UANL

Facultad de Contaduría Pública y Administración

Administración del capital de trabajo

Evidencia 4
Resumen de los conceptos básicos de administración de los
activos circulantes y todas las opciones de financiamiento a
corto plazo disponibles para las empresas.
Isela Alanís Aguilar
Alumno Matricula

Cesar Alan Cantu Cardenas 1840923

Grupo: 51s 21-
Octubre-2018
BANCOS COMPARATIVA DE DESCRIPCIÓN BENEFICIOS REQUISITOS
FINANCIAMIENTO
Banorte Tarjeta de crédito- Ayuda a controlar y  Plan de pagos fijos. -Ser persona física con actividad
empuje negocios separar los gastos  Plan de meses sin intereses en empresarial, profesionista independiente
(Para cubrir los personales de los del comercios participantes. o principal accionista de una micro,
gastos del negocio) negocio. Producto  Inscripción automática y sin pequeña y mediana empresa; entre 30 y
dirigido al principal costo al programa de 65 años, o bien,
accionista de las Recompensa Total Banorte. -Pertenecer a los sectores de la industria,
empresas (PFAE y comercio o servicios (excluye el sector
PM) (persona física primario).
con actividad -Contar con un año de operación
empresarial y (comprobable con RFC).
persona moral) -Tener buenos antecedentes en buró de
crédito; para personas morales, se verifica
a la empresa y obligado solidario; y para
profesionistas independientes o personas
físicas con actividad empresarial, se
verifica a la persona física.
-Mantener durante el último año ingresos
brutos mensuales mayores o iguales a
25,000, o bien, 300,000 pesos anuales
(comprobables con declaración de
impuestos).
Banco Tarjeta de Crédito Una tarjeta de  Acumula puntos y utilízalos -Tener entre 25 y 70 años de edad.
HSBC HSBC Fusión crédito para los para pagar compras del día a -Ser Persona Física con Actividad
(Para cubrir los gastos del día a día día. Empresarial o Profesional, o ser Persona
gastos del negocio) del dueño del  Tecnología CHIP + NIP. Moral, principal accionista de un micro o
negocio.  Alertas SMS. pequeña empresa dedicada al ámbito
 Centro de Atención HSBC comercial, de servicios o industrial. En caso
fusión (0155) 5721 3366. de empresas contar con más de dos años
  Protección contra robo,
extravío o clonación.
 Línea de Crédito Comercial.
 Beneficios de Plataforma Visa
Infinite Negocios.
 Follow Me.
 Visa Concierge.
 Programa de Promociones.
 Control Total.
 Protección en compras.
 Beneficios en viajes.
 Protección en viajes.
BANCO Empresario Azteca Es un crédito de  El monto del crédito está
AZTECA (crédito para cubrir Banco Azteca para sujeto a tu capacidad de pago.
los gastos del aquellos clientes que  Abonos flexibles, tú eliges
negocio) tienen un negocio y cuánto pagar.
buscan hacerlo  Cómodos pagos Semanales,
crecer. Quincenales o Mensuales.
 Te otorgamos la membresía
ASMAZ que incluye cursos,
capacitación empresarial,
asesoría médica, legal y
psicológica vía telefónica.
de operación en el mismo giro declarado
en el SAT.
-No tener antecedentes crediticios
negativos en Buró de Crédito.
-Sin pérdida contable en el último ejercicio
fiscal y sin quiebra técnica.
-Ventas anuales entre $250,000 M.N. y
$80, 000,000 M.N.
Documentos
-Actas constitutivas y/o de asambleas
Constancia de situación fiscal.
-Presentar la solicitud de Tarjeta de -
Crédito HSBC fusión debidamente
requisita da y firmada.
-Identificación oficial.
-Comprobante de domicilio.
-Últimos 12 estados de cuenta.
-Identificación oficial vigente (INE/IFE,
pasaporte).
-Arraigo del negocio por dos años.
-Comprobante de los últimos tres meses
de ingresos del negocio.
-Presentar un obligado solidario.
-Comprobante de domicilio particular y del
Negocio (no mayor a 3 meses).
CONTINUACIÓN DEL CUADRO ANTERIOR…

BANCOS TASA DE INTERÉS PLAZO DE FINANCIAMIENTO MONTO OTRAS CARACTERISTICAS

Banorte Tasa fija del 25% en pagos a plazos desde 3 hasta 36 meses Calculado Con Empuje Negocios tu tarjeta está
compras y 30% en sobre un respaldada con una gran variedad de
disposición de efectivo. crédito sin seguros y asistencias tales como:
garantía real a  Seguro de protección de compra
900 mil pesos a  Asistencia en viajes
36 meses.  Orientación sobre gastos
deducibles de impuestos
 Orientaciones legal: Mercantil,
Laboral, Civil, Penal, Fiscal-
Contable
HSBC Tasa de interés El plazo del Contrato será de un año ------------  Visa Infinite
promedio 28.86% contado a partir de la fecha de firma y  Uso internacional
será renovable anualmente en forma  Beneficios en viajes
automática por periodos iguales de un  Beneficios en compras
año. El Contrato seguirá surtiendo sus  Servicios exclusivos y
efectos a pesar de su terminación reconocimiento
mientras existan saldos insolutos a
cargo del Cliente.
BANCO Plazos de crédito de: Desde $10,000  CAT (Costo Anual Total)
AZTECA - 26, 39, 52, 78 y 104 Semanas hasta $300,000 PROMEDIO 77.6% SIN IVA
pesos
- 12, 18, 24, 36 y 48 Quincenas
Administración del efectivo: La administración del efectivo es de principal importancia en cualquier negocio, porque es
el medio para obtener mercancías y servicios. Se requiere una cuidadosa contabilización de las operaciones con efectivo
debido a que este rubro puede ser rápidamente invertido.
Administración de los desembolsos de efectivo: La concentración de efectivo se refiere al proceso del cual hace uso la
empresa para reunir el depósito en caja de seguridad y otros depósitos en un banco, denominado como banco
concentrador.
Inversión del efectivo ocioso, inversión en valores negociables: El efectivo ocioso en las empresas es el recurso
financiero que esta "parado" por decirlo de algún modo, y no te está generando un rendimiento. Inversiones en valores
negociables. El efectivo y los valores negociables se consideran los activos con mayor liquidez de una empresa. ... Los
valores negociables son instrumentos a corto plazo, los cuales reditúan intereses del mercado monetario y pueden ser
fácilmente convertidos en efectivo.
Administración del crédito e inventario: maneja sus cuentas por pagar y sus cuentas por cobrar. Tiene como objetivo
primordial el delinear con eficacia las políticas y procedimientos que brinden a sus clientes opciones cuando no pueden
pagar en su totalidad dentro de los términos de crédito autorizados
Flujos de efectivo de otorgamiento de crédito: constituye una herramienta fundamental para los gestores de negocios
de los bancos, y su correcto análisis es determinante para la aprobación del financiamiento a las entidades que lo solicitan.
Análisis de Políticas de crédito y sus efectos: Es el proceso de decidir si se debe o no conceder crédito a un determinado
cliente. Se requiere de' pasos: recopilar la información relevante y determinar el nivel de solvencia del cliente
Plan financiero a corto plazo, préstamos con o sin garantía, papel comercial y aceptaciones bancarias: Los
préstamos a corto plazo son pasivos que están programados para que su reembolso se efectúe en el transcurso de un año.
El financiamiento a corto plazo se puede obtener de una manera más fácil y rápida que un crédito a largo plazo y por lo
general las tasas de interés son mucho más bajas; además, no restringen tanto las acciones futuras de una empresa como
lo hacen los contratos a largo plazo.
Existen cuatro fuentes principales de financiamiento a corto plazo que son: el crédito comercial, los pasivos
acumulados, el papel comercial y los préstamos bancarios, con y sin garantía
Administración de cuentas por cobrar y Políticas de cobranza: La ejecución inadecuada de una buena política de
créditos o la ejecución exitosa de una política de créditos deficientes no producen resultados óptimos. Las políticas de cobro
de la empresa son los procedimientos que ésta sigue para cobrar sus cuentas por cobrar a su vencimiento.
Técnicas de Administración de inventarios e inventarios internacionales: El objetivo de la administración de
inventarios, es tratar de equilibrar la inversión en inventarios y la demanda real del producto o servicio ofertado, de manera
que se satisfagan de forma eficiente, las necesidades tanto a nivel empresarial como de los clientes. Para lograr este
objetivo, las organizaciones deben desarrollar métodos y técnicas de control de inventarios
Pasivos espontáneos: Realización de aportes de dinero y/o recursos, para adquirir bienes y servicios, el cual se puede
llevar por medio de créditos o préstamos. Financiación gratuita que la empresa recibe sin que tenga que pagar un coste o
interés explícito.
La administración de cuentas por pagar es la administración por parte de la empresa del tiempo que transcurre entre la
compra de materia prima y el envío de su pago por correo al proveedor
Deudas acumuladas: son una gran fuente del financiamiento empresarial; estas son los pasivos por servicios recibidos,
donde su pago aún está pendiente. Los rubros que la empresa adquiere son los salarios e impuestos de estas deudas. Los
impuestos son pagados al gobierno y por ende no puede manipular directamente los fondos, pero para el caso de los
salarios, al generarse retrasos se pueden obtener fondos de los empleados libres de intereses
Fuentes de préstamo a corto plazo sin garantía: Las cuentas por pagar y los activos acumulados son fuentes
espontáneas, fondos a corto plazo. Los documentos por pagar son el resultado de algún tipo de préstamo negociado por
la administración de la compañía. FUENTES DE FINANCIAMIENTO A CORTO PLAZO SIN GARANTÍA. FUENTES DE
FINANCIAMIENTO A CORTO PLAZO SIN GARANTÍA
Fuentes de préstamos a corto plazo con garantías: Las fuentes primarias de préstamos a corto plazo con garantía son
los bancos y las instituciones financieras. Las instituciones financieras comerciales son organismos de crédito que
únicamente otorgan a las empresas préstamos garantizados y estas no pueden recibir depósitos, estas instituciones se
utilizaran solo cuando se agoten las posibilidades de financiamiento con las fuentes primarias antes mencionadas.
https://www.circulopymebanorte.com/

https://www.bancoazteca.com.mx

https://www.hsbc.com.mx/