GESTIÓN DE FORMACIÓN PROFESIONAL INTEGRAL

PROCEDIMIENTO DESARROLLO CURRICULAR

GUÍA DE APRENDIZAJE

1. IDENTIFICACIÓN DE LA GUIA DE APRENIZAJE

 Denominación del Programa de Formación: Tecnólogo en Gestión Bancaria y de Entidades

Financieras
 Código del Programa de Formación: 121202 Versión 101
 Nombre del Proyecto: Aplicación de las Herramientas Operativas y Comerciales de las
Entidades Financieras del Departamento
 Fase del Proyecto : Financiera y Comercial
 Competencia: Administrar el riesgo de la unidad de negocios
 Resultados de Aprendizaje Alcanzar: Interpretar la normatividad legal e institucional
vigente según las políticas de la institución.
 Horas 49

2. PRESENTACION

Entendemos el riesgo financiero se refiere a la probabilidad de ocurrencia de un evento que tenga

consecuencias financieras negativas para una organización,
una administración prudente en las entidades financieras es aquella que mide los riesgos del giro
del negocio en la que se encuentra, adoptando las acciones que permitan neutralizarlos en forma
oportuna los riesgos pueden distinguirse por ser “visibles” pudiendo minimizar sus efectos para lo
cual deben aplicar los siguientes sistemas de prevención como es SARLAF, SARO, SARI, SARM,
SARLI, SARC

3. FORMULACION DE LAS ACTIVIDADES DE APRENDIZAJE

GFPI-F-019 V3
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Actividades de reflexión inicial

GESTION DEL RIESGO EN ENTIDADES FINANCIERAS.rar

Estimados aprendices en grupos de cuatro o cinco aprendices con el material entregado ustedes
deben asociar la gestión del riesgo en las entidades financieras para lo cual deben desarrollar un
mapa conceptual el cual debe socializarse a nivel del grupo en general

Contextualización e identificación de cocimientos:

 Conoce usted las estructuras u organigrama de una entidad financiera

 Conoce usted las diferentes tipologías casuísticas de lavado de activos
 Que sabe usted del sistema muisca de la DIAN
 Que sabe usted del manual de ética y buen gobierno
 Sabe usted que es la lista Clinton, que son clientes pesp
 Conoce usted que es riesgo de mercado
 Entiende usted que es riesgos de crédito
 Que se entiende por riesgo en tasas de interés
 Conoce usted que es Riesgo de liquidez de fondeo
 Sabe que es riesgo de cambio
 Que es riesgo en gestión operativa
 Conoce el riesgo sistemático
 Entiende o conoce riesgo legal
 Sabe usted que funciones hace el oficial de cumplimiento
 Que función tiene la junta directiva con los sistemas de saro sari y sarlaft
 Quienes son las personas que tienen que seguir estos manuales.

Área de desarrollo cognitivo. Conocer la normatividad legal e institucional vigente.

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SUB-ACTIVIDAD No 1

Estimados aprendices en grupos de cuatro o cinco aprendices ver el video propuesto y realizar un
mentefacto donde tienen que encontrar las similitudes y las diferencias de los sistemas SARO VS
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SARLAF los cuales son fundamentales en las entidades financieras para mitigar el riego en la
unidad del negocio

Área del desarrollo procedimental: aplicar en cada producto o servicio la normatividad

vigente según política de la institución.

SUB-ACTIVIDAD No 2

Estimados aprendices una vez que identificamos los riesgos que pueden afectar el normal
desarrollo de las actividades en una entidad financiera, ustedes deben aplicar en un contexto
general tomando como base cualquiera de los bancos que ustedes ya conocen donde deben
aplicar los conceptos entregados en el presente material, tomando como base dos áreas
fundamentales y estas son:

- Área comercial con sus productos y servicios y en el

- Área operativa y funcional

Este trabajo lo deben realizar en grupos de 5 personas presentar la exposición en power poin a
nivel del grupo en general

MEDICIÓN Y CONTROL DE RIESGOS

ALMACENAMIENTO
FINANCIEROS

Pontificia Universidad Javeriana

Carrera de Contaduría
7 de Junio de 2011
Juan Carlos Avila

Área de desarrollo valorativa actitudinal: cumplir con la normatividad de acuerdo a lo

establecido por la institución.

Estimado aprendiz dentro de las entidades financieras existe un órgano denominado control
interno el cual hace cumplir las políticas trazadas por la entidad y dadas por la SUPER INTENDENCIA
FINANCIERA ustedes señores aprendices en grupos de 5 deben desarrollar un trabajo escrito
extractando los aspectos más importantes en el presente material.

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ACTIVIDAD DE TRASFERENCIA DE CONOCIMIENTO

Realizar un boletín informativo a nivel bancario donde se manifieste a todos los funcionarios los
riesgos que pueden incurrir si no se tiene en cuenta las medidas de seguridad dadas por la entidad
financiera.

4. ACTIVIDADES DE EVALUACIÓN

Evidencias de Aprendizaje Criterios de Evaluación Técnicas e Instrumentos de

Evaluación

Evidencias de Conocimiento:
Evidencias de Desempeño:
OBSEVACION DIRECTA. EN LA
APLICACIÓN DE LA NORMATIVIDAD
VIGENTE EN LA VENTA DE PRODUCTOS
DE COLOCACION.
Evidencias de Producto:
Analiza los reportes de las centrales de desempeño: observación directa.
riesgo e información de otras
entidades financieras y proveedores
en la aplicación de la
con base en la normatividad legal. normatividad vigente en la venta
describe las medidas de seguridad para de productos de colocación
la conservación de la información
recibidas de los clientes con base en la
normatividad vigente.
aplica las diversas formas de
comunicación con el cliente de
acuerdo con las normas institucionales
aplica el código de ética y conflicto de
intereses según políticas de la
institución.

5. GLOSARIO DE TERMINOS

RIESGO: Es el estado de exposición a un daño o peligro, como por ejemplo el estado de iliquidez que tiene
un banco y que compromete a sus ahorradores a la pérdida de sus depósitos.

SUPERINTENDENCIA: Entidad que está a cargo de la dirección y cuidado de una actividad de la que es
responsable, en este caso del sistema financiero está a cargo y cuidado de la Súperintencia Financiera de
Colombia

SUPERVISIÓN: Es la inspección de un trabajo o actividad a cargo de un superior.

CAPTACIÓN: Canalización de recursos para aplicarlos en inversiones de corto, mediano o largo plazo

INTERÉS: Es el costo del dinero. Es el pago que se hace por el dinero prestado.

INVERSIÓN: Es la aplicación de recursos con el fin de obtener beneficios, en un periodo determinado

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PRÉSTAMO: Crédito o cantidad de dinero que se entrega por un determinado tiempo y que debe
reembolsarse junto con unos intereses convenidos

SARLAFT : se compone de dos fases: la primera corresponde a la prevención del riesgo y cuyo
objetivo es prevenir que se introduzcan al sistema financiero recursos provenientes de
actividades relacionadas con el lavado de activos y/o de la financiación del terrorismo

SARO : El objetivo de este sistema de gestión es disminuir la posibilidad de incurrir en pérdidas

por deficiencias, fallas o inadecuaciones, en el recurso humano, los procesos, la tecnología, la
infraestructura o, por la ocurrencia de acontecimientos externos, incluyendo aquellas situaciones
relacionadas con asuntos legales.

SARI: Es el sistema de administración de riesgos informáticos o integrales el cual garantiza la

correcta evaluación de los riesgos, a los cuales están sometidos los procesos y actividades que
participen en el área informática.

El oficial de cumplimiento es funcionario de segundo nivel jerárquico, con capacidad

decisoria, el cual se encuentra apoyado por un equipo de trabajo humano y técnico que
le permite cubrir las diferentes áreas de gestión y cuenta con el efectivo apoyo de las
directivas de la entidad.

PROCESO FINANCIERO Le corresponde coordinar la marcha administrativa y técnica del proceso financiero
de la institución, de conformidad con los lineamientos Administrativos - Financieros y con fundamento en las leyes,
reglamentos y procedimientos establecidos en su ámbito.
La normatividad es el conjunto de reglas o leyes que se encargan de regir el
comportamiento adecuado de las personas en una sociedad, dentro de la cual influyen
diversos factores en las personas para poderlas acatarlas y respetarlas como son la
moral y la ética principalmente.

El manual de procedimientos es un componente del sistema de control interno, el cual se crea

para obtener una información detallada, ordenada, sistemática e integral que contiene todas las
instrucciones, responsabilidades e información sobre políticas, funciones, sistemas
y procedimientos de las distintas operaciones.

El riesgo de mercado es la posibilidad de que una entidad incurra en pérdidas y vea disminuido
el valor de su patrimonio como consecuencia de cambios en el precio de los instrumentos
financieros, en los que la entidad mantiene posiciones dentro y fuera del balance

El riesgo de liquidez se refiere a la pérdida de la capacidad de una institución para hacer frente
a sus compromisos contractuales y obtener los recursos necesarios con el fin de llevar a cabo
sus estrategias de negocio a un costo aceptable

6. REFERENTES BILBIOGRAFIA
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Colección: CienciasAdministrativas
Autor: Baena Toro, Diego; Hoyos Walteros, Hernán; Ramírez Osorio, Jorge Humberto
Editor: EcoeEdiciones

7. CONTROL DEL DOCUMENTO

Nombre Cargo Dependencia Fecha

Autor (es) LUIS JAVIER SAAB INSTRUTOR SENA GESTION 02/02/2018

FONSECA DE GESTION HUMANA
BANCARIA

8. CONTROL DE CAMBIOS (diligenciar únicamente si realiza ajustes a la guía)

Nombre Cargo Dependencia Fecha Razón del Cambio

Autor (es)
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