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CAPITULO I ..................................................................................................................................... 5
CAPITULO II ................................................................................................................................. 11
ESTUDIO DE MERCADO.......................................................................................................... 11
2.1 DEFINICIÓN DEL PRODUCTO ......................................................................................................... 12
2.1.1 DEFINICIÓN DEL PRODUCTO: ACEITE REFINADO A PARTIR DE MARACUYÁ .............................. 13
2.1.1.1 Estudio Técnico de Características del producto: ................................................................... 14
2.1.2 DESCRIPCIÓN DE DEVIVADOS DE LA PLANTA DE MARACUYÁ. .................................................. 14
2.1.2.1 Maracuyá: ............................................................................................................................... 14
2.2 ANÁLISIS DE LA DEMANDA ........................................................................................................... 18
2.2.1 CARACTERÍSTICAS DE LOS DEMANDANTES ............................................................................... 19
2.2.2SEGMENTACIÓN DEL MERCADO DE DEMANDANTES ................................................................. 20
2.2.3 INVESTIGACIÓN DE MERCADOS................................................................................................. 22
2.3. ANÁLISIS DE LA OFERTA ............................................................................................................... 59
2.4 PROYECCIÓN DE LA OFERTA ......................................................................................................... 65
2.4.1 DEMANDA Y OFERTA INSATISFECHA ......................................................................................... 65
2.5 ANÁLISIS DEL MERCADO DE PROVEEDORES ................................................................................. 66
2.6 ANALISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN ............................................................................................ 66
2.7 DECISIONES SOBRE PRECIO ........................................................................................................... 67
2.8 DECISIONES SOBRE PLAZA O MERCADO ....................................................................................... 68
2.9 PROMOCIÓN ................................................................................................................................. 68
pág. 1
CAPITULO III
CAPITULO IV
CAPITULO V
CAPITULO VI
pág. 2
INTRODUCCIÓN
pág. 3
RESUMEN
pág. 4
CAPITULO I
ASPECTOS
GENERALES
pág. 5
ASPECTOS GENERALES
1.1.2 NATURALEZA
Producción y comercialización
1.1.3 UBICACIÓN
La mejor ubicación específica de la planta será identificada
según avances del proyecto ya que no se encuentra pre -
establecida su ubicación. Teniendo en cuenta que sea punto de
comercialización, que cumpla con las leyes reglamentarias, y
que cuente con los servicios indispensables para el proceso de
producción.
pág. 6
b. UNIDAD EJECUTORA DEL ESTUDIO
Alumnos de la Facultad de Ingeniería Química e Industrias
Alimentarias de la UNPRG.
pág. 7
1.1.6 OBJETIVOS DEL PROYECTO
A. Objetivo General
✓ Demostrar mediante un estudio técnico- económico la
instalación de una planta de producción que elabora
aceite refinado a partir de maracuyá.
B. Objetivos Específicos
pág. 8
1.1.6.1 Estrategia de liderazgo en costos:
pág. 9
1.1.6.2 Estrategia de diferenciación:
1.1.7 METAS
✓ Lograr posesionarse en el mercado y marcar nuestra
participación activa.
✓ Asegurar la Calidad del producto y establecer precios
competitivos y asequibles al mercado objetivo.
✓ Generar ganancias y puestos de trabajo, propiciando
el entrenamiento y actualización de las personas que
les interese esta actividad como alternativa de
negocio.
pág. 10
CAPITULO II
ESTUDIO DE
MERCADO
pág. 11
2.1 DEFINICIÓN DEL PRODUCTO
pág. 12
(MeOH) de las semillas de Persea americana. Además,
Rodríguez-Carpena, JG. et al. (2012) han reportado actividad
antioxidante en extracto al 100% de acetato de etilo (EtOAc),
extracto en 70% de acetona y en 70% de metanol (MeOH) de la
piel, pulpa y semilla de Persea americana.
pág. 13
2.1.1.1 Estudio Técnico de Características del producto:
Se llegó a determinar el comportamiento que tienen los compradores
de un bien, respecto de distintas variables, sobre las cantidades que
van a demandar de dicho bien. Estas variables son el precio del bien,
calidad, los gustos y preferencias, etc.
❖ Precio
❖ Calidad
2.1.2.1 Maracuyá:
pág. 14
✓ HOJAS: Son simples, alternas, comúnmente trilobuladas o
digitadas, con márgenes finamente dentados, miden de 7 a 20
cm de largo y son de color verde profundo, brillante en el haz y
pálidas en el envés.
✓ ZARCILLOS: Son redondos y en forma de espiral, alcanzan
longitudes de 0.30 0.40 m, se originan en las axilas de las
hojas junto a las flores; se fijan al tacto 10 con cualquier
superficie y son las responsables de que la planta tenga el
hábito de crecimiento trepador.
pág. 15
Sobre el androginóforo se encuentra el órgano masculino
llamado androceo, formado por 5 estambres con anteras
grandes, que contienen los granos de polen que son amarillos
y muy pesados, lo que dificulta la polinización por el viento, ya
que la estructura femenina (gineceo) se ubica arriba de los
estambres, además las anteras maduran antes que los
estigmas, a eso se le llama dicogamía protándrica; el polen
tiene una fertilidad del 70%.
✓ APERTURA DE FLORES: Las flores del maracuyá amarillo se
abren entre las 12:30 p.m. y las 3:00 p.m., permaneciendo
abiertas hasta las 8:00 p.m. Una vez cerradas no se vuelven a
abrir. El tiempo de apertura de las flores es muy importante
para programar la aplicación de pesticidas y riegos.
✓ POLINIZACIÓN:
pág. 16
haciendo un movimiento circulatorio de los dedos sobre el estigma de
la flor receptora. Con esta actividad se aumenta el número de óvulos
fecundados, por consiguiente, se producen más semillas, mayor
cantidad de jugo y mayor tamaño de los frutos
FRUTO:
pág. 17
Tabla 1:
Composición de la pulpa madura de maracuyá (por 100 g.)
COMPUESTO PROPORCIÓN (%)
Agua 85.60% 84.90%
Calorías 51 53
Azúcares 13.60% 13.70%
Proteína 12.5 mg 24.6 mg
Calcio 3.6 mg 3.8 mg
Hierro 0.2 mg 0.4 mg
Vitamina A 717 U.I. 2410 U.I.
Vitamina B2 0.10 mg 0.10 mg
Vitamina C 30 mg 20 mg
Recuperado de: Fundesyram-http://www.fundesyram.info/biblioteca.php?id=2662
Tabla 2:
Características de almacenamiento del maracuyá.
HUMEDAD RELATIVA DE
FRUTA T° DE ALMACENAMIENTO
ALMACENAMIENTO
pág. 18
las necesidades del mercado externo. Con un incremento en la producción;
las industrias requieren de una mayor diversificación de sabores y aromas,
con el fin de ser más competitivos, y ofrecer nuevas propuestas que
satisfagan las exigencias del consumidor.
Análisis de la demanda nacional
Principales Aceite Refinado que utilizan las empresas
pág. 19
Usándolo domésticamente la pulpa diluyendo en agua que posteriormente
se convierte en licores, refrescos, helado, salsa y otros más. Este fruto
pude consumirse de varias formas:
✓ Utilizan la pulpa para mezclar con ciertos jugos, así como el nuevo
producto que ha salido al mercado “cifrut de piña, maracuyá y
granadilla”
Tiene además un uso Medicinal, con el zumo, la pulpa y la infusión de las
hojas de maracuyá puede ayudar a que la persona se relaje, en algunos
casos como un sedante para dolores musculares se desea dormir con
facilidad por las noches, se toma una infusión al día. Además, se debe
tomar en cuenta que ciertas especies de flor tienen efectos alucinógenos.
Pero si es el caso de cólicos menstruales, es preferible que se siga una
prescripción médica para evitar algún daño secundario.
pág. 20
A. Segmentación geográfica:
B. Segmentación demográfica
C. Segmentación Psicográfica:
D. Segmentación conductual:
pág. 21
2.2.3 INVESTIGACIÓN DE MERCADOS
I. PLANEACIÓN
1. Definir la oportunidad del Negocio
Sabemos que el maracuyá es uno de los frutos que se cultivan hoy en
día se puede encontrar cultivada en muchas partes del mundo que en
diversos casos es el sustento económico de muchas comunidades que
se dedican a su cosecha y comercialización.
2. Propósito y objetivo
▪ Propósito
Se quiere incrementar el número de productos no basados en
sales de aluminio, así como desarrollar nuevos métodos de
aplicación y proceder al estudio de nuevos aceites refinados
naturales. Así mismo se están desarrollando en la actualidad
aceites refinados trifásicos con acción relajante en el rubro de
aromaterapia. Conocer los posibles compradores, conocer la
competencia, ajustando precios, presentación y calidad en la
elaboración y lanzamiento de un producto al mercado.
▪ Objetivo
✓ Es obtener un puesto en el mercado, este tipo de producto a
elaborar presenta una amplia competencia, es por esta razón
que su lanzamiento será de alta calidad y a menor costo.
✓ Hacer que nuestro aceite refinados sea una marca atractiva y
relevante tanto para hombres como para mujeres.
✓ Determinar las oportunidades de crecimiento de una marca
aceite refinado.
✓ Otro objetivo de relevante importancia es hacer distintos
análisis de entendimiento de los consumidores de otras marcas
y de ciertas formas particulares de aceite refinado para
entender cómo estos consumidores se comportan y que es
exactamente lo que buscan.
pág. 22
II. PREPARACIÓN DE LA INVESTIGACIÓN
II.1. Fase Exploratoria
pág. 23
Se diseñó de la siguiente forma:
• Se definió el producto del cual queríamos saber la información.
• Se analizaron las preguntas que desarrollaríamos en la encuesta
de acuerdo a gustos, preferencias y precios.
• Se desarrolló el cuestionario con las incógnitas que se necesitaban.
• Se seleccionó la población y la muestra.
Los tipos de pregunta fueron:
• Preguntas de respuestas cerradas que ya tienen una
categorización.
• Preguntas múltiples
• Preguntas con escala de calificación de productos.
• Preguntas libres donde se puede emitir una opinión.
FORMATO DE ENCUESTA
a. Si
b. No
a. No compro
b. 2 litros
c. 3 litros
d. 5 litros
e. Más de 5 litros
pág. 24
Para quienes marcaron “NO”
a. Precio
b. No Acostumbra
c. Alergia
d. No Le Gusta
e. Desconocen El Producto
b. 2 veces al mes
c. 3 veces al mes
a. Si
b. No
b. 10 Nuevos Soles
c. 8 Nuevos Soles
d. 7 Nuevos Soles
b. Natura
c. Optimo
pág. 25
8 ¿Dónde compras aceite refinado?
a. Supermercado
b. Mercado
c. Bodega
b. No
b. Ofertas frecuentes
c. Precios cómodos
c. Precios altos
d. Horarios inadecuados
e. Falta de promoción
b. No
b. No
c. Talvez
pág. 26
14 ¿Cómo adquirió conocimiento del producto?
a. TV
b. Periódico
c. Internet
d. Radio
e. Otros.
Proceso de muestreo
Se proyecta a lanzar el producto en el año 2019.
De acuerdo a la información brindada por el Instituto Nacional de
Estadística e Informática (INEI). Población según INEI en el 2017 arrojó
una población de Chiclayo es 843445 habitantes. La tasa de crecimiento
poblacional en la Provincia de Chiclayo es de 1.5%.
Por tanto, podemos proyectar la población al año 2019.
Por tanto, nosotros deseamos determinar la población actual.
P2019 = P2017 * (1 + r)2
P2019 = 843445 * (1 + 0.015)2
P2019 = 868938 Habitantes
Para determinar el número de muestra a encuestar (n), se consideró
trabajar con un nivel de confianza del 95%, conteniendo un error
permisible del 5%, además se tendrá en cuenta que la población que opta
por el producto es de un 50% por lo tanto:
pág. 27
1-α = 0.94 → z = 1.96
e = 0.05
p = 0.5
q = 0.5
N = 868938
n= 385 Encuestas
pág. 28
a) PERFIL DE LOS ENCUESTADORES
Las personas encargadas realizamos la encuesta de forma
profunda, empleando la monitorización cara a cara, los cuales
han sido los mismos encargados del proyecto.
Para lograr interactuar bien con los consumidores primero se
inició una conversación para generar confianza en el
entrevistado y así asegurar que su participación sea la deseada.
c) NÚMERO DE ENCUESTADORES
Fuimos 4 los encuestadores.
Después de ejecutarse la encuesta se pasó a verificar el
desarrollo correcto de estas, llegándose a determinar que todas
las encuestas habían sido llenadas correctamente. Pasando a
revisar los resultados.
pág. 29
1. ¿Consume usted Aceite Refinado de Maracuyá?
Tabla 3
Consume Ud Aceite Refinado de Maracuyá
Opciones N° Persona %
SI 219 57%
NO 166 43%
Total 385 100%
INTERPRETACIÓN:
pág. 30
2. ¿Cuánto compra usted de aceite refinado por mes?
Para los que respondieron SI.
Tabla 4
Consumo en Litros/mes de Aceite Refinado de Maracuyá
Opciones N° Persona %
2 litros 66 30%
3 litros 104 47%
5litros 34 16%
Más de 5 litros 15 7%
Total 219 100%
Encuesta Aplicada en Trabajo de Campo
INTERPRETACIÓN:
La figura anterior nos muestra que el 47% de los encuestados
consumen 3 litros/mes de aceite refinado de maracuyá, el 30%
consumen 2 litros/mes de aceite refinado de maracuyá, el 16%
consume 5litros/mes de aceite refinado de maracuyá y el 7%
consume más de 7litros/mes de aceite refinado de maracuyá.
pág. 31
Para quienes marcaron “NO”
Tabla 5
Razones por las que las Personas no consumen Aceite
Refinado de Maracuyá
Opciones N° Persona %
Precio 56 34%
No acostumbra 39 23%
Alergia 0 0%
No le gusta 13 8%
Desconocen el Producto 58 35%
Total 166 100%
Encuesta Aplicada en Trabajo de Campo
.
INTERPRETACIÓN:
pág. 32
4. ¿Cada que tiempo os más solicitado el aceite refinado?
Tabla 6
Compra de Aceite Refinado de Maracuyá al mes
Opciones N° Persona %
1 vez al mes 43 20%
2 veces al mes 95 43%
3 veces al mes 49 22%
Más de 3 veces al mes 32 15%
Total 219 100%
Encuesta Aplicada en Trabajo de Campo
INTERPRETACIÓN:
pág. 33
5. ¿Estás dispuesto a pagar 12 soles por 1 L de aceite
refinado?
Tabla 7
Costo 1 Litro de Aceite Refinado de Maracuyá
Opciones N° Persona %
SI 114 52%
NO 105 48%
Total 219 100%
Encuesta Aplicada en Trabajo de Campo
INTERPRETACIÓN:
pág. 34
6. ¿Cuánto es lo máximo que usted estaría dispuesto a pagar
por 1 L de aceite refinado?
Tabla 8
Costos opcionales para 1L de Refinado Aceite de Maracuyá
Opciones N° Persona %
15 Soles 44 11%
10 Soles 97 25%
8 Soles 186 48%
7 Soles 58 15%
Total 385 100%
Encuesta Aplicada en Trabajo de Campo
INTERPRETACIÓN:
pág. 35
7. ¿Qué marca de aceite refinado compra usted?
Tabla 9
Marcas consumidas del Mercado de Aceite Refinado de
Maracuyá
Opciones N° Persona %
Salad 41 19%
Natura 106 48%
Optimo 72 33%
Total 219 100%
Encuesta Aplicada en Trabajo de Campo
INTERPRETACIÓN:
La figura anterior muestra las marcas más consumidas del mercado que
ofrecen aceite refinado de maracuyá, el 48% consume NATURA, el 33%
consume OPTIMO y el 19% consume SALAD.
pág. 36
8. ¿Dónde compras aceite refinado?
Tabla 10
Lugar donde se adquiere el Aceite Refinado de Maracuyá
Opciones N° Persona %
Supermercado 197 90%
Mercado 22 10%
Bodega 0 0%
Total 219 100%
Encuesta Aplicada en Trabajo de Campo
INTERPRETACIÓN:
pág. 37
9. ¿Estás Ud. Satisfecho con el producto que compra
actualmente?
Tabla 11
Satisfacción con el Aceite Refinado de Maracuyá Obtenido
Opciones N° Persona %
SI 198 90%
NO 21 10%
Total 219 100%
Encuesta Aplicada en Trabajo de Campo
INTERPRETACIÓN:
pág. 38
10. ¿Por qué Ud. está satisfecho?
Tabla 12
Razones para estar Satisfechos con el Aceite Refinado
de Maracuyá Obtenido
Opciones N° Persona %
Buena calidad del producto 98 49%
Oferta frecuentes 90 45%
Precios cómodos 7 4%
Horarios adecuados 3 2%
Total 198 100%
Encuesta Aplicada en Trabajo de Campo
INTERPRETACIÓN:
pág. 39
11. ¿Por qué usted no está satisfecho?
Tabla 13
Razones para no estar Satisfechos con el Aceite Refinado de
Maracuyá Obtenido
Opciones N° Persona %
Mala calidad del producto 2 10%
Mal trato al cliente 5 24%
Precios altos 13 62%
Horario inadecuados 1 5%
Falta de promoción 0 0%
Total 21 100%
Encuesta Aplicada en Trabajo de Campo
INTERPRETACIÓN:
pág. 40
12. ¿Cada vez que usted desea adquirir los aceites
refinados y tiene usted dinero lo compra con facilidad?
Tabla 14
Facilidad para adquirir Aceite Refinado de Maracuyá
Opciones N° Persona %
SI 199 91%
NO 20 9%
INTERPRETACIÓN:
pág. 41
13. ¿Estaría usted dispuesto a adquirir aceites refinados de
una empresa nueva al instalarse próximamente en la ciudad
de Chiclayo a precio cómodo y buena calidad?
Tabla 15
Disponibilidad para adquirir Aceite Refinado de Maracuyá
de una Empresa nueva
Opciones N° Persona %
SI 188 49%
NO 100 26%
TALVEZ 97 25%
INTERPRETACIÓN:
pág. 42
14. ¿Cómo adquirió conocimiento del producto?
Tabla 16
Medios por donde se difunde la Promoción Aceite
Refinado de Maracuyá
Opciones N° Persona %
Tv 154 40%
Periódico 56 15%
Internet 130 34%
Radio 40 10%
Otros 5 1%
Total 385 100%
Encuesta Aplicada en Trabajo de Campo
INTERPRETACIÓN:
pág. 43
2.2.4. Proyección de la Demanda
a. Demanda Histórica y Presente
El consumo de aceites refinados en el Perú es uno de los países que
posee uno de los más bajos índices de consumo per cápita de la
región.
Según un estudio elaborado por Unilever Perú, la compra de aceites
esenciales en Perú habría crecido 14 por ciento en lo que va del
presente año. El estudio refleja además que el consumo se incrementa
entre los meses de octubre y mayo por la presencia del verano, lo que
convierte al aceite refinado en un producto estacional.
Sin embargo, Perú es uno de los países que posee uno de los más
bajos índices de consumo per cápita de la región en el mercado de
aceites refinados en América Latina, teniendo como media de 0.04
kilogramos por habitante, mientras que Chile y Argentina lo triplican.
Según CCR, agencia dedicada a auditoría de mercados, los formatos
de mayor presencia en el mercado son el frasco de plástico con 50 por
ciento de participación en el mix, y es usado también como un producto
alternativo que suple el uso de perfumes y lociones corporales en el
rubro de aromaterapia; y el frasco de vidrio con 30 por ciento de
participación, que es mayormente considerado por hogares del sector
C y D de la población para uso familiar en alimentos.
pág. 44
Por su parte, los lugares frecuentados para la compra de este producto
son los supermercados, catálogos y mercados, mientras que en
provincias el mercado es aún muy tradicional, lo que lo convierte en
otro espacio interesante para desarrollar y posicionar la categoría.
Pretendemos determinar cuál es la situación actual del mercado de los
aceites refinados y cremas corporales en Perú, tomando en
consideración que ambos tienen el mismo objetivo. Por se considera
estos factores y otros importantes para la instalación de la planta
industrial, se considerará el mercado nacional.
Nuestro producto próximo a lanzar pretende posicionarse en el
mercado con un lugar único en su categoría por su comunicación que
rompe patrones, con el uso de códigos modernos y jóvenes. El cual
busca destacarse por la excelencia de sus insumos a utilizarse. Por ello
se desea cubrir la demanda de consumidores de la región de
Lambayeque y por ende el mercado nacional.
C = P-E +I
Dónde:
C: Consumo
P: Producto
I: Importación
E: Exportación
pág. 45
Tabla 17
Demanda Histórica
N° de Habitantes en Demanda de
Producción Importación
n Año la Aceite Refinado
(L/año) (L/año)
Región Lambayeque en el Perú (L/año)
1 2010 791663 376890 85255 462145
2 2011 799428 395780 178032 573812
3 2012 806955 365500 231023 596523
4 2013 814347 406000 199665 605665
5 2014 821711 445700 168826 614526
6 2015 829051 514060 121095 635155
7 2016 835056 508090 136478 644568
8 2017 843445 581456 68344 649800
Recuperado de: Ministerio de Producción
http://www.legislacionambientalspda.org.pe/index.php?option=com_conte
nt&view=article&id=663&Itemid=3640
pág. 46
B. MERCADO POTENCIAL
Los datos obtenidos en la tabla N°16 “Número de habitantes”, el
consumo promedio de aceites refinados es de 12 litros por
consumidor al año; se obtuvo la demanda potencial para los años
proyectados, siendo estos:
Tabla 18
Número de habitantes en el departamento
Lambayeque
Año Población
2010 791663
2011 799428
2012 806955
2013 814347
2014 821711
2015 829051
2016 835056
2017 843445
Recuperado de: Censo Población y Vivienda 2017 INEI,
https://www.inei.gob.pe/estadisticas/censos/
pág. 47
Tabla 19
Proyección Poblacional
Año Población
2017 843445
2018 856097
2019 868938
2020 881972
2021 895202
2022 908630
Elaboración Propia
𝑷𝒕 = 𝑷𝟎𝒙(𝟏 + 𝒓)𝒕
𝑷𝒕 = 843445𝒙(𝟏 + 𝟎. 𝟎𝟏5)5
𝑷𝒕 = 908630 𝒉𝒂𝒃𝒊𝒕𝒂𝒏𝒕𝒆𝒔
pág. 48
De acuerdo a los datos de Nº de habitantes (obtenidos a través de la
proyección poblacional) el consumo promedio de cerveza por persona fue
de 12 litros por año y por habitante; se obtuvo la demanda potencial para
los años proyectados, siendo estos:
Tabla 20:
Demanda Potencial
pág. 49
C. MERCADO DISPONIBLE
Los resultados obtenidos a través de la encuesta arrojaron que el
25% de la población estaba dispuesta a pagar 12.00 Nuevos soles
para nuestro aceite refinado a partir de la semilla de maracuyá.
Tabla 21
Demanda Futura Por Año Proyectado
Año Demanda Futura
2018 40550497
2019 42446341
2020 44862276
2021 46799295
2022 49275645
2023 50751549
Elaboración Propia
pág. 50
D. MERCADO OBJETIVO (EN PERSONAS)
Analizando los resultados de la encuesta, podemos identificar un
mercado objetivo donde existe mayor probabilidad de aceptación y
por ende, mejor efectividad de venta.
Pt+1=Po (1+r)n
Tabla 22
Proyección Poblacional
Año Población
2017 843445
2018 856097
2019 868938
2020 881972
2021 895202
2022 908630
Elaboración Propia
pág. 51
E. FRECUENCIA DE VISITA O DE USO
Según la encuesta realizada, el Consumo promedio de aceites
esenciales en la Provincia de Chiclayo y Lambayeque es:
Tabla 23
La Oferta de Empresas Competidoras
Año Oferta
2018 23066387
2019 24144802
2020 25519061
2021 26620898
2022 28029523
2023 28869063
pág. 52
Figura 23. Oferta de los competidores de aceite Refinado de Semilla
de Maracuyá, Elaboración Propia.
Tabla 24
Demanda Insatisfecha
2018 2132209
2019 2153122
2020 2173395
2021 2193304
2022 2213138
2023 2232907
Elaboración Propia
pág. 53
Figura 24. Demanda Insatisfecha aceite Refinado de Semilla de
Maracuyá, Elaboración Propia.
pág. 54
Tabla 25
Demanda Dirigida
DEMANDA FACTOR DE
AÑO DEMANDA DIRIGIDA
INSATISFECHA AJUSTE
2018 2132209 0.5 1066104
2019 2153122 0.5 1076561
2020 2173395 0.5 1086697
2021 2193304 0.5 1096652
2022 2213138 0.5 1106569
2023 2232907 0.5 1116453
Elaboración Propia
pág. 55
Analizando los principales productos importados en 2017 es
importante destacar lo siguiente:
pág. 56
❖ Según las características descritas y los comportamientos de
los consumidores de los países latinoamericanos, el sector
de productos cosméticos sigue creciendo.
pág. 57
Tabla 25
Resumen General de Estudio de Mercado
Mercado Objetivo
843445 Personas 843445 856097 868938 881972 895202
(en personas)
Mercado Objetivo
868938 Personas 3363066 4426275 4558851 5791382 6133521
(en unidades)
…………….Elaboración propia
pág. 58
2.3. ANÁLISIS DE LA OFERTA
2.3.1. Estructura de mercado
B. TECNOLOGÍA
pág. 59
Para la obtención de nuestro producto: aceite refinado de
maracuyá, se seleccionó una apropiada tecnología, además
se tuvo una minuciosa selección de insumo para ofrecer un
producto de calidad a nuestros consumidores, lo que nos
permitirá ser una buena competencia en el mercado de
industrias de productos de belleza, industria de productos
alimenticios, logrando posicionarnos en este mercado
competitivo.
Esta industria tendrá un nivel de eficiencia de proceso,
generando buenos resultados, para mantener la tendencia
del mercado.
pág. 60
A. IDENTIFICACIÓN DE LA COMPETENCIA DIRECTA
FIGURA N°28
Competencia directa
ELABORACION: AUTORES
Tabla 26
Competidores directos
RAZON SOCIAL / NOMBRE DE LOS COMPETIDORES DIRECTOS
B. COMPETENCIA INDIRECTA
pág. 61
Tabla 27
Competidores indirectos
pág. 62
Tabla 28
Principales características de los competidores
Precios 30 24 35
pág. 63
E. ANALISIS FODA DE LA COMPETENCIA
Tabla 29
Análisis foda de la competencia
marcas reconocidas.
http://www.siicex.gob.pe/siicex/resources/estudio/peru_aceite_2009.pdf
pág. 64
2.4 PROYECCIÓN DE LA OFERTA
Es la oferta que se ha proyectado (Tabla 26).
TABLA 26°:
PROYECCIÓN DE LA OFERTA
N° de año Oferta
1 746574
2 772346
3 798117
4 823889
5 849661
6 875432
7 901204
Elaboración propia
Tabla 27
OFERTA INSATISFECHA
pág. 65
2.5 ANÁLISIS DEL MERCADO DE PROVEEDORES
El proveedor de dichos productos son los que se muestran en la tabla
quienes dan las mejores condiciones en cuanto a precio, despacho y
calidad, tiene su sede Lima Perú; la forma de pago será al contado. Él
propuso que para pagos al contado le daría precios de mayoristas, y
para implementar en la comercializadora una economía en escala esto
es lo que se necesita, bajos precios.
a) Definición
En los inicios nuestra empresa abarcara una parte del mercado por
su aceptación por la característica de calidad que esta presenta y
que puede brindar al consumidor, ubicándonos en puntos
estratégicos para que pueda ser fácil adquirir nuestro producto.
pág. 66
b) Tipo de Bien o Servicio
Nuestro producto al ser colocado en el mercado estará a la
disposición de todos los consumidores de todos los sectores
sociales, debido que presenta características de calidad el cual
estará disponible a cubrir las necesidades y satisfacer las
necesidades del consumidor, nuestro aceite esencial será adquirida
a un precio módico con respecto a los de nuestro competidor.
d) Empaque
La presentación del empaque de nuestro producto debe tener con
características que protejan y mantengan a nuestro producto en
buenas condiciones para su consumo.
Éste se presentará en un recipiente de plástico de material fuerte y
resistente para su protección, ante cualquier riesgo que afecte su
calidad, para que no pierda sus propiedades, manteniéndolo
adecuadamente hasta su consumo final. Para que de esta manera
evitar algún riesgo en la salud de los consumidores.
e) Otras características:
Nuestro producto tendrá otros beneficios como: la devolución si el
consumidor no está conforme, trato adecuado al cliente, etc.
pág. 67
El precio asignado para el consumidor es de aproximadamente s/
11,00 pero el precio emitido hacia la mayorista será un 25% menor
que el precio de mercado.
b. Políticas de pago:
El producto podrá ser adquirido por medio de una compra y pago
directo.
Además, se pueden realizar por medio de pagos de cuentas
bancarias y emisión de cheques al realizarse una compra en
grandes volúmenes.
c. Políticas de descuento
En los casos de ventas a minorista y mayorista los costos van a
variar de acuerdo al volumen adquirido por estos
b. Logística
2.9 PROMOCIÓN
a. El mensaje
pág. 69
TABLA 28
CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES DE MARKETING
Periodo de Lanzamiento
S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4
1. Diseñar el logo y el
empaque de la
empresa.
2. Creación de la
estrategia de
publicidad que
vamos a
desarrollar.
3. Desarrollar un
audio que
promocione
nuestros
productos.
4. Publicar en el
Internet Audio,
logos e
información de la
empresa.
5. Promocionar
nuestro Producto a
más de 2000
Usuarios de
Internet.
6. Diseño de la
página Web.
7. Promocionar
nuestro producto
por las emisoras.
Elaboración propia
pág. 70
TABLA ° 29
PRESUPUESTO DE ACTIVIDADES DE MARKETING:
Periodo de Lanzamiento
pág. 71
CAPITULO III
ESTUDIO
TÉCNICO
pág. 72
3.1. TERRENOS Y EDIFICACIONES
pág. 74
b. Zona Administrativa
✓ Oficina de administración.
✓ Vías de acceso: veredas, etc.
✓ Servicios higiénicos.
La planta de producción se divide en dos grandes áreas, con la finalidad de
lograr la mayor eficiencia en cada uno de los procesos. En dos Ambientes
contiguos se instalarán: - Área de Materia Prima – Área de Producto
Terminado. Adicionalmente se consideran instalaciones de: Sub estación –
Oficinas (Administrativa). La zona de almacenamiento donde se encuentran
los
Tanques, se ubica de manera externa, debido a las medidas de Seguridad.
pág. 75
c. Distribución del Área por metro cuadrado
Tabla 30
Distribución Del Área
AMBIENTES AREA (m2)
Áreas de Producción.
– Laboratorio 61,00
– Jefatura de Producción.
– Almacén de Materia Prima. 11,00
– Zona de Proceso Productivo.
195,00
1325,00
Áreas de Administración.
– Gerencia.
– Secretaria.
– Oficinas Administrativas.
– Calzadas. 30,00
– Jardines.
26,00
– Estacionamiento.
Patio y Área de Transporte 8,00
– Comedor
126,00
98,00
140,00
726,00
187,00
pág. 77
mantenimiento.
✓ Rendimiento (productividad referida a materias primas mano de obra,
Inversión)”.
B2. Para la selección del proceso se deberán tener en cuenta:
✓ El empleo de procesos que no implique dependencia tecnológica
✓ Empleo de materias primas y suministros preferentemente
estandarizados.
✓ Que el resultado sea productos terminados y semielaborados
normalizados
✓ Comparación entre inversión/beneficio entre los procesos.
Tabla 31
Vehículos a adquirir por la Empresa Productora de Aceite Refinado
ITEM CANTIDAD CRACTERISTICAS VIDA UTIL PROVEEDOR
Toyota Hiace
18 asientos 2
Combi 2 puertas laterales y 30 años TOYOTA Perú
2
corredizas
pág. 78
F. Maquinarias necesarias para producir aceite refinado:
Tabla 33
Maquinaria necesaria para la Producción de Aceite Refinado
ITEM Cant. Características Vida útil Proveedor
Federal
En acero inoxidable.
4 equipment
Capacidad: 1225 Kg. 20 años
1. Maquina cortadora Company
Medidas: 1.2 x 1.3 m
Capacidad de carga.
Flexibilidad.
Acanalamiento.
Federal
4. Banda equipment
2 Mayor Adhesión.
Transportadora
25 años
Resistencia a los cortes. Company
Resistencia a la humedad.
Federal
Fabricada totalmente en equipment
1 15 años
7.Máquina de sellado acero inoxidable.
Company
pág. 79
Figura 30: Cotización De Balanza
Recuperado de: http://www.pascale.com/wp-content/uploads/2015/12/7600-
Bench-Sell-Sheet.pdf
pág. 80
Figura 31: Descripción De Balanza Modelo 7600s
Recuperado de: http://www.pascale.com/wp-content/uploads/2015/12/7600-
Bench-Sell-Sheet.pdf
pág. 81
03/08/18
Estimado:
Milser Campos Bautista
pág. 82
01/08/18
PLANTA DE
PRODUCCION: FAMACIN
DEL PERÚ E.I.R.L
Prolongación Bolognesi N° 2034 Pio Pata – El Tambo - Huancayo Teléfono: 064-
247513
Estimado: Milser Campos Bautista
pág. 83
INDUSTRIAL LIMITED HONG KONG
QUOTATION
PEDIDO : 20 DAYS
CARATERISTICA DE EQUIPO:
El equipo extractor de aceites esenciales ha sido diseñado para obtener la máxima pureza
en el proceso de destilación. Es por esto que los materiales que entran en contacto con la
materia prima no contaminan el producto. A la vez que son resistentes a choques
térmicos y altas temperaturas.
Es de fácil uso, instalación y limpieza. Está preparado para ser utilizado de manera
permanente, sin dañarse.
pág. 84
COTIZACIÓN
– Motor de 3 kW y 220V
– Ancho: 12m
– Largo: 15m
– Altura: 5m
– Capacidad de 20 ton
Las características de fabricación son especiales nuestra mejor garantía son la gran cantidad de clientes que
trabajan con nuestras balanzas a nivel nacional. Sugerimos la demostración del modelo y apreciar la calidad
de nuestros productos solo tiene que comunicárnoslo a nuestro teléfonos sin ningún compromiso.
pág. 85
G. Equipo de oficina:
Tabla 34
Equipos de Oficina
VIDA
ITEM CANT CARACTERISTICAS PROVEEDOR
UTIL
H. Mobiliario:
Tabla 35
Mobiliario
VIDA
ITEM CAN CARACTERISTICAS PROVEEDOR
UTIL
4.mesa de PROMART
1 Modelo sencillo 15
reunión Home center
pág. 86
I. Equipo de seguridad:
Tabla 36
Equipo de Seguridad
VIDA
ITEM CANTIDAD CARACTERISTICAS PROVEEDOR
UTIL
Seguridad industrial
1.sistema (cámaras de
Specialforce-
de ………….. seguridad ,alarmas 15
vegusa
seguridad robos ,central de
monitoreo ,etc.)
2.sistema
Alarma contra Specialforce-
de ………….. 15
incendio ,etc. vegusa
emergencia
Tabla 37
Equipos Y Herramientas Necesarias
VIDA
ITEM CANT CARACTERISTICAS PROVEEDOR
UTIL
Federal
Determinar el grado de
2.PH metro 2 15 Equipment
acidez y alcalinidad
company
pág. 87
3.3. REQUERIMIENTOS DE MATERIAS PRIMAS, SUMINISTROS Y
FACTORES INDIRECTOS.
Tabla 38
Requerimientos De Materias Primas Y/O Materiales Directos Para La
Producción De Aceites Refinados.
Semilla de Centros de
3000 Ton
maracuyá jugos(diversos)
Tabla 39
Requerimiento de Suministros
CANTIDADES
ITEMS UNIDADES PROVEEDOR
Mes Año
pág. 88
c) Requerimientos de Materiales Indirectos.
Tabla 40
Requerimientos de Materiales Indirectos
CANTIDAD
ITEM UNIDADES REQUERIDA PROVEEDOR
POR PERIODO
Tabla 41
Requerimientos de servicios indirectos
CANTIDAD
REQUERIDA
ITEM UNIDAD POR PERIODO PROVEEDOR
1. Empresa RIMAC
…………. ………………
Aseguradora SEGUROS
Creativos
Norte SA
3. Servicio de
Hombres 3 Prosegur
Vigilancia
pág. 89
3.4. Mano De Obra Directa.
Tabla 42
Mano De Obra Directa
Nº DE JORNALES
CARGO
EMPLEADOS SEMANA MES AÑO
Jefe de
1 S./ 500 2000 24000
Planta
pág. 90
3.5. PROCESO DE PRODUCCIÓN / OPERACIÓN
(Materiales requeridos para la Fabricación)
3.5.1. Definición
a) Semilla de maracuyá: Es de color negro o violeta oscuro, cada semilla
representa un ovario fecundado por un grano de polen, por lo que el número
de semillas, el peso del fruto y la producción de jugo están correlacionados
con el número de granos de polen depositados sobre el estigma. Dicho
número no debe ser menor de 190.
Las semillas están constituidas por aceites en un 20-25% y un 10% de
proteína. En condiciones ambientales, la semilla mantiene su poder
germinativo por 3 meses, y en refrigeración, hasta 12 meses. Las semillas
dan origen a un aceite, muy rico en ácidos grasos, perfecto para el uso
culinario y para recetas caseras de belleza o cosmético, gracias a su poder
emoliente y antioxidante. En las hojas del maracuyá hay activos con acción
tranquilizante; sustancias como alcaloides e flavonoides actúan en el sistema
nervioso central como analgésicos y relajantes musculares.
b) Cloro: Utilizado en el lavado de materia prima, para eliminar lo
microorganismo y la tierra que están presentes en el.
c) Agua: Utilizada para los dos lavados de la materia prima. Y también para la
destilación arrastre de vapor.
3.5.2. Procesamiento
a) Recepción, pesado e identificación:
pág. 92
Recepción de materia
Prima
Lavado
Molienda
Pesado
Extracción de aceite
Vapor de agua esencial
90 °C
Condensación
Decantación
Esencia
Deshidratación
Sulfato de sodio
Anhidro
Filtración
Aceite Refinado
pág. 93
Empresa: REFINED OIL MEMI
pág. 94
Figura 34: Diagrama de Operaciones de Obtención de Aceite Refinado,
Elaboración propia.
pág. 95
Figura 35: Diagrama de Proceso de Flujo de Obtención de Aceite
Refinado, Elaboración propia.
pág. 96
3.6. TAMAÑO DEL PROYECTO
b) Disponibilidad de Insumo
pág. 97
c) Otros Factores
pág. 98
3.6.2. Tamaño Inicial y Durante el Horizonte de Evaluación
En relación con el aspecto técnico, ya se ha dicho que hay ciertos
Procesos o ciertas técnicas de producción que exigen una escala mínima
para ser aplicables, y que por debajo de ciertos mínimos de producción
los costos serían tan elevados que las posibilidades de operar quedarían
de hecho fuera de consideración. Tal es el caso de las formas
automáticas de producción, aplicables sólo a cierta escala mínima, y las
de muchos procesos industriales.
Los proveedores de equipo sólo ofrecen ciertos tamaños a los cuales hay
que adaptar la solución, y ello establece límites a los que es imperativo
atenerse en la práctica. Las relaciones entre el tamaño y técnica influirán
a su vez en las relaciones entre el tamaño, la inversión y el costo de
producción. En efecto, dentro de ciertos límites, la operación a mayor
escala se traduce en general en menor costo de inversión por unidad de
capacidad instalada y en mayor rendimiento por hombre ocupado y por
otros insumos. Ello contribuye no sólo a disminuir los costos de
producción y a aumentar las utilidades, sino también a elevar la
rentabilidad por el doble motivo de que disminuye la inversión al tiempo
que se incrementan las utilidades.
Tabla 43
Tamaño del proyecto (en unidades/en servicios)
Tamaño
Años Unidad
(en unidades)
1 1066104 1066
2 1076561 1077
3 1086697 1087
4 1096652 1097
5 1106569 1107
6 1116453 1116
Recuperado de: Elaboración propia
pág. 99
3.7. LOCALIZACION
Malo 2
Bueno 3
Muy bueno 4
pág. 100
Relacionando el método de factores, las características que se buscan en
El emplazamiento ideal es:
▪ Disponibilidad de Mano de Obra Calificada
▪ Costo del Terreno
▪ Cercanía de Materia Prima
▪ Servicios Básicos (Luz, teléfono)
▪ Cercanía de los clientes
▪ Tamaño del Terreno o instalación
▪ Seguridad del Sector
En base a estos aspectos, se elabora la siguiente tabla de ponderación
Tabla 45
Evaluación de la Zona
A) LAMBAYEQUE B) PIMENTEL
FACTOR PESO
CALIF PONDER CALIF PONDER
Mano de obra
5% bueno 3 Bueno 3
calificada
Energía
20% Bueno 3 Bueno 3
eléctrica
Tamaño de la
15% Bueno 3 Bueno 3
instalación
Seguridad del 3
5% Malo Bueno 3
seguridad
total 100% 19 20
pág. 101
A los resultados obtenidos, la mejor ubicación para instalar la planta, se
Encuentra en la alternativa B. Dichas instalaciones se encuentran
Ubicadas en un sector que no está poblado por casas particulares en la
Carretera Chiclayo - Pimentel, con una extensión de terreno de 30m X
60m, 6 habitaciones, 3 baños, servicio de agua, luz y 2 líneas Telefónicas,
110/220V, garaje para tres carros, y la compra de terreno tiene un costo
de $/.15000.
Almacenamiento
desinfección
lavado
cortado
deshidratación
destilación
decantación
etiquetado y empaque
pág. 102
Tabla 46:
Metodo Guercht
M = nº de Valor de
Estación Nombre A ancho L largo
balances N
Área de
1 1 1.5 1 2
almacenamiento
Área de
2 0.02 0.25 12 2
desinfección
6 Destilación 1 1.5 2 1
Etiquetado y
8 0.05 0.15 12 1
empacado
Superficie estática
Ss.= 1.5*1=1.5 m2
Superficie de gravitación
Sg=1.5*2=3 m2
Superficie de evolución
Se= (3+1.5)*1.5=6.75 m2
AT = (3+1.5+6.75)*1=11m2
pág. 103
2.- Área de desinfeccion
Superficie estática
Ss.= 0.35*0.40=0.14 m2
Superficie de gravitación
Sg=0.14*2=0.28 m2
Superficie de evolución
S=(0.14+0.28)*1.5=0.63 m2
AT =(0.63+0.18+0.28)*4=4 m2
Superficie estática
Superficie de gravitación
Sg=0.3828*1=0.3828 m2
Superficie de evolución
AT = (0.3828+0.3828+1.1484)*5 = 11 m2
4.-Área de picado
Superficie estática
Ss.= 1.5*1=1.5 m2
Superficie de gravitación
Sg=1.5*2=3 m2
Superficie de evolución
Se= (3+1.5)*1.5=6.75 m2
AT = (3+1.5+6.75)*1=11 m2
pág. 104
5.- deshidratacion
Superficie estática
Superficie de gravitación
Sg=0.16*1=0.16 m2
Superficie de evolución
AT = (0.16+0.16+0.48)*5 = 4 m2
6.- destilacion
Superficie estática
Ss.= 1.5*1=1.5 m2
Superficie de gravitación
Sg=1.5*1=1.5 m2
Superficie de evolución
Se= (1.5+1.5)*1.5=4.5 m2
AT = (1.5+1.5+4.5)*2=15 m2
7.- decantacion
Superficie estática
Superficie de gravitación
Sg=0.654*1=0.654 m2
Superficie de evolución
AT = (0.654+0.654+2.616)*1 = 3 m2
pág. 105
8.- área de etiquetado
Superficie estática
Superficie de gravitación
Sg=0.0075*1=0.0075 m2
Superficie de evolución
AT = (0.0075+0.0075+0.0225)*12 = 1 m2
Tabla 47
Área Totales de cada Proceso
1 Área de almacenamiento 11
2 Área de desinfección 4
3 Área de lavado 11
4 Área de picado 11
5 deshidratación 4
6 Destilación 15
7 decantación 3
8 Etiquetado 1
pág. 106
Posibles dimensiones de cada equipo para el área de proceso
AT =11 m2
Posibles dimensiones:
• 4.4*2.5
• 3*3.667
AT =4 m2
Posibles dimensiones:
• 2*2
• 1.5*2.5
AT =11 m2
Posibles dimensiones:
• 1.5*7.33
• 2*5.5
AT =11 m2
Posibles dimensiones:
• 4*2.75
• 6*1.83
5.- deshidratacion
AT = 4 m2
Posibles dimensiones:
• 2*2
• 1.91*2.09
pág. 107
6.- destilacion
AT = 15 m2
Posibles dimensiones:
• 4.09*3.67
• 3*5
7.- decantacion
AT =3 m2
Posibles dimensiones:
• 1.89*1.58
• 3*1
8.- etiquetado
AT =1 m2
Posibles dimensiones:
• 1.44*0.67
• 0.5*2
3 8
2 5
4 7
1
6
pág. 108
Área de Producción:
3 8
2 5 7
1 6
pág. 109
experimentada en la producción, el consumo de electricidad creció en
7,5%.
Similar comportamiento experimentó la producción de agua potable que
descendió en el 2011 a 52 millones 477 miles de metros cúbicos,
reflejando una variación negativa de 40,2%, pero dicha disminución no
afectó el consumo que creció en 5,7%.
INSTALACIÓN DE UNA PLANTA PROCESADORA DE ESPAR R Á GOS Y SU EVALUACION ECONOMICA – FINANCIERA
c. Clima:
El clima predominante es cálido y seco (23°C promedio). Las
Precipitaciones pluviales son escasas, manifestándose generalmente en
Forma de garúa, con una media anual de 18 m
d. Vías de comunicación:
Vía Terrestre. - Lambayeque cuenta con 3 005 kilómetros de carreteras,
con predominio de carreteras vecinales (67 % del total) y con un
porcentaje del 21,6 % pavimentada.
Vía Aérea.- El principal aeropuerto de Lambayeque es el “CAP. FAP José
Abelardo Quiñones Gonzales”, el cual se ubica en la ciudad de Chiclayo,
Cuenta con una pista asfaltada de 2 520 metros de largo por 45 metros de
Ancho.
Puertos Marítimos. -
Cuenta con el muelle Pimentel: considerado como el más largo a nivel
nacional con sus 695 mts., desde que el maretazo acabó con el Muelle de
Chimbote que en aquel entonces se consideraba el más largo del Perú.
La curva que distingue a este muelle a partir de sus 120 mts, se debe a
una falla en el fondo marino. Luego se construye la segunda en línea
recta hasta 530 mts., y la tercera parte teminando el muelle con 695 mts
mar adentro. Reconocido como Patrimonio Histórico Cultural con R.M. Nº
803-2001-INC del 02.08.2001 Considerado Icono Histórico Cultural
Regional.
pág. 110
CAPITULO IV
ESTUDIO
ORGANIZACIONAL
pág. 111
4.1. PUESTOS DE TRABAJO:
Tabla 48
Propuestos de trabajo de administración
N° SUELDOS
CARGO N° EMPLEADOS
mes año
pág. 112
4.2. EL ORGANIGRAMA FUNCIONAL
DIRECCION
Subd -económica
Subd.recursos humanos
Subd.comercial
diseño
Garantía de calidad
almacén
fabricación
ensayos
Control de Recepción de
producción materia prima
Mantenimiento
pág. 113
4.3. CARTA GANTT
Tabla 49
Carta Gantt
MES 1 MES 2 MES 3
ACTIVIDADES
S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4 S1 S2 S3 S4
Diseño del
servicio
Compra de
material
Pago de mano de
obra
Pago se servicio
(agua ,luz,
teléfono)
Promoción del
producto
Evaluación de
proceso
Control de
calidad
Evaluación de
resultados
pág. 114
4.5. FORMA DE SOCIOS
a) selección de socios:
En esta empresa; es sociedad anónima cerrada, que quiere decir
que los accionistas, no tiene acciones inscritas en el Registro
Público del Mercado de Valores. Es posible que en su estatuto se
establezca un Directorio facultativo, es decir que cuente o no con
uno; y cuenta con una auditoría externa anual si así lo pactase el
estatuto o los accionistas.
b) Estructura capital:
• No existe en el Perú un capital mínimo para que las
sociedades puedan constituirse.
• Todas las acciones deben ser suscritas y al menos el 25%
deberán ser pagadas para que la sociedad pueda ser
inscrita en registro mercantil
• El capital está dividido en acciones de libre transmisibilidad
c) forma de sociedad:
Sociedad anónima cerrada
✓ Volúmenes pequeños de capital (pequeña mediana
empresa)
✓ Menor número de socios (máximo 20 socios)
✓ Restringir el acceso de información (empresa familiar
b) legislación laboral:
pág. 115
Laboral abarca ámbitos diversos, debiendo considerarse entre
otros:
✓ Ley de Jornada de Trabajo, Horario y Sobretiempo.
✓ Ley de Fomento del Empleo
✓ Ley de Formación y Promoción Laboral.
✓ Legislación sobre Compensación por Tiempo de Servicios,
Aportes al SNP, entre otras
c) legislación tributaria:
Abarca ámbitos diversos, debiendo considerarse, entre otros
• Ley de impuesto a la renta.
• Ley de impuesto general a las ventas.
d) legislación ambiental:
Esta empresa abarcara ámbitos diversos, debiendo
considerarse, de acuerdo a la naturaleza de nuestro proyecto las
regulaciones sobre protección y conservación del medio
ambiente, protección de recursos naturales en extinción, entre
otros.
pág. 116
CAPITULO V
CUADROS
ECONÓMICOS
FINANCIEROS
pág. 117
I. CUADROS ECONOMICOS FINANCIEROS
Tabla 50
Proyección Poblacional
AÑO FAMILIA TASA(r)
2010 791663 1.50%
2011 799428
2012 806955
2013 814347
2014 821711
2015 829051
2016 835056
2017 843445
Recuperado de: Elaboración propia
Tabla 51
Proyección
AÑO N° de años Proyeccion
2017 13 9802
2018 14 10017
2019 15 10232
2020 16 10447
2021 17 10661
2022 18 10876
2023 19 11091
Recuperado de: Elaboración propia
Tabla 52
Consumo Promedio
Niveles de N° de Consumo
consumo encuestas Ponderado
0 120 0
1 12 12
2 56 112
3 88 264
4 93 372
5 16 80
385 840
Recuperado de: Elaboración propia
pág. 118
Tabla 53
Proyección De La Oferta
AÑO N° de años VARIABLE X2 X.Y
2006 1 6450 1 6450
2007 2 7725 4 15450
2008 3 7375 9 22125
2009 4 8450 16 33800
2010 5 8475 25 42375
2011 6 8200 36 49200
2012 7 9050 49 63350
2013 8 8600 64 68800
2014 9 8800 81 79200
2015 10 9000 100 90000
2016 11 9350 121 102850
2017 12 9400 144 112800
78 100875 650 686400
Recuperado de: Elaboración propia
Tabla 54
Demanda Potencial
N° de año D. Potencial
1 1119199
2 1129737
3 1140086
4 1150395
5 1160671
6 1169078
7 1180823
Recuperado de: Elaboración propia
Tabla 55
Demanda Futura
N° de año D. Futura
1 548408
2 553571
3 558642
4 563694
5 568729
6 572848
7 578603
Recuperado de: Elaboración propia
pág. 119
Tabla 56
Oferta
N° de año Oferta
1 9802
2 10017
3 10232
4 10447
5 10661
6 10876
7 11091
Recuperado de: Elaboración propia
Tabla 57
Demanda Insatisfecha
N° de año DF - O Ox%Insatis D. Insatisfec
1 538605 882.20 539488
2 543554 901.53 544456
3 548410 920.86 549331
4 553247 940.19 554187
5 558068 959.52 559027
6 561972 978.85 562951
7 567512 998.18 568511
Recuperado de: Elaboración propia
Tabla 58
Demanda Dirigida
N° de año D. Dirigida
1 269744
2 272228
3 274666
4 277094
5 279514
6 281476
7 284255
Recuperado de: Elaboración propia
pág. 120
Tabla 59
Inversiones
RUBROS COSTO
INVERSION FIJA
BIENES FISICOS
Terreno 150000
Equipamiento 81170
(maximo 7 - 8%)
INTANGIBLES
Estudios 3500
CAPITAL DE TRABAJO
Caja 1600
pág. 121
Tabla 60
Cronograma De Inversiones
RUBROS 1er Trimestre 2doTrimestre Total
INVERSION FIJA
BIENES FISICOS
Terreno 150000 0 150000
Obras de infraestructura 192000 288000 480000
Equipamiento 0 81170 81170
Total de bienes físicos 342000 369170 711170
Tabla 61
Balance De Situación Inicial
ACTIVO PASIVO
ACTIVO
CORRIENTE 1600 PASIVO CORIENTE 41288
Capital de trabajo 1600 Parte corriente 41288
ACTIVO NO CORRIENTE 785649 PASIVO NO CORRIENTE 338712
Deuda a largo plazo 338712
Bienes fisicos 711170
Imprevistos 35559
Intangibles 38920
PATRIMONIO 30762
Capital social 30762
TOTAL DE ACTIVOS 787249 TOTAL DE PASI. Y PATR. 410762
Recuperado de: Elaboración propia
pág. 122
Tabla 62
Estructura Financiera
RUBROS APORTE EMPRESA APORTE EXTERNO TOTAL
INVERSION FIJA MONTO % MONTO % MONTO %
BIENES FISICOS
Terreo 150000 0 150000
Obras de infraestructura 0 480000 480000
Equipamiento 0 81170 81170
Total de bienes físicos 150000 561170 711170
IMPREVISTOS (5%) 35559 0 35558.5
(maximo 7 - 8%)
INTANGIBLES
Estudios 3500 0 3500
Intereses durante la costruccion 30400 0 30400
Gastos de promocion, publicidad, 3820 0 3820
publicidad inicial
Autorizaciones para funcionamiento 1200 0 1200
Total de intangibles 38920 0 38920
TOTAL DE INVERSION FIJA 224479 28.51% 561170 71.28% 785648.5 99.80%
CAPITAL DE TRABAJO
Caja 1600 0 1600
Total de capital de trabajo 1600 0.20% 0 0.00% 1600 0.20%
pág. 123
Tabla 63
Financiamiento
TRIMESTRE DEUDA INTERES AMORTIZAC CUOTA
1 380000 15200 0 15200
2 380000 15200 0 15200
3 380000 15200 9723 24923
4 370277 14811 10112 24923
5 360165 14407 10516 24923
6 349649 13986 10937 24923
7 338712 13548 11375 24923
8 327337 13093 11830 24923
9 315508 12620 12303 24923
10 303205 12128 12795 24923
11 290410 11616 13307 24923
12 277104 11084 13839 24923
13 263265 10531 14392 24923
14 248872 9955 14968 24923
15 233904 9356 15567 24923
16 218337 8733 16190 24923
17 202148 8086 16837 24923
18 185311 7412 17511 24923
19 167800 6712 18211 24923
20 149589 5984 18939 24923
21 130650 5226 19697 24923
22 110953 4438 20485 24923
23 90468 3619 21304 24923
24 69164 2767 22156 24923
25 47007 1880 23043 24923
26 23964 959 23964 24923
248552 380000 628552
Recuperado de: Elaboración propia
Tabla 64
Ingresos Proyectados
AÑOS
RUBROS
1 2 3 4 5 6 7
Demanda Dirigida 269744 272228 274666 277094 279514 281476 284255
Precio de Venta 15 15 15 15 15 15 15
Ingreso por Ventas 4046157 4083417 4119983 4156405 4192704 4222133 4263829
Otros ingresos
3% del I.V 121385 122503 123599 124692 125781 126664 127915
Total de Ingesos 4167541 4205920 4243583 4281097 4318485 4348797 4391744
Ingreso por Venta = Demanda dirigida * Precio de Venta
pág. 124
Tabla 65
Requerimiento De Personal Y Sueldos
N° DE TIEMPO SUELDO TOTAL TOTAL CARGAS
CARGOS
PLAZAS (HORAS) MES MES AÑO LABORALES
MANO DE OBRA DIRECTA 14%
Jefe de produccion 1 8 550 550 7700 1078
mecánicos 1 8 290 290 4060 568
ayudante de planta 2 8 200 400 5600 784
TOTAL 4 1240 17360 2430
MANO DE OBRA INDIRECTA
Administrador 1 8 850 850 11900 1666
Vendedor 1 8 320 320 4480 627
Personal auxiliar 20 8 170 3400 47600 6664
choferes 2 12 160 320 4480 627
TOTAL 24 4890 68460 9584
TOTAL MANO DE OBRA 28 6130 85820 12015
Tabla 66
Inversiones Sujetas A Depreciacion
DETALLE MONTO DE TIEMPO TASA DE DEPRECIA VALOR Años proyec.
INVERSION (AÑOS) DEPRECI ANUAL RESIDUAL 7
Obras infraestruct 480000 20 0.05 24000 312000
Equipamiento 81170 10 0.1 8117 24351
TOTAL 561170 32117 336351
Tabla 67
Inversiones Sujetas A Amortización
MONTO DE TIEMPO TASA DE AMORTIZA VALOR
DETALLE
INVERSION (AÑOS) AMORTIZA ANUAL RESIDUAL
Estudios 3500 5 0.2 700 0
Intereses durante la const. 30400 5 0.2 6080 0
Gastos de prom. Y publi. 3820 5 0.2 764 0
Auctorizacion para funci. 1200 5 0.2 240 0
TOTAL 38920 7784 0
pág. 125
Tabla 68
Costos Variables Y Costos Fijos
AÑOS
RUBROS CONTABLES
1 2 3 4 5 6 7
COSTOS VARIABLES
Materia prima 31253 31753 32253 32803 33403 34103 34853
materiales 18626 19006 19398 19804 20220 20647 21088
comision de venta 188821 190559 192266 193966 195660 197033 198979
amortizacion al prestamo 41288 48302 56506 66104 77332 90468 0
Interes de prestamo 58404 51390 43186 33588 22360 9224 0
gastos generales 2060 2083 2096 2121 2146 2172 2199
otros egresos 1806 1843 1891 1930 1971 2012 2056
TOTAL DE COSTOS VARIA 342257.6226 344936.4502 347595.8642 350315.5555 353091.4844 355658.8798 259174.69
COSTOS FIJOS
Mano de obra 85820 85820 85820 85820 85820 85820 85820
beneficios sociales 12015 12015 12015 12015 12015 12015 12015
servicio de terceros 2200 2200 2200 2200 2200 2200 2200
depreciacion y amortizacion 39901 39901 39901 39901 39901 32117 32117
gastos de luz , agua y telef. 1600 1600 1600 1600 1600 1600 1600
TOTAL DE COSTOS FIJOS 141536 141536 141536 141536 141536 133752 133752
TOTAL COSTOS 483793 486472 489132 491851 494627 489411 392926
Tabla 69
Punto De Equilibrio
AÑOS
RUBROS
1 2 3 4 5 6 7
PRODUCCION 269744 272228 274666 277094 279514 281476 284255
INGRESOS TOTALES 4046157 4083417 4119983 4156405 4192704 4222133 4391744
COSTOS FIJOS 141536 141536 141536 141536 141536 133752 133752
COSTOS VARIABLES 240760 243401 246013 248694 251429 253955 257119
COSTO TOTAL 382295 384937 387549 390229 392964 387707 390870
PUNTO DE EQUILIBRIO
Precio de venta 15 15 15 15 15 15 15
UNIDADAES DE VENTA 10033 10034 10035 10036 10038 9487 9489
CAPACIDAD UTILIZADA 3.72% 3.69% 3.65% 3.62% 3.59% 3.37% 3.23%
INGRESO POR VENTAS 150490 150507 150524 150543 150565 142312 142069
pág. 126
Tabla 70
Estado De Ganancias Y Perdidas Proyectados
RUBROS CONTABLES AÑOS
1 2 3 4 5 6 7
INGRESOS
Ingresos por venta 4046157 4083417 4119983 4156405 4192704 4222133 4263829
Otros ingresos 121385 122503 123599 124692 125781 126664 127915
TOTAL DE INGRESOS 4167541 4205920 4243583 4281097 4318485 4348797 4391744
EGRESOS
Remuneracion 97835 97835 97835 97835 97835 97835 97835
Bienes 51685 52602 53542 54537 55594 56762 57997
Servicios 192620.6389 194359.4665 196065.8806 197765.5719 199459.5008 200832.8962 202778.69
Gastos generales 2060 2083 2096 2121 2146 2172 2199
Depreciaciones 39901 39901 39901 39901 39901 32117 32117
Pago de intereses 58404 51390 43186 33588 22360 9224 0
TOTAL DE EGRESOS 442505 438171 432626 425747 417295 398943 392926
Renta Imponible 3725036 3767749 3810957 3855350 3901190 3949855 3998817
Impuestos(25 % de Renta I.) 931259 941937 952739 963837 975297 987464 999704
Resultado de ejercicio 2793777 2825812 2858218 2891512 2925892 2962391 2999113
Tabla 71
Flujo De Caja
INGRESOS
Aporte de accionistas 226079 0 0 0 0 0 0 0 226079
Prestamo 561170 0 0 0 0 0 0 0 561170
Ingresos por venta 0 4046157 4083417 4119983 4156405 4192704 4222133 4263829 29084628
Otros ingresos 0 121385 122503 123599 124692 125781 126664 127915 872539
TOTAL DE INGRESOS 787249 4167541 4205920 4243583 4281097 4318485 4348797 4391744 30744415
EGRESOS
Inversion fija 785649 0 0 0 0 0 0 0 785649
Capital de trabajo 1600 0 0 0 0 0 0 0 1600
Remuneracion 0 97835 97835 97835 97835 97835 97835 97835 684844
Bienes 0 51685 52602 53542 54537 55594 56762 57997 382719
Servicios 0 192621 194359 196066 197766 199460 200833 202779 1383883
Gastos generales 0 2060 2083 2096 2121 2146 2172 2199 14877
Amortizacion al prestamo 0 41288 48302 56506 66104 77332 90468 0 380000
Pago de intereses 0 58404 51390 43186 33588 22360 9224 0 218152
Impuesto a la renta 0 931259 941937 952739 963837 975297 987464 999704 6752238
TOTAL DE EGRESOS 787249 1375151 1388508 1401970 1415788 1430024 1444757 1360514 10603961
Saldo 0 2792390 2817411 2841613 2865309 2888461 2904040 3031230 20140454
Saldo inicial 0 1600 2793990 5611401 8453014 11318323 14206784 17110824 1600
Saldo final de caja 0 2793990 5611401 8453014 11318323 14206784 17110824 20142054 20142054
pág. 127
Tabla 72
Balance General
RUBROS CONTABLES 1 2 3 4 5 6 7
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE 2793990 5611401 8453014 11318323 14206784 17110824 20142054
Caja y bancoc 2793990 5611401 8453014 11318323 14206784 17110824 20142054
ACTIVO NO CORRIENTE 745748 705847 665946 626045 586144 554027 521910
Tangible 746729 746729 746729 746729 746729 746729 746729
Intangibles 38920 38920 38920 38920 38920 38920 38920
Menos:Depreciacion Acumu. 39901 79802 119703 159604 199505 231622 263739
TOTAL ACTIVOS 3539737 6317247 9118959 11944368 14792928 17664851 20663964
PASIVO
PASIVO CORRIENTE 48302 56506 66104 77332 90468 0 0
Parte cte. Deuda a Largo Pla 48302 56506 66104 77332 90468 0 0
PASIVO NO CORRIENTE 290410 233904 167800 90468 0 0 0
Deuda a largo plazo 290410 233904 167800 90468 0 0 0
PATRIMONIO
Capital social 226079 226079 226079 226079 226079 226079 226079
Resultado del ejercicio 2793777 2825812 2858218 2891512 2925892 2962391 2999113
Utilidad retenida 0 2793777 5619589 8477807 11369319 14295211 17257602
PATRIMONIO TOTAL 3019856 5845667 8703885 11595397 14521290 17483681 20482794
TOTAL PASIVO + PATRIMO. 3358567 6136077 8937789 11763198 14611758 17483681 20482794
Tabla 73
Flujo Económico Y Financiero
RUBROS CONTABLES AÑOS
0 1 2 3 4 5 6 7
FLUJO ECONOMICO
Ingresos 0 4167541 4205920 4243583 4281097 4318485 4348797 4391744
Inversiones 787249 0 0 0 0 0 0 0
Costos operativos 0 344200 346879 349539 352258 355034 357602 360809
Valor residual 0 0 0 0 0 0 0 336351
TOTAL -787249 3823341 3859040 3894044 3928839 3963450 3991196 4367285.453
FLUJO FINANCIERO
ANTES DE IMPUESTOS
Prestamos 380000 0 0 0 0 0 0 0
Amortizacion al prestamo 0 41288 48302 56506 66104 77332 90468 0
Pago de intereses 0 58404 51390 43186 33588 22360 9224 0
TOTAL -407249 3723649 3759348 3794352 3829147 3863758 3891504 4367285.453
FLUJO FINANCIERO
DESPUES DE IMPUESTOS
Prestamos 380000 0 0 0 0 0 0 0
Amortizacion al prestamo 0 41288 48302 56506 66104 77332 90468 0
Pago de intereses 0 58404 51390 43186 33588 22360 9224 0
Impuestos 0 931259 941937 952739 963837 975297 987464 999704
TOTAL 0 2792390 2817411 2841613 2865309 2888461 2904040 3367581
pág. 128
Tabla 74
Calculo De La Tasa De Descuento
TASA DE INTERESES
FUENTE MONTO PROPORCION
O RENDIMIENTO
Prestamo 380000 0.69 16.00%
Accion en bolsa de valores 150000 0.27 20.10%
Deposito a plazo fijo 23300 0.04 18.50%
TOTAL 553300 1
TASA DE DESCUENTO 17.22%
Tabla 75
Periodo De Recuperación De Capital
pág. 129
CAPITULO VI
MEDIO
AMBIENTE
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6.1. Sistema de Gestión Ambiental
La gestión ambiental debe hacer referencia a todas las actuaciones
que contribuyen a cumplir con todos los requisitos que marca la
legislación ambiental vigente, debe mejorar la protección ambiental
y debe disminuir todos sus impactos sobre el medio ambiente y los
seres vivos que habitan en él, además de mejorar el control de sus
actividades, servicios y productos.
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Se puede llamar desarrollo sostenible, aquél desarrollo que es
capaz de satisfacer las necesidades actuales sin comprometer los
recursos y posibilidades de las futuras generaciones.
Instintivamente una actividad sostenible es aquélla que se puede
conservar. Por ejemplo, cortar árboles de un bosque asegurando la
repoblación es una actividad sostenible. Por contra, consumir
petróleo no es sostenible con los conocimientos actuales, ya que
no se conoce ningún sistema para crear petróleo a partir de la
biomasa. Hoy estar al corriente que una buena parte de las
actividades humanas no son sostenibles a medio y largo plazo tal y
como hoy está planteado.
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Figura 40: Alternativas para ahorro energético.
Recuperado de: http://www.enertra.es/blog/2018/02/01/subvenciones-
para-la-realizacion-de-auditorias-energeticas-implantacion-de-sistemas-
de-gestion-y-proyectos-de-ahorro-y-eficiencia-energeticas-en-empresas-
2018/
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Figura 41: Alternativas de Reutilización del agua.
Recuperado de: https://www.aguasresiduales.info/revista/blog/reutilizacion-
de-aguas-industriales-tecnologias-adecuadas-para-su-regeneracion
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mayor parte de los casos. No obstante, sistemas de
depuración con tratamientos secundarios de Alta
Tecnología, como los que incluyen sistemas biológicos con
Membranas de Ultrafiltración (MBR), Ósmosis Inversa, etc,
obtendrán directamente aguas para su reutilización en
distintos usos, eliminando en su proceso de depuración
Bacterias, Virus, Nematodos, Legionella y Escherichia Coli.
• Sistemas Físico-Químicos
• Filtración
• Flotación (DAF, CAF)
• Decantación Lamelar
• Membranas de Ultrafiltración, Nano filtración, Micro filtración,
Ósmosis Inversa.
• Sistemas de Desinfección (Cloración, Ozonización, UV).
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6.3.4 Residuos. En nuestros procesos separaremos los
biosedimentos que cumplen los criterios para su uso en la
agricultura, creando así un ecosistema natural.
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BIBLIOGRAFIA
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