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CUENTA S/. %
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 40,983.00 7.43%
Otros Activos Financieros - 0.00%
Cuentas por Cobrar Comerciales y Otras Cuentas por Cobrar 220,672.00 40.02%
Cuentas por Cobrar Comerciales 110,275.00 20.00%
Otras Cuentas por Cobrar 55,285.00 10.03%
Cuentas por Cobrar a Entidades Relacionadas 55,112.00 9.99%
Anticipos 9,666.00 1.75%
Inventarios 250,534.00 45.43%
Activos por Impuestos a las Ganancias 21,051.00 3.82%
Instrumentos financieros derivados 17.00 0.00%
Otros Activos no Financieros 8,508.00 1.54%
551,431.00
Activos clasificados para la venta
Total Activo corriente 551,431.00 100.00%
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros 2,376.00 0.31%
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 701,855.00 90.18%
Cuentas por Pagar Comerciales 520,909.00 66.93%
Otras Cuentas por Pagar 84,214.00 10.82%
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 96,732.00 12.43%
Otras Provisiones 25,462.00 3.27%
Pasivos por Impuestos a las Ganancias - 0.00%
Otros Pasivos no Financieros 46,612.00 5.99%
Intrumentos financieros derivados 1,966.00 0.25%
Total Pasivos Corrientes 778,271.00 100.00%
CAPITAL DE TRABAJO - 226,840.00 100.00%
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros 2,376.00 0.07%
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 701,855.00 22.12%
Cuentas por Pagar Comerciales 520,909.00 16.42%
Otras Cuentas por Pagar 84,214.00 2.65%
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 96,732.00 3.05%
Otras Provisiones 25,462.00 0.80%
Pasivos por Impuestos a las Ganancias - 0.00%
Otros Pasivos no Financieros 46,612.00 1.47%
Intrumentos financieros derivados 1,966.00 0.06%
Total Pasivos Corrientes 778,271.00 24.53%
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros 1,534,614.00 48.38%
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 12,764.00 0.40%
Cuentas por Pagar Comerciales - 0.00%
Otras Cuentas por Pagar 12,764.00 0.40%
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas - 0.00%
Instrumentos financieros derivados 67,707.00 2.13%
Pasivos por Impuestos Diferidos 2,470.00 0.08%
Total Pasivos No Corrientes 1,617,555.00 50.99%
TOTAL PASIVOS 2,395,826.00 75.52%
Patrimonio
Capital Emitido 580,981.00 18.31%
Acciones de Inversión 71,523.00 2.25%
Otras Reservas de Capital 40,187.00 1.27%
Resultados Acumulados 110,353.00 3.48%
Otras Reservas de Patrimonio - 26,553.00 -0.84%
Total Patrimonio 776,491.00 24.48%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3,172,317.00 100.00%
2017
S/. %
55,146.00 9.81%
0.00%
271,717.00 48.36%
101,459.00 18.06%
45,581.00 8.11%
124,677.00 22.19%
7,765.00 1.38%
209,646.00 37.31%
491.00 0.09%
3,193.00 0.57%
547,958.00
13,908.00 2.48%
561,866.00 100.00%
5,809.00 0.18%
620,524.00 18.98%
474,749.00 14.52%
80,599.00 2.47%
65,176.00 1.99%
27,160.00 0.83%
27,753.00 0.85%
50,980.00 1.56%
914.00 0.03%
733,140.00 22.42%
1,497,840.00 45.81%
17,569.00 0.54%
- 0.00%
17,569.00 0.54%
- 0.00%
115,239.00 3.52%
0.00%
1,630,648.00 49.88%
2,363,788.00 72.30%
580,981.00 17.77%
71,523.00 2.19%
56,842.00 1.74%
257,644.00 7.88%
- 61,365.00 -1.88%
905,625.00 27.70%
3,269,413.00 100.00%
ESTADO DE SITUACION FINANCIERA SEPARADO
CORPORACION LINDLEY S.A.
Anual al 31 de Diciembre del 2017
( en miles de NUEVOS SOLES )
ANALISIS VERTICAL
2016 2017 Var. 2017-2016
CUENTA NOTA S/. % S/. % S/.
Activos
Activos Corrientes
Efectivo y Equivalentes al Efectivo 7 40,983 1.3% 55,146 1.7% 14,163
Otros Activos Financieros 17 - 0.0% 0.0% -
Cuentas por Cobrar Comerciales y 0 220,672 7.0% 271,717 8.3% 51,045
Otras Cuentas
Cuentaspor
porCobrar
Cobrar 8 110,275 3.5% 101,459 3.1% - 8,816
Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar 10 55,285 1.7% 45,581 1.4% - 9,704
Cuentas por Cobrar a 9 55,112 1.7% 124,677 3.8% 69,565
Entidades
Anticipos Relacionadas 0 9,666 0.3% 7,765 0.2% - 1,901
Inventarios 11 250,534 7.9% 209,646 6.4% - 40,888
Activos por Impuestos a las 27 21,051 0.7% 0.0% - 21,051
Ganancias
Instrumentos financieros derivados 17 0.0% 491 0.0% 474
Otros Activos no Financieros 0 8,508 0.3% 3,193 0.1% - 5,315
551,431 17.4% 547,958 16.8% - 3,473
Activos clasificados para la venta 13,908 13,908
Total Activo corriente 551,431 561,866 10,435
Activos No Corrientes -
Otros Activos Financieros 16 88,040 2.8% 66,323 2.0% - 21,717
Inversiones en Subsidiarias 12 11,401 0.4% 11,401 0.3% -
Negocios Conjuntos
Cuentas por y Asociadas y
Cobrar Comerciales 0 22,890 0.7% 25,205 0.8% 2,315
Otras Cuentas por Cobrar
Cuentas por Cobrar 0 - 0.0% - 0.0% -
Comerciales
Otras Cuentas por Cobrar 10 22,890 0.7% 25,205 0.8% 2,315
Anticipos 0 - 0.0% - 0.0% -
Propiedades de Inversión 0 19,167 0.6% 18,761 0.6% - 406
Propiedades Planta y Equipo 13 2,166,217 68.3% 2,269,016 69.4% 102,799
Activos Intangibles Distintos de la 14 5,448 0.2% 5,000 0.2% - 448
Plusvalía
Activos por Impuestos Diferidos 0 - 0.0% 5,058 0.2% 5,058
Plusvalía 14 305,555 9.6% 305,555 9.3% -
-
Otros Activos no Financieros 0 2,168 0.1% 1,228 0.0% - 940
Total Activos No Corrientes 2,620,886 82.6% 2,707,547 82.8% 86,661
TOTAL DE ACTIVOS 3,172,317 100.0% 3,269,413 100.0% 97,096
-
Pasivos y Patrimonio -
Pasivos Corrientes -
Otros Pasivos Financieros 17 2,376 0.1% 5,809 0.2% 3433.00
Cuentas por Pagar Comerciales y 0 701,855 22.1% 620,524 19.0% -81331.00
Otras Cuentas
Cuentaspor
porPagar
Pagar 18 y 19 520,909 16.4% 474,749 14.5% - 46,160
Comerciales
Otras Cuentas por Pagar 20 y 16 84,214 2.7% 80,599 2.5% - 3,615
Cuentas por Pagar a 9 96,732 3.0% 65,176 2.0% - 31,556
Entidades Relacionadas
Otras Provisiones 21 25,462 0.8% 27,160 0.8% 1,698
Pasivos por Impuestos a las 0 - 0.0% 27,753 0.8% 27,753
Ganancias
Otros Pasivos no Financieros 0 46,612 1.5% 50,980 1.6% 4,368
Intrumentos financieros derivados 1,966 0.1% 914 0.0% - 1,052
Total Pasivos Corrientes 778,271 24.5% 733,140 22.4% - 45,131
Pasivos No Corrientes -
Otros Pasivos Financieros 17 1,534,614 48.4% 1,497,840 45.8% - 36,774
Cuentas por Pagar Comerciales y 0 12,764 0.4% 17,569 0.5% 4,805
Otras Cuentas por Pagar
Cuentas por Pagar 19 - 0.0% - 0.0% -
Comerciales
Otras Cuentas por Pagar 16 y 20 12,764 0.4% 17,569 0.5% 4,805
Cuentas por Pagar a 9 - 0.0% - 0.0% -
Entidades Relacionadas
Instrumentos financieros 67,707 2.1% 115,239 3.5% 47,532
derivados
Pasivos por Impuestos Diferidos 15 2,470 0.1% 0.0% - 2,470
Total Pasivos No Corrientes 1,617,555 51.0% 1,630,648 49.9% 13,093
TOTAL PASIVOS 2,395,826 75.5% 2,363,788 72.3% - 32,038
-
Patrimonio -
Capital Emitido 22 580,981 18.3% 580,981 17.8% -
Acciones de Inversión 22 71,523 2.3% 71,523 2.2% -
Otras Reservas de Capital 22 40,187 1.3% 56,842 1.7% 16,655
Resultados Acumulados 0 110,353 3.5% 257,644 7.9% 147,291
Otras Reservas de Patrimonio 0 - 26,553 -0.8% - 61,365 -1.9% - 34,812
Total Patrimonio 776,491 24.5% 905,625 27.7% 129,134
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3,172,317 100.0% 3,269,413 100.0% 97,096
1,811,250 0.553999
Var. 2017-2016
%
34.6%
0.0% 2016 2017
23.1% TOTAL ACTIVO CORRIENTE 551,431 561,866
-8.0% TOTAL ACTIVO NO CORREINTE 2,620,886 2,707,547
-17.6% TOTAL DE ACTIVOS 3,172,317 3,269,413
126.2%
-19.7%
-16.3% 2016 2017
-100.0% TOTAL ACTIVO CORRIENTE 3,172,317 3,269,413
2788.2% TOTAL PASIVO CORRIENTE 701,855 3,269,413
-62.5% TOTAL DE ACTIVOS 3,874,172 6,538,826
-0.6%
0.0%
1.9%
0.0%
-24.7%
0.0%
10.1%
0.0%
10.1%
0.0%
-2.1% por depreciacion
4.7%
-8.2%
0.0%
0.0%
0.0%
-43.4%
3.3%
3.1%
144.5%
-11.6%
-8.9%
-4.3%
-32.6%
6.7%
0.0%
9.4%
-53.5%
-5.8%
0.0%
-2.4%
37.6%
0.0%
37.6%
0.0%
70.2%
-100.0%
0.8%
-1.3%
0.0%
0.0%
0.0%
0.0%
41.4%
133.5%
131.1%
16.6%
3.1%
2016 2017
17.4% 17.2%
82.6% 82.8%
100.0% 100.0%
2016 2017
100.0% 100.0%
22.1% 100.0%
122.1% 200.0%
2016
CUENTA S/. %
Pasivos y Patrimonio
Pasivos Corrientes
Otros Pasivos Financieros 2,376.00 0.07%
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 701,855.00 22.12%
Cuentas por Pagar Comerciales 520,909.00 16.42%
Otras Cuentas por Pagar 84,214.00 2.65%
Cuentas por Pagar a Entidades Relacionadas 96,732.00 3.05%
Otras Provisiones 25,462.00 0.80%
Pasivos por Impuestos a las Ganancias - 0.00%
Otros Pasivos no Financieros 46,612.00 1.47%
Intrumentos financieros derivados 1,966.00 0.06%
Total Pasivos Corrientes 778,271.00 24.53%
Pasivos No Corrientes
Otros Pasivos Financieros 1,534,614.00 48.38%
Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar 12,764.00 0.40%
Otras Cuentas por Pagar 12,764.00 0.40%
Instrumentos financieros derivados 67,707.00 2.13%
Pasivos por Impuestos Diferidos 2,470.00 0.08%
Total Pasivos No Corrientes 1,617,555.00 50.99%
TOTAL PASIVOS 2,395,826.00 75.52%
Patrimonio
Capital Emitido 580,981.00 18.31%
Acciones de Inversión 71,523.00 2.25%
Otras Reservas de Capital 40,187.00 1.27%
Resultados Acumulados 110,353.00 3.48%
Otras Reservas de Patrimonio - 26,553.00 -0.84%
Total Patrimonio 776,491.00 24.48%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 3,172,317.00 100.00%
2017
S/. %
5,809.00 0.18%
620,524.00 18.98%
474,749.00 14.52%
80,599.00 2.47%
65,176.00 1.99%
27,160.00 0.83%
27,753.00 0.85%
50,980.00 1.56%
914.00 0.03%
733,140.00 22.42%
1,497,840.00 45.81%
17,569.00 0.54%
17,569.00 0.54%
115,239.00 3.52%
0.00%
1,630,648.00 49.88%
2,363,788.00 72.30%
580,981.00 17.77%
71,523.00 2.19%
56,842.00 1.74%
257,644.00 7.88%
- 61,365.00 -1.88%
905,625.00 27.70%
3,269,413.00 100.00%
ESTADO DE RESULTADOS
CORPORACION LINDLEY S.A.
Anual Del 1 Enero al 31 de Diciembre del 2017
ESTADO DE RESULTADOS
ANALISIS VERTICAL
2016 2017
CUENTA NOTA S/. % S/. %
15,201 0.6%
- 4,447 0.3%
10,754 1.2%
- 0.0%
- 3,777 0.7%
4,445 -4.4%
47,147 68.4%
- 2,400 5.5%
- 226,891 -100.0%
- 170,722 -32.1%
- 0.0%
616 26.1%
84,666 -36.5%
9,684 62.5%
- 0.0%
- 75,756 -23.9%
- 0.0%
- 784 1.0%
- 0.0%
- 0.0%
- 76,540 -31.9%
- 0
ESTADO DE FLUJO DE EFECTIVO
CORPORACION LINDLEY S.A.
Individual / AnualDel 1 enero al 31 de Diciembre del 2016
( en miles de NUEVOS SOLES )
ANALISIS HORIZONTAL
Var. 2013-2012 Var. 2014-2013 Var. 2015-2014
2014 2015 2016 S/. % S/. % S/. %
329,105 -370.2%
23,001 15.4%
26,480 -91.8%
- 245,864 -106.7%
75,569 -187.4%
- 0.0%
23,823 14.6%
- 0.0%
- 224,723 14716.6%
- 29,242 -41.7%
- 72,162 -95.3%
- 95,963 -80.1%
- 9,039 53.6%
- 0.0%
13,630 -153.3%
81,205 -401.0%
- 433,285 -62.6%
- 104,180 -17.3%
- 26,078 -91.7%
513 -2.3%
- 1,753 6.7%
- 131,498 -22.6%
- 3,300 -100.0%
352,148 5825.4%
- 0.0%
- 0.0%
- 56,011 22.6%
848 -25.1%
293,685 -121.3%
861,896 84.0%
- 1,266,903 118.7%
- 81,474 0.0%
- 41,294 38.6%
- 0.0%
- 60,133 0.0%
- 587,908 397.4%
- 425,721 -221.3%
192,342 234.5%
- 233,379 -85.1%
RAZONES DE LIQUIDEZ 2017 2016
Razón Corriente
Prueba Ácida
Capital de Trabajo
RAZONES DE GESTION
Rotación de Cuentas por Cobrar
Periodo Promedio de Cobro
Rotación de Inventarios
Periodo Promedio de Inventarios
Rotación de Cuentas por Pagar*
Periodo Promedio de Pagos
Ciclo Operativo
Ciclo de efectivo
Rotacion de Activos
Rotacion de Activo Fijo
RAZONES DE RENTABILIDAD
Margen de Utilidad Bruta
Margen de Utilidad Operativa
Margen de Utilidad Neta
Rendimiento Sobre Activos (ROA)
ROIC
Rendimiento Sobre Patrimonio (ROE)
Utilidad por Accion*
OTRAS RAZONES
Margen EBITDA
EBITDA (EBIT + Total [Depreciacion + Amortizacion]*)
EBITDA/Gasto Por interés
Margen EBIT
DATOS
Depreciacion y amortizacion
Gastos de Intereses
RAZONES DE SOLVENCIA
Razón de Endeudamiento
Razón de Endeudamiento Patrimonial
Calidad de la Deuda
Costo de la deuda
Cobertura de los Gastos de Intereses*