉSTAMOS

¿Cuál es la principal característica del sistema de cuotas de

los préstamos?
a) b)

Sólo pago intereses + pago Intereses constantes

amortización en última cuota
d)
c)

Cuotas constantes
Amortización constante
Intereses Amortización
 PRÉSTAMOS

Importe del préstamo

Plazo temporal

Posible desgravación IRPF

Amortización total capital

Comisiones
iniciales Impuestos y
gastos
formalización Cuotas de amortización = Capital + intereses

Formalización operación
 PRÉSTAMOS

¿Qué queremos financiar con el

préstamo?
PRÉSTAMO CON GARANTÍA ¿Qué debo tener en cuenta? PRÉSTAMO CON
PERSONAL GARANTÍA HIPOTECARIA

No suele ser > 60.000€ Importe No > 80% valor vivienda

Suele ser a tipo variable

Suele ser a tipo fijo Tipo de interés
• Referencia utilizada
Tipo préstamo personal > tipo préstamo hipotecario
• Diferencial
• Fecha de revisión
Comisión de apertura, Comisiones y Gastos Comisión de apertura, cancelación,
cancelación, estudio... (Impuestos) registro, notario, tasación...

TAE  Coste real de la operación

Corto y medio plazo Largo plazo

( 10 años) Plazo (> 20 años)
 PRÉSTAMOS

¿Cuál es la principal característica del sistema de cuotas de

los préstamos?
a) b)

Sólo pago intereses + pago Intereses constantes

amortización en última cuota
d)
c)

Cuotas constantes
Amortización constante
Intereses Amortización
 PRÉSTAMOS

¿Cuál es la principal característica del sistema de cuotas de

los préstamos?
a) b)

Sólo pago intereses + pago amortización Intereses constantes

en última cuota
d)
c)

Cuotas constantes
Amortización constante
Intereses Amortización
 MEDIOS DE PAGO

Dentro del panel de firma de las tarjetas de crédito aparece un

número de tres dígitos (CVC2 o CVV2) que tiene la siguiente
función:

a. Formar parte del número de identificación de la tarjeta.

b. Representar las tres últimas cifras de la cuenta asociada a la
tarjeta.
c. Recoger las cifras identificativas de la entidad emisora, tipo de
tarjeta y red a la que pertenece la tarjeta.
d. Servir como código de seguridad, por ejemplo, en
transacciones de comercio electrónico.
 MEDIOS DE PAGO

Instrumentos de pago que sustituyen a los billetes y monedas: tarjetas,

Concepto
transferencias, documentos mercantiles (letra de cambio, cheque, pagaré).

Medio de pago Crédito: crédito

habitual: Tarjetas autorizado para
disposición
(Revolving)

Prepago: Uso
Débito: cargo Tarjetas limitado al
inmediato en importe
cuenta previamente
ingresado

Virtual: Solicitud
de una tarjeta
virtual por cada
compra a través
de Internet.
 MEDIOS DE PAGO

•Euro 6000
Logotipo entidad Red
emisora nacional
•4B *
Chip de seguridad •Servired
Contactless
PAN 16 dígitos 1234 5678 9012 3456
(únicos) •Visa
Mes/Año Marca
Fecha de caducidad internacional •Mastercard
Nombre del titular de la tarjeta

Banda magnética

Panel de firma CVV2 Código para operaciones de

comercio electrónico (3 dígitos)
Datos de contacto de la entidad emisora

* En proceso de fusión para formar un solo sistema nacional.

 MEDIOS DE PAGO

Dentro del panel de firma de las tarjetas de crédito aparece un

número de tres dígitos (CVC2 o CVV2) que tiene la siguiente
función:

a. Formar parte del número de identificación de la tarjeta.

b. Representar las tres últimas cifras de la cuenta asociada a la
tarjeta.
c. Recoger las cifras identificativas de la entidad emisora, tipo
de tarjeta y red a la que pertenece la tarjeta.
d. Servir como código de seguridad, por ejemplo, en
transacciones de comercio electrónico.
 MEDIOS DE PAGO

Dentro del panel de firma de las tarjetas de crédito aparece un

número de tres dígitos (CVC2 o CVV2) que tiene la siguiente
función:

a. Formar parte del número de identificación de la tarjeta.

b. Representar las tres últimas cifras de la cuenta asociada a la
tarjeta.
c. Recoger las cifras identificativas de la entidad emisora, tipo
de tarjeta y red a la que pertenece la tarjeta.
d. Servir como código de seguridad, por ejemplo, en
transacciones de comercio electrónico.
 MEDIOS DE PAGO

¿Es barato el uso de una tarjeta de crédito

(por la disposición de crédito)?
COSTE DE UNA TARJETA DE CRÉDITO CON UN TIPO DE
INTERÉS DEL 1,2% MENSUAL

12

1,2
TAE = 1 + – 1 = (1 + 0,012)12 – 1 = 1,01212 – 1 = 1,154 – 1 = 0,154 15,4%
100
 IX JORNADAS DE EDUCACIÓN FINANCIERA PARA JÓVENES

Ponente:
Centro:
Fecha: