1.1Jelaskan secara singkat prosedur permintaan pembelian!

Proses dimulai dari inventori sistem mengidentifikasi adanya order lalu sistem
membuat purchase request atau pesanan pembelian lalu mengirimkan ke departemen
selanjutnya akan mengisi permintaan pembelian dan mengisi Vendor, Kapan diterima, Item,
dan jumlah lalu permintaan oembelian itu di kirimkan ke purchasing agen atau agen
pembelian yang akan mengisi pesanan pembelian dan lalu di kirimin atau dipesan.
1.2Sebutkan ancaman yang mungkin terjadi dalam proses permintaan pembelian!
Catatan Inventori yang tidak akurat, Membeli barang yang tidak dibutuhkan, Membeli
saat harganya naik, pemasok yang tdk bisa di andalkan,membeli barang dengan kualitas yg
tidak diharapkan, membeli dari pemasok yg tidak di beri otoritas, dan return barang
1.3Bagaimana pengendalian yang harus dilakukan untuk mengatasi ancaman dalam proses
permintaan pembelian!
Mengupdate sistem dengan mengunakan barcode atau RFID tags dengan scan saat
item di gunakan dan dengan mengihitung jumlah barang yang ada, lalu dengan ancaman
pembelian bisa menggunakan persetujuan pembelian, daftar harga, dan hanya membeli
dengan pemasok yang terpercaya
2.1Jelaskan secara singkat prosedur penerimaan barang dari proses pembelian!
Proses penerimaan barang dimulai dari barang diterima lalu membandingkan nomer
dari pesanan pembelian file dengan slip di paket barang lalu mengecek barang dan
menghitung jumlah barang yang di terima, lalu membuat laporan penerimaan lalu
mengirimkan ke departemen persediaan toko dan mengecek kembali barang dan menghitung
kembali dan membandingkan dengan laporan penerimaan lalu mengupdate catatan persedian
dan mentandatangani laporan penerimaan.
2.2 Sebutkan ancaman yang mungkin terjadi dalam penerimaan barang proses pembelian dan
bagaimana mengatasinya?
Menerima barang yang tidak di pesan dapat diatasi dengan persetujuan saat barang
diterima, Kesalahan dalam penghitungan dapat diatasi dengan menggunakan barcode atau
RFID tags, menerima layanan yg tdk memadahi dapat diatasi dengan menggunakan audit
internal, dan pencurian persediaan dapat diatasi dengan membatasi akses kek barang
persediaan
3.3 Bagaimana pengendalian yang harus dilakukan untuk mengatasi ancaman dalam
penerimaan barang proses pembelian?
Penerima tidak boleh satu-satunya yang melakukan perhitungan, dan menghitung
kembali dan mambandingkan faktur pemasok
3.1Sebutkan hal apa saja yang perlu diperhatikan dalam formulir permintaan pembelian!
Memeriksa stok yang ada. Memeriksa pemasok dapat memasok barang yang dipesan,
mencari pemasok yang paling bisa di andalkan (paling terbaik), mempunyai kebijakan
dengan supplier
3.2Sebutkan aktivitas control dalam Dokumen Pembelian
Requester tidak bisa menjadi yang memesan, Otorisasi yang jelas, Tinjauan Kinerja

3.3Sebutkan tes of control pada proses pembelian!

Pemisahan Tugas, Otorisasi dari formulir pemesanan dan itu didukung oleh
permintaan pembelian dan pembenaran lainnya untuk persyaratan pembelian, dan menjinjau
kebijakan untuk memilih supplier dan memonitoring supplier