INVERSION INICIAL

Rubro
1 camión marca Hino de 12 toneladas de capacidad
1 Furgón de 53 pies
5 Cadenas con gancho
12 poleas
1 grua
Mejora y ampliación de instalaciones
Total inversion Inicial
CAPITAL DE TRABAJO ( 1 AÑO)
Rubro Mensual
Gastos Directos
Sueldos 1 piloto y 2 ayudantes Q 10,234.72
Prestaciones Q 3,070.42
Gastos Indirectos
Combustibles Q 2,500.00
Mantenimiento de Maquinaria Q 2,500.00
Publicidad Q 2,000.00
Depreciaciones Q 7,601.52
Total Capital de Trabajo

Inversion inicial + Capital de Trabajo

 Monto Porcentaje
299,000.00 65.56%
55,000.00 12.06%
2,000.00 0.44%
86.40 0.02%
50,000.00 10.96%
50,000.00 10.96%
456,086.40 100.00%

Total %
Q 159,661.63 19.67%
Q 122,816.64 15.13%
Q 36,844.99 4.54%
Q 195,798.24 24.13%
Q 30,000.00 3.70%
Q 60,000.00 7.39%
Q 14,580.00 1.80%
Q 91,218.24 11.24%
355,459.87 43.80%

811,546.27 1
 Valor % depreciaciones
Camión + furgón+grúa 404,000 20%
Herramientas 2,086.40 20%
Mejoras inmuebles arrendados 50,000 20%
Total Q 456,086
Valor anual a depreciar
80800
417.28
10000
91217.28
 Costo Precio Ventas Hierro
Mes Unidades Acero Venta Mensuales Toneladas
1 300 Q150.00 Q250.00 Q75,000.00 600
2 300 Q150.00 Q250.00 Q75,000.00 600
3 300 Q150.00 Q250.00 Q75,000.00 600
4 300 Q150.00 Q250.00 Q75,000.00 600
5 300 Q150.00 Q250.00 Q75,000.00 600
6 300 Q150.00 Q250.00 Q75,000.00 600
7 300 Q150.00 Q250.00 Q75,000.00 600
8 300 Q150.00 Q250.00 Q75,000.00 600
9 300 Q150.00 Q250.00 Q75,000.00 600
10 300 Q150.00 Q250.00 Q75,000.00 600
11 300 Q150.00 Q250.00 Q75,000.00 600
12 300 Q150.00 Q250.00 Q75,000.00 600
3600 Q900,000.00 7200
Precio Precio Ventas Total
Compra Ventas Mensuales Ventas
Q20.00 Q40.00 Q24,000.00 Q99,000.00
Q20.00 Q40.00 Q24,000.00 Q99,000.00
Q20.00 Q40.00 Q24,000.00 Q99,000.00
Q20.00 Q40.00 Q24,000.00 Q99,000.00
Q20.00 Q40.00 Q24,000.00 Q99,000.00
Q20.00 Q40.00 Q24,000.00 Q99,000.00
Q20.00 Q40.00 Q24,000.00 Q99,000.00
Q20.00 Q40.00 Q24,000.00 Q99,000.00
Q20.00 Q40.00 Q24,000.00 Q99,000.00
Q20.00 Q40.00 Q24,000.00 Q99,000.00
Q20.00 Q40.00 Q24,000.00 Q99,000.00
Q20.00 Q40.00 Q24,000.00 Q99,000.00
Q288,000.00 Q1,188,000.00
 Banco Industrial

FUENTES DE FINANCIAMIENTO EXTERNO

COSTO DE FINANCIAMIENTO EXTERNO

INVERSION + CAPITAL DE TRABAJO Q500,000.00
TASA INTERES ANUAL 14.00%
NUMERO DE PERIODOS 60
CUOTA Q11,634.13
MONTO TOTAL A PAGAR 698,047.53
TOTAL INTERESES A PAGAR 198,047.53

PERIODO SALDO INICIAL

1 Q500,000.00
2 Q494,199.21
3 Q488,330.74
4 Q482,393.81
5 Q476,387.61
6 Q470,311.34
7 Q464,164.18
8 Q457,945.30
9 Q451,653.87
10 Q445,289.04
11 Q438,849.96
12 Q432,335.75
13 Q425,745.54
14 Q419,078.44
15 Q412,333.57
16 Q405,510.00
17 Q398,606.82
18 Q391,623.11
19 Q384,557.92
20 Q377,410.31
21 Q370,179.30
22 Q362,863.93
23 Q355,463.22
24 Q347,976.17
25 Q340,401.76
26 Q332,738.99
27 Q324,986.82
28 Q317,144.21
29 Q309,210.10
30 Q301,183.42
 31 Q293,063.11
32 Q284,848.05
33 Q276,537.15
34 Q268,129.29
35 Q259,623.34
36 Q251,018.16
37 Q242,312.58
38 Q233,505.43
39 Q224,595.54
40 Q215,581.69
41 Q206,462.69
42 Q197,237.29
43 Q187,904.27
44 Q178,462.36
45 Q168,910.29
46 Q159,246.79
47 Q149,470.54
48 Q139,580.24
49 Q129,574.55
50 Q119,452.13
51 Q109,211.61
52 Q98,851.62
53 Q88,370.76
54 Q77,767.63
55 Q67,040.80
56 Q56,188.81
57 Q45,210.22
58 Q34,103.55
59 Q22,867.30
60 Q11,499.96

COSTO ANUAL DE LA DEUDA

ANTES DE IMPUESTOS 14.00%
IMPUESTOS 25%
nco Industrial

NANCIAMIENTO EXTERNO

CUOTA INTERESES CAPITAL SALDO FINAL

Q11,634.13 5833.3333333 Q5,800.79 Q494,199.21
Q11,634.13 5765.6574256 Q5,868.47 Q488,330.74
Q11,634.13 5697.1919656 Q5,936.93 Q482,393.81
Q11,634.13 5627.9277419 Q6,006.20 Q476,387.61
Q11,634.13 5557.8554356 Q6,076.27 Q470,311.34
Q11,634.13 5486.9656191 Q6,147.16 Q464,164.18
Q11,634.13 5415.2487547 Q6,218.88 Q457,945.30
Q11,634.13 5342.6951935 Q6,291.43 Q451,653.87
Q11,634.13 5269.2951742 Q6,364.83 Q445,289.04
Q11,634.13 5195.0388212 Q6,439.09 Q438,849.96
Q11,634.13 5119.9161442 Q6,514.21 Q432,335.75
Q11,634.13 5043.9170359 Q6,590.21 Q425,745.54
Q11,634.13 4967.0312714 Q6,667.09 Q419,078.44
Q11,634.13 4889.2485063 Q6,744.88 Q412,333.57
Q11,634.13 4810.5582756 Q6,823.57 Q405,510.00
Q11,634.13 4730.9499922 Q6,903.18 Q398,606.82
Q11,634.13 4650.4129454 Q6,983.71 Q391,623.11
Q11,634.13 4568.9362999 Q7,065.19 Q384,557.92
Q11,634.13 4486.5090934 Q7,147.62 Q377,410.31
Q11,634.13 4403.1202362 Q7,231.01 Q370,179.30
Q11,634.13 4318.758509 Q7,315.37 Q362,863.93
Q11,634.13 4233.4125616 Q7,400.71 Q355,463.22
Q11,634.13 4147.0709116 Q7,487.05 Q347,976.17
Q11,634.13 4059.7219423 Q7,574.40 Q340,401.76
Q11,634.13 3971.3539016 Q7,662.77 Q332,738.99
Q11,634.13 3881.9549005 Q7,752.17 Q324,986.82
Q11,634.13 3791.5129111 Q7,842.61 Q317,144.21
Q11,634.13 3700.0157651 Q7,934.11 Q309,210.10
Q11,634.13 3607.4511524 Q8,026.67 Q301,183.42
Q11,634.13 3513.8066192 Q8,120.32 Q293,063.11
Q11,634.13 3419.0695665 Q8,215.06 Q284,848.05
Q11,634.13 3323.2272481 Q8,310.90 Q276,537.15
Q11,634.13 3226.2667694 Q8,407.86 Q268,129.29
Q11,634.13 3128.1750851 Q8,505.95 Q259,623.34
Q11,634.13 3028.9389978 Q8,605.19 Q251,018.16
Q11,634.13 2928.5451562 Q8,705.58 Q242,312.58
Q11,634.13 2826.980053 Q8,807.15 Q233,505.43
Q11,634.13 2724.2300237 Q8,909.90 Q224,595.54
Q11,634.13 2620.281244 Q9,013.84 Q215,581.69
Q11,634.13 2515.1197286 Q9,119.01 Q206,462.69
Q11,634.13 2408.7313288 Q9,225.39 Q197,237.29
Q11,634.13 2301.101731 Q9,333.02 Q187,904.27
Q11,634.13 2192.2164546 Q9,441.91 Q178,462.36
Q11,634.13 2082.0608499 Q9,552.06 Q168,910.29
Q11,634.13 1970.6200965 Q9,663.51 Q159,246.79
Q11,634.13 1857.8792011 Q9,776.25 Q149,470.54
Q11,634.13 1743.8229951 Q9,890.30 Q139,580.24
Q11,634.13 1628.4361334 Q10,005.69 Q129,574.55
Q11,634.13 1511.7030917 Q10,122.42 Q119,452.13
Q11,634.13 1393.6081645 Q10,240.52 Q109,211.61
Q11,634.13 1274.1354631 Q10,359.99 Q98,851.62
Q11,634.13 1153.2689136 Q10,480.86 Q88,370.76
Q11,634.13 1030.9922543 Q10,603.13 Q77,767.63
Q11,634.13 907.28903394 Q10,726.84 Q67,040.80
Q11,634.13 782.14260938 Q10,851.98 Q56,188.81
Q11,634.13 655.53614321 Q10,978.59 Q45,210.22
Q11,634.13 527.45260159 Q11,106.67 Q34,103.55
Q11,634.13 397.87475199 Q11,236.25 Q22,867.30
Q11,634.13 266.7851608 Q11,367.34 Q11,499.96
Q11,634.13 134.16619106 Q11,499.96 -Q0.00
INTERESES ANUALES CAPITAL ANUAL

Q 65,355.04 Q 74,254.46 ###

Q 54,265.73 Q 85,343.77 ###

Q 41,520.32 Q 98,089.19 ###

Q 26,871.48 Q 112,738.03 ###

Q 10,034.95 Q 129,574.55 ###

198,047.53 500,000.00
 Balance General
Activo
Activo Corriente
Caja Q15,000.00
Bancos Q50,000.00
Caja chica Q500.00
Inventario Q12,500.00
Total Activo Corriente Q78,000.00 Q78,000.00
Activo no corriente
Mobiliario y equipo Q14,000.00
(-) Depre. Acumulada Q8,400.00
Equipo computación Q11,000.00
(-) Depre. Acumulada Q7,332.60
Herramientas Q10,000.00
(-) Depre. Acumulada Q6,000.00
Maquinaria Q108,000.00
(-) Depre. Acumulada Q64,800.00
Vehículos Q150,000.00
(-) Depre. Acumulada Q90,000.00
Total Activo no corriente Q116,467.40
Total Activo Q194,467.40
Pasivo Corriente
Prov. Prest Laborales Q74,949.49
Cuota patronal por pag Q31,144.97
Total Pasivo Corriente Q106,094.46
Total Pasivo Q106,094.46
Capital Q88,372.94
 ESTADO DE RESULTADOS
Ventas 1,188,000
(-) Costo de Ventas ###
Utilidad Bruta ###
(-) Costos de operación
Sueldos ###
Bonificación Q18,000.00
Prest. Lab. Q74,949.49
Cuota Patr. Q31,144.97
Depreciaciones Q66,066.30
Agua Q1,200.00
Luz Q6,000.00
Teléfono Q6,000.00
Combustibles Q36,000.00
Lubricantes Q12,000.00
Reparación Q12,000.00
Mantenimiento Q12,000.00
Caja chica Q6,000.00
Pap. Y Utiles Q6,000.00
Mat. Limpieza Q6,000.00 ###
Utilidad en operación Q45,822.60
ISR 7% (Sobre Ingresos) Q40,950.00
Utilidad Neta Q4,872.60