UNIVERSIDAD NACIONAL MAYOR

DE SAN MARCOS
(Universidad del Perú, Decana de América)

Escuela Profesional de Auditoria Empresarial y del Sector Público

TEMA:
“Productos Financieros Activos del Banco de Crédito del Perú”

INTEGRANTES : Casallo Llanos, Milagros

Lainez Palomino, Randy

Mayhuire Godoy, Yazmin Paola

Susano Polo, Jhonatan Donato

Ubillus Palomino, Josselin Crisel

ASIGNATURA : Auditoria del Sector Financiero

DOCENTE : Verástegui Corrales, Cleofé Maritza

AULA : 413

Ciudad Universitaria, Agosto del 2018

 INDICE

BANCA DIGITAL .............................................................................................................................. 3

BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ ............................................................................................ 3
PRODUCTOS FINANCIEROS ....................................................................................................... 4
1. Corto Plazo ............................................................................................................................ 4
1.1. Adelanto de Cuenta Corriente .................................................................................... 4
1.2. Prestamos de Capital de Trabajo............................................................................... 4
1.3. Préstamo en Recursos Locales ................................................................................. 4
2. Ventas al Crédito .................................................................................................................. 4
2.1. Factoring ........................................................................................................................ 4
2.2. Descuentos de letras ................................................................................................... 7
2.3. Letras de Cobranza Garantía ................................................................................... 10
3. Inventarios ........................................................................................................................... 14
3.1. Préstamo Comercial Mediano Plazo ....................................................................... 14
3.2. Pagaré de Inventarios ................................................................................................ 15
3.3. Crédito Documentario de Exportación .................................................................... 15
3.4. Sepymex: Financiamiento pre embarque de exportaciones................................ 15
BIBLIOGRAFIA .................................................................................................................................... 17
 BANCA DIGITAL

 Mundo
El mundo globalizado a traviesa una nueva época conocida como la Era Digital donde todo gira
entorno a nuevas tecnologías e internet y está llevando a cabo cambios profundos y
transformaciones en nuestra sociedad. Estos cambios profundos suponen una verdadera
revolución que nos toca vivir; a pesar de que –todavía– muchas personas no se hayan dado
cuenta de lo que “tenemos encima”.

 Perú
Así como sucedió en el mundo, hay un factor adicional que ha contribuido en el incremento de la
velocidad en la transformación digital de la banca peruana, y ese es la competencia: Las fintech.

Las Fintech calificadas como “neobancos”

“Los neobancos son empresas que aspiran a satisfacer las necesidades financieras básicas de una
mayoría de la población, que no requiere productos sofisticados. Estas entidades se centran en
ofrecer una experiencia de cliente sencilla e intuitiva, empleando para ello canales digitales, con un
importante foco en el móvil. En consecuencia, el perfil demográfico al que suelen dirigirse,
prioritariamente, es el de los jóvenes (generación millennial), ya que están más dispuestos a
trabajar con un proveedor sin presencia física”

 Banca Peruana
En el negocio bancario, en respuestas a los cambios de la era digital asumen nuevas estrategias a
fin de mejorar la experiencia de los clientes a través de los diferentes puntos de contacto, en
especial, mejorando e innovando en la banca digital, tendencia que marcará la manera de
comunicarse y satisfacer al cliente.

BANCO DE CRÉDITO DEL PERÚ

El BCP a través de su centro de InnovaCXión BCP, busca impulsar sus productos financieros con
la visión de diseñar soluciones digitales centradas sus clientes.

Hacia finales del año 2017 el BCP lanzo su proyecto Loans de banca minorista
(https://www.dineroalinstantebcp.com), una plataforma digital de créditos efectivos en línea que
incorpora la capacidad de la evaluación en línea para dar respuesta inmediata a clientes que
solicitan un crédito.

Datos
Al cierre del 2017 coloco más de 17,000 créditos en línea, con una satisfacción del 94% en T2B y
en un tiempo estimado de 5 minutos y medio, impactando positivamente en sus clientes afiliados y
recibiendo su reconocimiento.
 PRODUCTOS FINANCIEROS

1. Corto Plazo

1.1. Adelanto de Cuenta Corriente

1.2. Prestamos de Capital de Trabajo

1.3. Préstamo en Recursos Locales

2. Ventas al Crédito

2.1. Factoring
Es un novedoso sistema de cobranza que le permite recibir de forma rápida y eficiente el pago de
las facturas emitidas a sus clientes. Factoring Electrónico además le brinda la posibilidad de
acceder a un financiamiento de corto plazo, mediante el adelanto de sus facturas a tasas
sumamente competitivas.
Ofrece los siguientes beneficios:
- Liquidez: Puede acceder al cobro adelantado de sus facturas a una tasa preferencial.
- Eficiencia: Recibe el abono directo en su cuenta, olvidándose de las esperas por consultas,
trámites, etc.
- Información: Puede acceder en cualquier momento a la información detallada de sus
cobranzas a través de los medios electrónicos del Banco.
- Flexibilidad: Usted puede decidir qué facturas desea recibir adelantadas y cuándo desea
recibir los adelantos.
- Ahorros: Genera ahorros directos en gastos operativos y administrativos de cobranza.

REQUISITOS

 Si eres cliente del BCP

- Solo necesitas acercarte a tu funcionario de negocios y solicitar la “Solicitud de Afiliación
Factoring Electrónico”, el cual autoriza al Banco a abonar en tu Cuenta Corriente, o Cuenta
de Ahorros, las facturas reportadas por tu cliente según la modalidad que elijas.
- Es necesario que mantengas una Cuenta Corriente o Cuenta de Ahorros en la misma
moneda de las facturas a cobrar. Es decir, si emites facturas tanto en soles como dólares,
necesitarás dos Cuentas Corrientes o Cuentas de Ahorros, una en cada moneda.
 Si no eres cliente del BCP
- Deberás abrir una Cuenta Corriente o Cuenta de Ahorros en la misma moneda de tus
facturas por cobrar. Para realizar este trámite deberás acercarte a la plataforma de
Productos y Servicios, ubicadas en las oficinas del Banco de Crédito.
 - Luego, deberás llenar y firmar la Solicitud de Afiliación Factoring Electrónico, el cual deberá
ser visado por el funcionario de negocios que te será asignado después de abrir tus
cuentas.

 Personas Jurídicas
- Copia simple del RUC.
- Original o copia legalizada del Testimonio de Escritura de Constitución de su empresa
debidamente inscrito en Registros Públicos.
- Copia de los documentos de identidad (DNI, LE, CI o CE) de los representantes
autorizados por su empresa a operar sus cuentas, incluyendo el último sello de votación.

 Personas Naturales con RUC

- Copia y original del RUC
- Copia de la última Declaración Jurada del Impuesto a la Renta.
- Copia de los documentos de identidad (DNI, LE, CI o CE) de los representantes
autorizados por su empresa a operar sus cuentas, incluyendo el último sello de votación.
- Copia y original del recibo de luz, agua o teléfono del titular.

Nota:
Su Cuenta Corriente o de Ahorros estará habilitada para recibir los abonos de Factoring
Electrónico dentro de las 72 horas posteriores a su afiliación.

OPERATIVIDAD

La operativa es muy sencilla. Su cliente envía electrónicamente al Banco la información de sus

facturas por pagar. Una vez que el Banco recibe esta información, la procesa y dependiendo de la
modalidad de pago que usted elija, realiza el abono directo en su Cuenta Corriente o de Ahorros. A
continuación le explicaremos brevemente en qué consiste cada una de las modalidades de pago:

a) Adelanto total
Mediante esta modalidad, usted recibirá el adelanto de todas sus facturas al día siguiente de
recibida la información de su cliente.

b) Adelanto en línea
Mediante esta modalidad usted podrá elegir que facturas desea recibir adelantadas, recibiendo el
pago de las facturas restantes en sus respectivas fechas de vencimiento.

Para utilizar esta opción

deberá ingresar a la
página web de Factoring
Electrónico
(www.factoringelectronico
bcp.com) en la que
deberá identificarse con
el número y clave de su
tarjeta Credimás o Viabcp
Empresarial
 Al ingresar a la primera
página se le mostrará un
listado con los importes
totales de las facturas
pendientes de pago,
agrupadas por mes, (según
la fecha de vencimiento).
Todos los importes se
presentarán en dólares. Ver
figura 2. Si usted hace click
en el mes deseado podrá
ver el detalle de los
documentos. A continuación
haga click en la opción de
Operaciones.

La segunda página de la
opción Factoring electrónico
mostrará los grupos de
documentos susceptibles de
ser adelantados. Estos
documentos se encuentran
agrupados a criterio de su
cliente con el propósito de
enviar al Banco facturas y
otros documentos (notas de
crédito, notas de débito).
Usted podrá seleccionar
el(los) grupo(s) de
documentos que desee
recibir por adelantado(s).

Para conocer el detalle de cada grupo bastará con hacer click en los signos “+” ubicados en la
primera columna a la derecha de cada grupo. Finalmente deberá presionar el botón Ejecutar.

La tercera página le mostrará los grupos de documentos seleccionados que serán adelantados,
sólo bastará con presionar el botón Confirmar para que su operación se realice.
 La cuarta página mostrará la
información de todos los
grupos de documentos que
han sido adelantados,
indicando las cuentas en las
que se realizaron los abonos y
el número de la operación
para su futura referencia..
Asimismo, usted tendrá la
opción de imprimir esta
página.

Finalmente la última página le indicará que su operación se realizó con éxito.

Su transacción se realizó con éxito.

En el caso de que existan transacciones no realizadas, se mostrarán los grupos no procesados.

Grupos no abonados

c) Pago al vencimiento
A través de esta modalidad usted recibirá los pagos de sus facturas mediante abonos en su(s)
cuenta(s) en la fecha de vencimiento de las mismas. Bajo esta opción usted no podrá recibir
adelantos.

2.2. Descuentos de letras

En las actividades de las empresas por el comercio de bienes y servicios no siempre los clientes
van a pagar en efectivo, es por eso que los clientes deciden pedir crédito y pagar luego
prometiendo cumplir su obligación bajo un documento o título valor con esto el proveedor mantiene
las letras por cobrar. Luego para el proveedor surgen necesidades a corto plazo de tener liquidez
para cumplir sus obligaciones como pagar planilla, invertir en nuevos inventarios, pagar servicios y
tiene letras por cobrar, la posibilidad para arreglar su problema es ir al banco y descontar la letra
antes del vencimiento, recibiendo efectivo equivalente al valor nominal de los documentos menos
la comisión que la institución financiera recibe por adelantarle el pago, esta comisión es conocida
como descuento.

LETRAS Y FACTURAS BCP

El banco BCP nos ayuda a gestionar los documentos de una manera más fácil mediante la web de
letras y facturas.
OPERATIVIDAD

1.- Al hacer un descuento de una letra en la plataforma virtual primero deberá crear una nueva
planilla en el portal web.

2.- Al digitar la planilla se ingresa los datos en el formulario virtual, es ahí donde se llenaran los
datos del descontante y la letra
Esta es la parte donde se elige la opción del producto descuento a corto plazo.

3.- En la siguiente casilla viene la parte más importante ya que ahí se va a colocar del detalle de la
letra el monto y la fecha cuando vence, (el cálculo del descuento se hará automáticamente).

4.- Luego se pasa a verificar los datos del registro y el envió de la planilla con la letra que va a
descontarse, para así finalmente obtener la constancia del descuento de la letra.
CARACTERÍSTICAS

-Las Letras deben ser endosadas a favor del BCP y serán calificadas por tu funcionario de
negocios.

-El importe abonado por las Letras considera el descuento correspondiente a la tasa de interés
asignada.

-El adelanto de dinero se abona directamente en tu cuenta corriente, neto de intereses.

2.3. Letras de Cobranza Garantía

Le ofrece a la empresa a la posibilidad que su cartera de letras en cobranza sirva como garantía
comercial de una operación financiera.

Para proceder los requisitos son poseer una cuenta corriente en el banco BCP, que las letras estén
calificadas y contar con un contrato para establecer la línea de crédito a usar por ejemplo el
“Contrato de afiliación de servicio de envío de documentos con contenido crediticio por internet”
cuya finalidad del contrato es

Facilitar al cliente:

i) descuento de documentos

ii) adelanto sobre cobranza y

iii) servicio de cobranza, sobre los documentos, cuya relación y demás datos deberá enviar al
banco utilizando el sistema, a través de la plataforma web.

El cliente deberá transferir en propiedad al banco los documentos que ingrese al sistema, mediante
una cesión de derechos o endoso, según corresponda, sujeto a la condición de que el banco los
acepte como cesionario o endosatario, según sea el caso, de acuerdo con lo dispuesto por el
Código Civil, la Ley de Títulos Valores, la Ley del Sistema Financiero y del Sistema de Seguros y
Orgánica de la Superintendencia de Banca y Seguros y AFP, así como por las demás
disposiciones que resulten aplicables. Es precisamente en este punto que revisamos la ley N°
26702 para entender de lo que se habla en el artículo 169:

“Artículo 169.- PRESUNCION DE ENDOSO EN GARANTIA.

Cuando un título valor u otro susceptible de negociación por endoso, excepto el cheque, se
encuentre en poder de una empresa del sistema financiero, el endoso puesto en él se presume
hecho en garantía, a menos que medie estipulación en contrario.”

Además de constituir las garantías, llenando el siguiente formulario

OPERATIVIDAD

El procedimiento para dejar las letras en cobranza garantía en el BCP consiste en:

1.- Ingresar la planilla de letras o facturas en nuestra web de letras.

2.- En esta hay que incluir la relación de letras que se desean dejar en cobranza garantía, con la
firma del representante(s) de la empresa.
A. El sistema muestra los productos de cobranza garantía que el cliente tiene asociado.

B. Se muestra una lista desplegable con los meses disponibles para los cuales la información
estará disponible.

C. Después de seleccionar los criterios de búsqueda, el usuario deberá pulsar el botón “Buscar”.

a. Lista de Documentos ingresados en cobranza.

b. Lista de Documentos cancelados y/o amortizados.

c. Botón que permite imprimir la pantalla actual.

3.- Luego, se debe dejar la planilla y las letras en cualquiera de las agencias BCP a nivel nacional.

3. Inventarios

3.1. Préstamo Comercial Mediano Plazo

El préstamo comercial de Mediano Plazo te permite financiar inversiones para la compra de activos
tangibles e intangibles, refinanciar deudas de corto y largo plazo, entre otros, permitiendo el
desarrollo de su negocio.

CARACTERÍSTICAS

 Brindamos asesoría financiera especializada.

 Brindamos flexibilidad en la estructuración de cronogramas de pago en función al flujo de
caja de su empresa.
 Financiamos la compra y renovación de activos fijos, ampliaciones de plantas, líneas de
producción, entro otros, sin distraer capital de trabajo.
 Préstamos estructurados a plazos y condiciones que se adecuen a su empresa.
 Los préstamos se otorgan a tasa de interés fija o variable.

OPERATIVIDAD

Requisitos:

 Principales partidas de los EEFF de CIERRE y SITUACIÓN.

 Flujo de Caja Histórico-Proyectado

Tarifas:
 3.2. Pagaré de Inventarios

3.3. Crédito Documentario de Exportación

Es una operación bancaria acordada por el importador y el exportador mediante la cual el

importador pone a disposición del exportador un crédito con unas condiciones concretas respecto a
la mercancía, su entrega, su transporte, los plazos y los documentos que se requieren previamente
negociados entre ambos e incluso fijados en la factura proforma aceptada o el contrato de
compraventa.

El importador mediante el BCP realiza la compra de los documentos de un crédito documentario de

exportación negociado sin discrepancias.

A partir de dicho momento, el exportador tiene la garantía de cobro del banco emisor el BCP, una
vez cumplidos todos los términos del crédito documentario. Si el exportador exigiera más garantías
podría solicitar al importador que emita un crédito documentario confirmado. Esto supondrá más
comisiones para el exportador, ya que el BCP también cobrará por la confirmación.

Además, sirve como alternativa de financiamiento de post-embarque, sin usar la línea de crédito y
puede ser usado como herramienta para amortizar financiamientos.

3.4. Sepymex: Financiamiento pre embarque de exportaciones

CARACTERÍSTICAS

El ministerio de Economía y Finanzas asigna US$ 50 millones, que asegura a los bancos el 50%
del financiamiento de pre-embarque, otorgado a exportadoras que tengan órdenes de compra,
pedidos en firme o cartas de crédito irrevocables.
 Límite por exportador/sistema: US$ 3 millones.
 Medios de pago: L/C, cobranzas y pagos directos.
 Cobertura: 50% del monto del financiamiento.
 Prima: 0.35% flat + IGV – 90 días o fracción
 Anualizada: 1.67% p.a.

BENEFICIOS

 Acceso a mayores líneas de financiamiento.

 Liquidez para hacer crecer tu negocio en el exterior.
 Posibilidad de acceso a mejores tasas de financiamiento por mejora de riesgo.

OPERATIVIDAD

 Un exportador que ya no tiene activos para prendar solicita un crédito pre embarque al
banco.
  El banco le otorga el crédito y utiliza como garantía la póliza SEPYMEX, la cual garantiza
el 50% del crédito.
 Si el exportador no paga el crédito, el banco recupera el 50% del valor del financiamiento a
través del SEPYMEX.

Empresas que califican:

 Empresas clasificadas en normal y/o CPP, que representen más del 85% de su exposición
global con el sistema financiero.
 Empresas que no estén bajo procedimiento concursal.
 Empresas que no muestren disminución de su patrimonio, excepto por la distribución de
utilidades.

Documentos a presentar:

 Carta solicitud desembolso.

 Firma de 2 pagarés, uno con aval personal.
 Línea de crédito de pre-embarque.
 Compromiso con el banco (asegurado) a canalizar el pago de la orden de compra por
intermedio del BCP, mediante cobranza documentaria o carta de crédito.
 BIBLIOGRAFIA

 https://ined21.com/la-era-digital-cambio-o-revolucion/

 https://gestion.pe/blog/innovar-o-ser-cambiado/2016/01/innovacion-fintech.html?ref=gesr

 https://gestion.pe/tecnologia/peru-materia-transformacion-digital-236184

 http://www.bvl.com.pe/eeff/B80005/20180328182802/MEB800052017AIA01.PDF

 -https://www.esan.edu.pe/apuntes-empresariales/2016/08/operaciones-financieras-

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 -https://www.viabcp.com/wps/portal/Home/empresas/financiamiento/descuentos-de-letras-

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 https://www.letrasbcp.com/LetrasWebInternet/pages/common/Manual%20Letras%20Intern

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 https://www.viabcp.com/wps/portal/Home/pymes/financiamiento/adelanto-de-

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 http://ww3.viabcp.com/Connect/ViaBCP%202017/Pymes/Financiamiento/Factoring%20Ele

ctr%C3%B3nico/Solicitud%20de%20Afiliaci%C3%B3n%20al%20sistema%20de%20Factori

ng%20Electr%C3%B3nico%20Personas%20Jur%C3%ADdicas%20y%20Personas%20Nat

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 https://www.factoringelectronicobcp.com/01/010.html

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documentarios/que-es-credito-documentario-exportacion/

 https://www.viabcp.com/wps/portal/Home/empresas/financiamiento/financiamiento-

empresarial/mediano-plazo

 https://www.viabcp.com/wps/portal/Home/empresas/comercio-exterior/financiamiento-de-

exportaciones/sepymex