DOCUMENTE DE AUDIT

PLANUL DE AUDIT, RAPORTUL DE AUDIT

Planul de audit şi raportul de audit sunt documente de calitate

obligatorii în procesul de desfăşurare al unui audit şi sunt elaborate de
către compartimentul de asigurarea calităţii.

 Planul de audit trebuie să respecte anumite cerinţe specifice procedurii de auditare

şi anume:

a) Obiectivele şi domeniul auditului

b) Identitatea persoanelor care au responsabilităţi directe referitoare la obiectivele şi
domeniul auditului
c) Identificarea documentelor de referinţă (standarde ISO, manualul calităţii, proceduri,
etc)
d) Identitatea membrilor echipei de audit
e) Limba utilizată în timpul auditului
f) Perioada si locul efectuării auditului
g) Identificarea entităţilor organizatorice care trebuie auditate
h) Data şi durata fiecărei activităţi desfaşurate în cadrul auditului
i) Programul reuniunilor cu conducerea firmei auditate
j) Cerinţe privind confidenţialitatea informaţiilor
k) Lista de difuzare a raportului de audit şi data prevăzută pentru difuzare

 Raportul de audit este principalul document cu care se finalizează auditul

sistemului calităţii şi trebuie să respecte anumite cerinţe specifice procedurii de
auditare şi anume:

a) Obiectivele şi domeniul auditului

b) Detalii privind: planul de audit, identitatea membrilor ehipei de audit, a
reprezentanţilor auditatului, data efectuării auditului, identificarea întreprinderii
auditate
c) Identificarea documentelor de referinţă ale auditului
d) Neconformităţile constatate
e) Aprecierile echipei de audit privind conformitatea sistemului calităţii cu referenţialul
stabilit
f) Aprecierile echipei de audit privind eficacitatea sistemului calităţii în realizarea
obiectivelor
g) Lista de difuzare a raportului de audit

Notă:
 Planul de audit trebuie aprobat de către client şi comunicat auditorilor şi celui
auditat
 Elaborarea raportului de audit se realizeaza sub conducerea auditorului şef
 Raportul de audit este predat clientului de către auditorul şef
 Clientul este cel care pune la dispoziţia conducerii firmei auditate un exemplar
al acestui raport
 Difuzarea raportului către terţi este posibilă numai cu acordul celui auditat
 Păstrarea documentelor se face de comun acord, de către client, organismul
auditor şi cel auditat
 MODEL PLAN DE AUDIT
COD
Denumirea firmei PA 01.0
PLAN DE AUDIT Data
Nr.inreg

DOCUMENTE DE
REFERINŢĂ

Limba utilizată in timpul auditului

Perioada şi locul Sedinţa de Auditul propriu- zis Şedinţa de
de desfăşurare al deschidere închidere
auditului

Entităţile
organizatorice
care trebuie
auditate

Echipa de audit Auditor şef Auditor Auditor Compart.

auditat
Nume şi Nume si Nume si
Nume şi prenume
prenume prenume prenume
Semnături

Difuzat la
 MODEL RAPORT DE AUDIT

COD
Denumirea RA 01.0
firmei RAPORT DE AUDIT Data
Planul de audit COD Nr. Nr.
PA 01.01 înreg. plan Inreg
de audit
Acţiuni
Documente Neconformităţi constatate corective/ Termen Responsabil
de refeinţă Neconformităţi Neconformităţi preventive
minore majore

Echipa de Auditor şef Auditor Auditor Compart.

audit auditat
Nume şi Nume si Nume si
Nume şi prenume
prenume prenume prenume
Semnături

Difuzat la