IMPRENTAS DE CARIBE S.A.

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einstein

EDILMA ISABEL BENITEZ DIAZ.

MARIA LAURA FAJARDO MEDRANO.

RAMIRO ANDRES VERGARA PEREZ.

PROFESOR:

ALFONSO BENITEZ RAMOS.

UNIVERSIDAD DE SUCRE

SEDE PUERTA ROJA

SINCELEJO – SUCRE

2015
 IMPRENTAS DEL CARIBE S.A.
UN MUNDO DE CALZADO PARA LOS NIÑOS

1. ANÁLISIS DEL ENTORNO

La industria del calzado en Colombia está integrada por talleres artesanales, pequeñas
fábricas, medianas y grandes industrias. Esta integración se basa fundamentalmente
en sus técnicas de producción y comercialización y en diferentes grados de tecnología
y eficiencia que cada fábrica posee.

Todas las fábricas o Industrias, se clasifican según los parámetros dados por el gremio
del calzado; la cual puede ser micro, pequeña, mediana y gran empresa..

Debido a que la materia prima se da en nuestra región, es una ventaja importante

conseguir los insumos a menores costos.

La producción total de calzado se comercializa principalmente en el mercado interno,

sin embargo parte de la producción de la mediana y grande industria se exporta a
otros países.

1.1 MEDIO SOCIAL Y CULTURAL

Las fuerzas sociales influyen en la estructura y en la dinámica de sus individuos y

grupos y en sus problemas más importantes. Así la sociedad espera recibir de los
responsables de la planificación un alto nivel de vida y protección de la calidad general
de vida que se disfruta. La gente confía en que las empresas le ayuden a obtener lo
que desea, los encargados de la planificación, al tratar de brindar lo que quiere la
sociedad, tiene que evitar de hacer lo que los miembros de la misma no desean. La
sociedad no quiere productos defectuosos, e inseguros, publicidad engañosa,
procedimientos fraudulentos de ventas o precios injustos y explotadores.

Al tratar de cumplir en sus obligaciones sociales, los encargados de la planificación se

encuentran ante el difícil problema de tratar de determinar lo que desea la sociedad y
se hace difícil, debido a que los distintos grupos de la sociedad tienen necesidades
diferentes. El lugar del proyecto se va desarrollar es en el municipio de Sincelejo,
departamento de Sucre, en el cual va distribuir su producción a todo el departamento.

1.2 MEDIO ECONÓMICO

La economía del departamento de Sucre está determinada por su vocación histórica a

la producción agrícola y ganadera, sin embargo con los procesos de desarrollo
económicos se intenta en Sincelejo generar unos procesos de industrialización. Su
economía también se basa en:

 Agricultura: Cultivo de yuca, ñame, arroz, Palma de aceite, Tabaco, maíz

 Agroindustrial: Avicultura, Apicultura, piscicultura y Ganadería.

 Gas: sucre es un departamento que posee gas natural específicamente en el

municipio de san pedro.

1.3 MEDIO TECNOLÓGICO

Las tecnologías se han convertido en un factor crucial en el desarrollo de diversas

industrias del país. Sólo en el ámbito de innovación tecnológica se pueden ver
fascinantes proyectos en marcha.

El acondicionamiento de los equipos de impregnación, asesoría técnica, y flujo

continúo de información, en relación a investigaciones y desarrollo de nuevas
aplicaciones de la tecnología, las cuales proporcionarán los conocimientos necesarios
para la obtención de nuevos productos.

Los medios tecnológicos hacen que se incremente la posibilidad de capacitación del

personal, para que se puedan desempeñar en los cargos libremente y sean
competentes.

1.4 MEDIO POLÍTICO – LEGAL

El sistema político es un aspecto amplio que abarca las normas e instituciones por
medio de las cuales se gobierna una nación. Este consiste en un conjunto
interactuante de leyes, agencias gubernamentales y grupos de presión que influyen y
limitan la conducta de organizaciones y personas en la sociedad.
Las fuerzas políticas y legales son aspectos que influyen más en las actividades del
mercadeo de una empresa que en cualquier otra área de sus operaciones.

Las fuerzas macroeconómicas no son controlables por la administración, es decir para

muchos encargados del mercadeo, estas fuerzas están fuera de su control por lo que
deben adaptarse a las condiciones que se producen como consecuencias de estas
fuerzas, en algunos casos la limitación es por el aspecto político. Varias de estas leyes
afectan la fijación de precios, la publicidad, las ventas personales la distribución, el
desarrollo de productos y las garantías de los mismos.

1.5 MEDIO ECOLOGICO

La elaboración de este producto es una parte artesanal con materia prima que no
afecta el ecosistema, su elaboración es realizada artesanalmente y mecánico-manual;
en este último se utilizan máquinas especiales para coser el calzado que solo se
utiliza la energía eléctrica que no afecta el entorno. Con los sobrantes que quedan es
vendido a una fábrica de bisutería.
 2 ANTECEDENTES Y JUSTIFICACION

Existen muchas evidencias que el cubrir nuestros pies es una de las principales
necesidades que ha tenido la humanidad, desde tiempos remotos. La necesidad de
inventar un método para proteger nuestros pies de arenas calientes y malos terrenos.

La historia del desarrollo del calzado estuvo a cargo de los egipcios, chinos y otras
civilizaciones importantes.

Antiguamente, el calzado consistía únicamente es una plantilla simple amarrada al píe

(sandalias). Los egipcios utilizaron las hojas de papiro para su elaboración. En 1850
el calzado era fabricado sin diferencia del izquierdo al derecho, únicamente se
utilizaban dos tallas. Se fabricaba un solo tipo de calzado básico, el cual era fabricado
con un molde para un pie delgado y debía ser adaptado para una persona gorda,
desde esta época el zapato era hecho con las mismas herramientas manuales una
planta un cuchillo, muy parecido a un cincel.

Los esfuerzos para desarrollar una máquina de calzado fueron innumerables, es

EEUU realizaron ideas para la creación de una máquina capas de suplir la mano
humana, mediante muchas pruebas fallas y de error, hasta encontrar la perfección del
mismo.

En la actualidad la industria del calzado se ha transformado en grandes talleres

artesanales a empresas mecanizadas y modernas con enfoques empresariales.
 3 DESCRIPCION DEL PROBLEMA
Actualmente la industria del calzado en Sincelejo, atraviesa una etapa de crisis debido
a la reducción en la producción e inversión y de problemas externos como es el
contrabando de calzado extranjero, la subfacturación y el comercio el manejo
ineficiente en la política comercial.

El incremento en la entrada de calzado chino han bajado el consumo de este producto

en nuestra región y esto ha generado pérdidas millonarias a los productores.
 4 OBJETIVOS GENERAL

Lograr el montaje de la fábrica de calzado infantil en el municipio de Sincelejo.

4.1 OBLETIVOS ESPECIFICOS

 Desarrollar un estudio de mercado que permita identificar la mejor opción para

la fabricación de nuestro producto.

 Realizar el diseño de planta y la distribución de los puestos de trabajo para

aprovechar el espacio y el tiempo requerido en el desarrollo de los procesos.

 Estudiar desde el punto de vista técnico los requerimientos de maquinaria

especializada, y personal operativo y materia prima.
 5. IDENTIFICACIÓN DEL PRODUCTO
El producto a ofrecer será el calzado para los niños

5.1 PRESENTACIÓN DEL PRODUCTO

Nuestro producto tendrá la calidad de ser presentado en material de cuero y sintético.

5.2 CARACTERÍSTICAS DEL PRODUCTO

El producto será ofrecidos en diversos colores como azul, blanco, negreo, rojo etc.
También ofreceremos calzados deportivos, formales e informales en todas las tallas
que comprendidas entre 1 mes a los 10 años en botas, altos, bajos, de cordones sin
cordones

5.3 COMPOSICIÓN DEL PRODUCTO

Nuestro calzado tendrá como composición en primera instancia la materia prima que
sería el cuero o sintético como material secundario llevar tachuelas, pegantes, suelas,
tela, lona, cordones, plantillas, hilo, pintura y adherentes.

5.4 USO DEL PRODUCTO

El uso de nuestro producto será con el propósito de cubrir y proteger los pies del suelo
y de bacterias que este mismo produce también usarlos para que se sientan cómodos
al momento de caminar o hacer actividades físicas.

5.5 USUARIOS DEL PRODUCTO

Los encargados de usar nuestro producto serán los niños de 1 mes a 10 años

5.6 SUSTITUTOS DEL PRODUCTO

 Pequeños productores ubicados en el barrio la vega

 Variedades de almacén ubicados en la ciudad

 Calzamax

 Otras empresas de la ciudad

5.7 COMPLEMENTARIOS DEL PRODUCTO
Ofreceremos como productos complementarios para atraer la atención de nuestros
clientes productos como sombrillas, bolsos, medias

5.8 PROVEEDORES
Nuestros futuros o posibles proveedores serán principalmente de la región ya que aquí
se produce la materia prima que vamos a utilizar también de proveedores de
diferentes regiones del país con el fin de diversificar las características y variedad de
nuestro producto
 6. ESTUDIO DE MERCADO

6.1 ANALISIS DE LA DEMANDA

En la factibilidad para el montaje de una empresa productora y comercializadora de
calzado en el Municipio de Sincelejo, según el DANE del segundo semestre del
2013, la demanda del calzado en el Municipio de Sincelejo, tuvo en los últimos tres
años el siguiente comportamiento.

2011 2012 2013

20.500 22.543 26.546

LUEGO:

2011 2012 % CREC. 2013 % CREC. CREC.PROM.

20.500 22.543 9.96% 26.546 17.76% 13.86%

Cálculos realizados por los gestores del proyecto

Luego la demanda estimada para el año 2014 será:

D14 = 26.546 (1 + 0.1386)1

D14 = 30.225 unidades

Teniendo en cuenta el crecimiento de la demanda en los últimos tres años se

estima que para este 2014 la demanda será incrementara en un 12.17% lo que
equivalen a 30.225 unidades.

6.2 COMPORTAMIENTO FUTURO DE LA DEMANDA

Aplicando la expresión anterior en forma similar para los siguientes tres años,
tenemos:

2015 2016 2017 2018 2019

34.414 39.183 44.613 50.796 57.836

 Cálculos realizados por los gestores del proyecto.

6.3 ANÁLISIS DE LA OFERTA

En DANE se estableció el siguiente comportamiento histórico de la oferta de
calzado en el Municipio de Sincelejo ANALISIS DE LA OFERTA.

2011 2012 2013

15.120 16.250 17.850

LUEGO:

2011 2012 % CREC. 2013 %CREC. CREC.PROM.

15.120 16.250 6.95% 17.850 8.96% 7.95%

Cálculos realizados por los gestores del proyecto.

Luego la oferta para el año 2014, será:

O14 = 17.850 (1 + 0.0795)1

O14 = 19.269 unidades.

6.4 COMPORTAMIENTO FUTURO DE LA OFERTA

Aplicando la expresión anterior en forma similar para los siguientes tres años, tenemos:

2015 2016 2017 2018 2019

20.800 22.453 24.238 26.165 28.245

6.5 ANÁLISIS COMPARATIVO DE LA DEMANDA Y LA OFERTA

La comparación de la demanda y la oferta proyectada (período a período), nos
permite hacer una estimación de la demanda insatisfecha, así:

Años 2015 2016 2017 2018 2019

demanda 34.414 39.183 44.613 50.796 57.836

Oferta 20.800 22.453 24.238 26.165 28.245

Demanda 13.614 16.730 20.375 24.631 29.591

insatisfecha

Cálculos realizados por los gestores del proyecto.

6.6 ANÁLISIS DE PRECIOS

Para determinar el precio se tendrá en cuenta:

 Los costos fijos y variables incurridos en el proceso de elaboración del

producto

 los estándares existentes en el mercado y según la competencia tomándolo

como base

6.6.1 PRECIO DE LOS PRODUCTOS

 sandalias para niñas $15.000

 sandalias para niños $12.000

 zapatos clásico niño $39.000

 zapatos deportivos niño $60.000

 zapato deportivo niña $60.000

6.7 CANALES DE DISTRIBUCIÓN Y VENTA

Para distribuir nuestro producto se utilizaran los dos canales tanto directo como
indirecto

 Directo: por este canal de distribución la empresa venderá sus productos en

la misma fabrica al consumidor final

 Indirecto: involucrando un intermediario en lo comercialización de nuestros

productos utilizaremos las siguientes formas

Productor Productor Productor

Mayorista Intermediario
Detallista
 Mayorista
Minorista

Consumidor

Consumidor Minorista

Consumidor
 7. ESTUDIO TÉCNICO

7.1 OBJETIVOS
El estudio técnico se realiza con el fin de conocer la situación de producción óptima
para la utilización eficiente y eficaz de los recursos con los que contamos para La
elaboración del bien, en este caso para la fabricación calzado.

7.2 TAMAÑO
Para el presente estudio se define el tamaño óptimo del proyecto determinado en las
unidades que se producirán en cada año basándose en el estudio de la demanda
distribuida según el interés de los clientes hacia el producto tenemos que:

D insatisfecha anual D a satisfacer (75%)

Tenis 35% 4.765 3.574

Formales 20%, 2.723 2.042

Sandalias 16% 2.178 1.634

Botas 15% 2.042 1.532

Chancletas 14% 1.906 1.430

Estos resultados se obtuvieron al momento de hacer la relación entre demanda

insatisfecha y demanda a satisfacer del mercado lo que nos permite la participación de
la comercialización de nuestros productos en la ciudad obteniendo los recursos
financieros, tecnológicos necesarios por parte de los socios para cubrir la demanda

7.3 LOCALIZACIÓN
7.3.1 Macro localización

El presente proyecto será realizado en el departamento se sucre específicamente en

el municipio de Sincelejo

7.3.2 Micro localización

La fábrica estará localizada en el barrio la Bucaramanga lugar escogido después de

confrontarlo con dos alternativas y la más favorable es esta, por otro lado el local de
exhibición se presentan tres alternativas la primera en el centro se Sincelejo el
segundo la avenida san Carlos y la tercera avenida las peñitas y como lugar favorable
se obtuvo que se ubicara en el centro de Sincelejo

Factor La Bucaramanga Versalles Venecia

Costo de terreno 60 45 80

Vías de acceso 80 75 50

seguridad 50 30 35

Cercanía 70 50 45

Total 260 200 210

Factor El centro Av. san Carlos Av. las peñitas

Costo de 50 40 45
arrendamiento

Disponibilidad de 80 60 60
servicios públicos

Seguridad de la 70 55 60
planta física

Zona de 80 70 60
estacionamiento

Vías de acceso 80 70 50

Seguridad del 80 60 65
sector

Total 440 355 340

7.4 DESCRIPCIÓN TÉCNICA DE MAQUINARIAS Y EQUIPOS

cantidad Detalle Vida útil Descripción
técnica

2 MAQ. Rebajadora 5 años Marca javar,

modelo GE-
300M7,peso 50kg,
botón de
encendido y
apagado manual
 5 MAQ .de coser 5 años Marca sankey,
modelo W-2013,
peso 20kg, a base
de energía
eléctrica

2 MAQ. asentadora 5 años Marca inducol, ref

mk112-B, peso
250kg, uso manual

3 MAQ. pegadora de 5 años Marca inducol,

suelas modelo US-V201,
peso 150kg, uso
manual y eléctrico

3 MAQ. fuente de 5 años Marca especer,

adornado modelo RTU-518,

2 MAQ. Forradora 5 años Marca javar,

de plantilla modelo SM-002
eléctrica

3 MAQ. montadora 5 años

de puntas

Además de estas máquinas mencionadas anteriormente necesitaremos herramientas

fundamentales y necesarias para la elaboración de nuestros productos

7.5 OBRAS FÍSICAS

Para el funcionamiento de fabricación de calzado en madera en la ciudad de
Sincelejo y sus alrededores se requerirá de una infraestructura propia de la empresa
que estará situada en el barrio la Bucaramanga y contará con una extensión de 800
mts cuadrados.
Para la exhibición y comercialización se requerirá el arrendamiento de un local en un
lugar estratégico del centro de la ciudad de Sincelejo.

7.6 ASPECTOS LEGALES

Este proyecto se manejará baja la figura de responsabilidad limitada que se encuentra
establecido en los artículos 353 -372 del código de comercio.

 Registrar el nombre de la empresa

 Abrir una cuenta bancaria a nombre de la empresa

  Escritura pública de la constitución

 Trámites en Hacienda: Obtención del NIF, alta en el IAE, declaración mensual

 Inscripción en el Registro Mercantil

 Obtención del N.I.F. definitivo

7.7 ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL

Junta de socios

Gerente general

Gerente comercial Gerente financiero Gerente de operaciones

Asistente de Auxiliar contable Operador de planta

venta

Vendedores Asistente de facturación Asistente de operación

Oficios varios
 8. ESTUDIO FINANCIERO

8.1 OBJETIVO FINANCIERO: Determinación del financiamiento más adecuado que

conlleve a una optimización del retorno del proyecto.

8.2 GASTOS DIFERIDOS

Estudios: comprende las asesorías $100.000
Encuestas $150.000
Estudio técnico $200.000
Estudio de mercado $200.000
Total estudios: $650.000
Seguros: $152.500
Patentes: $52.300
Licencia $36.500
TOTAL: $1.341.300

8.3 INVERSION FIJA

VR
RE
CANT VIDA
DETALLE VR. UNIT. VR TOTAL DEP. ANUAL SC
. UTIL
AT
E
5
2 Computador $1.200.000 $2.400.000 $480.000 0
años
5
2 Maq. rebajadoras $ 1.500.000 $3.000.000 $600.000 0
años
5
5 Maq. De coser $ 1.000.000 $5.000.000 $1.000.000 0
años
5
2 Maq. asentadora $ 900.000 $1.800.000 $360.000 0
años
Maq.pegadora de 5
3 $ 1.000.000 $3.000.000 $600.000 0
suela años
Maq. Fuente de 5
3 $ 500.000 $1.500.000 $300.000 0
adornado años
Maq. Forradoras 5
2 $ 500.000 $1.000.000 $200.000 0
de plantillas años
Maq. Montadora 5
3 $ 8.000.000 $2.400.000 $480.000 0
de puntas años
Impresoras 2
2 $ 300.000 $600.000 $300.000 0
años
5
2 escritorios $ 400.000 $800.000 $160.000 0
años
5
2 Sillas para secret $ 250.000 $500.000 $100.000 0
años
2 Aires $1.000.000 $2.000.000 5 $400.000 0
acondicionados años
2 Teléfonos fijos $220.000 $440.000 5 $88.000 0
años
 15 Sillas para sala $25.000 $375.000 2 $187.500 0
de espera años
1 camioneta $ 30.000.000 $30.000.000 10 $3.000.000 0
años
Total $54.815.000 $8.255.500

8.4 MANO DE OBRA

SAL. PRESTACCI TOTAL
CANT. CARGO SAL. ANUAL
MENSUAL ONES ANUAL
2 Secretaria $1.232.000 $14.784.000 $7.665.504 $22.449.504
1 Contador $1.800.000 $21.600.000 $11.199.600 $32.799.600
Gerente
1 $3.000.000 $36.000.000 $18.666.000 $54.666.000
general
Gerente
1 $1.500.000 $18.000.000 $9.333.000 $27.333.000
comercial
Gerente de
1 operacione $1.500.000 $18.000.000 $9.333.000 $27.333.000
s
Aux
1 $616.000 $7.392.000 $3.832.752 $11.224.752
contable
Vendedore
4 $2.464.000 $29.568.000 $15.331.008 $44.899.008
s
1 Facturador $616.000 $7.392.000 $3.832.752 $11.224.752
1 Supervisor $900.000 $10.800.000 $5.599.800 $16.399.800
2 Celadores $1.232.000 $14.784.000 $7.665.504 $22.449.504
2 Aseadores $1.232.000 $14.784.000 $7.665.504 $22.449.504
Operadores
7 $4.900.000 $58.800.000 $30.487.800 $89.287.800
de maq.
Total 20.992.000 $251.904.000 $130.612.224 $382.516.224

8.5 INVENTARIO DE MATERIA PRIMA

CONCEPTO CANTIDAD VR UNITARIO VR TOTAL

SUELA 5.000 1.350 6.750.000
CUERO 3.000 10.000 30.000.000
MATERIAL SINTETICO 5.000 3.100 15.500.000
TELA 1.500 2.000 3.000.000
BROCHE 2.000 50 100.000
CORDONES 2.000 125 250.000
 PLANTILLA 12.000 300 3.600.000
ESPUMA 1.000 500 500.000
TOTAL 31.500 17.425 42.200.000

8.6 SERVICIOS
Fabrica
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD VR UNIT VR MES VR AÑO
LUZ KW-h 750 425,5 319.125 3.828.500
TELEFONIA Fija 1.500 45.000 540.000
AGUA M3 8 1.823,40 14.587.2 175.064
ALCANTARILLADO Fija 352,83 10.585 127.020
TOTAL 4.101,73 389.297.2 4.670.584

Almacén
CONCEPTO UNIDAD CANTIDAD VR UNIT VR MES VR AÑO
LUZ kb 320 850.2 272.064 3.264.768
TELEFONIA Fija 1.500 45.000 540.000
AGUA M3 4 2.050,40 8.201,6 98.419,2
ALCANTARILLADO Fija 352,83 10.585 127.020
ARRIENDO Fija 33.333 1.000.000 12.000.000
TOTAL 38.086.43 1.335.850 16.030.207

8.7 OBRAS FISICAS

Cantidad de Valor metro Total

metros cuadrados cuadrado
a construir
2oo 720.000 144.000.000

8.8 CAPITAL DE TRABAJO

Aporte por parte de los socios distribuidos así:
Abraham duran García $128.000.000
José velilla castro $ 120.000.000
Ángel centanaro contreras $126.000.000
Alberto velilla romero $126.000.000
Total $500.000.000

Los Socios esperan una rentabilidad del 30% del capital aportado.

Fabrica
Diferidos comprendidos en:
Elaboración de estados financieros $180.000
Gastos de constitución $2.300.000
Adecuación e instalación de la fábrica $ 1.200.000

DETALLE SUBTOTAL
Diferidos 3.680.000
Mano de obra (2
27.782.476
meses)
Servicios (2 meses) 778.594.4
Imprevistos (10%) 3.224.107
TOTAL 35.465.177

Almacén

Gastos de constitución $ 1.200.000

Adecuación e instalaciones en el local $ 500.000
Estados financieros $150.000

DETALLE SUBTOTAL
Diferidos 1.850.000
Mano de obra (2
35.970.228
meses)
Servicios (2 meses) 2.671.160
Imprevistos (10%) 4.049.139
TOTAL 44.540.527

8.9 INVERSION INICIAL

CONCEPTO SUBTOTAL
Inversión fija 54.815.000
Capital de trabajo 500.000.000
Inventario M P 42.200.000
Obras físicas 144.000.000
TOTAL 741.015.000

8.10 FINACIACION
  Proveedores $35.000.000
 Obligaciones Bancolombia $65.000.000 int 21.6% efectivo anual
 obligación BBVA 60.000.000 int 24% efectivo anual
 obligación av. villas 70.000.000 int 18% efectivo anual

8.11 COSTOS FIJOS Y VARIABLES

CONCEPTO COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES
Materia prima 42.200.000
Gasto de
17.985.114
administración
Servicios 1.725.147
Mano de obra directa 13.891.238
patentes 52.300
depreciación 687.958
Costos financieros 3.420.000
arriendo 1.000.000
total 23.145.372 57.216.385

8.12 PUNTO DE EQUILIBRIO

Costo fijo + costo variable= ingresos

23.145.372 + 57.216.385= 80.361.757 / 19.269= $4.170,52037
 9. EVALUACION FIANCIERA

9.1 OBJETIVO (S)

Analizar y comprender las herramientas metodológicas necesarias para diseñar y
evaluar financieramente proyectos de inversión.

9.2 TECNICAS DE EVALUACION

9.2.1 Valor Presente Neto (VPN)

9.2.2 Tasa Interna de Retorno (TIR)

9.2.3 Valor Anual Equivalente (VAE)

9.2.4 Relación Beneficio Costo (B/C)

9.3 FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO (EJEMPLO PRÁCTICO EN EXCEL)