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ESCUELA DE POSTGRADO
PROGRAMA DE MAESTRÍA EN
ADMINISTRACION DE EMPRESAS
RESUMEN EJECUTIVO
la necesidad de cada cliente, para ello Freesatel tiene un software propio con
venta de calidad que nos permita la continuidad del servicio con el cliente.
Freesatel será constituida como una empresa con una cultura organizacional
debajo del mercado, con tecnología de punta que nos permite evolucionar
La tasa interna de retorno TIR para este negocio es de 28% y el valor actual neto
INDICE
LISTA DE ANEXOS
ANEXO 1 ............................................................................................................... 87
Mano de Obra Directa (MOD) ................................................................................ 87
ANEXO 2 ............................................................................................................... 88
MANO DE OBRA INDIRECTA (MOI)..................................................................... 88
ANEXO 3 ............................................................................................................... 89
ALQUILERES, SUMINISTROS Y OTROS ............................................................ 89
ANEXO 4 ............................................................................................................... 90
COSTOS VARIABLES ........................................................................................... 90
ANEXO 5 ............................................................................................................... 91
CALCULO DEL PRECIO DE VENTA Y SERVICIO ............................................... 91
ANEXO 6 ............................................................................................................... 92
PROYECCIÓN MENSUAL DE VENTA - COSTO .................................................. 92
ANEXO 7 ............................................................................................................... 93
COTIZACIÓN PERUTRACK.COM ........................................................................ 93
ANEXO 8 ............................................................................................................... 94
ENTREVISTA AL GERENTE COMERCIAL DE LA EMPRESA COMSATEL
GUILLERMO AMARO............................................................................................ 94
ANEXO 9 ............................................................................................................... 96
LOGO DE LA EMPRESA ....................................................................................... 96
VIII
LISTA DE FIGURAS
INTRODUCCION
nuestros productos.
CAPITULO 1.
IDEA DE NEGOCIO
1.1. La Problemática
proveedor de servicio externo por una cuota mensual de S/.50 por cada equipo
dado de alta en el sistema de control satelital y tiene una plataforma estándar con
pocas opciones que no les permite llevar un control de sus operaciones, así como
insatisfacción de los usuarios por no tener una solución alterna, tienen que
importante de utilización por medio del GPS, ya que brinda importante información
a los usuarios, que pueden ver y localizar en tiempo real a los vehículos y así darle
la máxima utilidad y reducir sus costos de operación, así como también darle la
2
seguridad y protección de las unidades contra robos. El sistema GPS maneja los
controles de sus vehículos desde una estación central, es decir se podrá ver la
aplicarla a nuestra realidad y así poder solucionar el problema del control vehicular
pasajeros y otros.
D.S. 017-2009 MTC y la ley Nª 27181 exige que las unidades vehiculares de
aplicación web que monitoree vehículos con dispositivos GPS de manera eficiente
etc. Realizando una solución a medida de las empresas que requieran monitorear
beneficios que ofrece una aplicación basada en plataforma web con programación
1
MTC (2017).Parque Vehicular Nacional Estimado, según Clase de Vehículo: 2007-2016. Recuperado de
http://www.mtc.gob.pe/estadisticas/transportes.html
3
permitiendo tener los datos en tiempo real. Todo esto se realizará partiendo de un
tiene acceso a la red móvil de datos. Los datos a mostrar usando la red hasta 4G,
monitoreo contará con una red de fibra óptica de internet de alta capacidad de
Así mismo permitirá atender la necesidad del mercado que requiere dispositivos
CAPITULO 2.
MODELO DE NEGOCIO
C .
calidad y compromiso.
forma el propietario del vehículo o la Policía; o en este caso la empresa que brinda
vehículo.
Metropolitana representa el corazón del país, con una alta densidad de vehículos y
actividades, así como Lima muchas otras ciudades del interior tienen un
importante número de vehículos, es por ello que el rastreo por medio de esta
Sin embargo, hay que tener claro que el GPS no puede realizar un seguimiento
eficiente de vehículos en zonas grises (por ejemplo: sótanos, vías remotas, etc.), a
unidad y de control.
vehículos en los lugares donde hay señal; sin embargo, en las zonas grises
presenta serios problemas que deben ser resueltos antes de usar un GPS, de esa
con precisión.
También ocurre que, debido al efecto de múltiples rutas de acceso a los edificios
único dispositivo GPS. Es por ello que una solución viable puede ser, la de brindar
8
solución de navegación sin referencias externas, lo que podría ser el caso cuando
flota.
sector como son: las fuerzas políticas, gubernamentales y legales (P); fuerzas
9
Para ello se tiene como objetivo identificar y resumir las influencias sobre la forma
entender, que puede generar una gran cantidad de material sobre las influencias.
Los esfuerzos iniciales tienden a producir grandes categorías que cubren los
principales factores y estos serán de poca utilidad a menos que se utilicen los
sostenido.
internacional, con lo cual el Perú es uno de los países más atractivos de América
del Sur para las oportunidades de inversión. En este contexto, el Perú sigue
Por otro lado, es necesario describir brevemente el marco jurídico que se aplica a
negocios en el Perú.
(a) Las empresas ordinarias; (b) las corporaciones; y (c) las sociedades anónimas
Por otro lado, la sociedad anónima abierta satisface una o más de las siguientes
accionistas; (c) más del 35% de su capital social está en manos de ciento setenta
y cinco (175) o más accionistas, y (d) todos los accionistas con derecho a voto
transferencia y negociación. Los acuerdos entre los accionistas y los terceros son
válidos en todos los tipos de empresas, y son vinculantes en todas las cuestiones
según la SUTRAN2:
2
SUTRAN (2013). Transporte de Carga. Recuperado de http://www.sutran.gob.pe/regalmento-transporte-de-carga/
12
También se tiene el Decreto Legislativo No 1126, art 33; que indica el uso
numeral 20.1.10 del artículo 20 del Reglamento, se debe tener en cuenta una
3
PCM(2014). Decreto Legislativo Nª1126. Recuperado de http://busquedas.elperuano.com.pe/normaslegales/decreto-legislativo-que-
establece-medidas-de-control-en-los-decreto-legislativo-n-1126-861637-1/
4
SUTRAN (2014). Normas Legales 01.09.2013. Recuperado de http://busquedas.elperuano.com.pe/normaslegales/decreto-supremo-que-
modifica-e-incorpora-disposiciones-al-re-decreto-supremo-n-011-2013-mtc-982252-1/
13
Estos índices de crecimiento hacen del Perú un país con menor Riesgo País en la
del Perú de los últimos años y la variación que existe entre un año y otro, el cual
importancia; por ejemplo, que a partir del año 2009 la economía está mostrando
financiero.
5
BCRP: http://www.bcrp.gob.pe/docs/Estadisticas/indicadores-trimestrales.pdf
14
Por otro lado, diferentes encuestas determinaron que las familias se vieron
De acuerdo a la Figura 3.2, se puede concluir que hay diversos indicadores que
mantiene una tendencia creciente a partir del año 2013, debido a la apreciación
del dólar frente al sol. La liquidez en moneda nacional no ha tenido una variación
Así mismo, el Perú posee un alto respaldo financiero gracias a las Reservas
superan en más de 5 veces la deuda de corto plazo, lo que implica que esta deuda
puede ser fácilmente cubierta por ellas. Según el BCRP, el porcentaje de reservas
respecto al PBI (RIN/PBI) supera el 30%, casi el doble del que muestran Chile
6
http://www.bcrp.gob.pe/docs/Transparencia/Notas-Informativas/2015/nota-informativa-2015-05-14-2.pdf
16
actualidad es cada día más evidente, siendo Lima la principal ciudad con mayor
3.37. Parte de esta migración se debe a las políticas poco efectivas a nivel
7
INEI: https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1251/Libro.pdf
17
uno de los Departamentos más inseguros del país dado que sus indicadores de
según cifras oficiales del INEI del 2015. Este departamento maneja indicadores
De igual forma la agricultura también caracteriza a la región por sus altos niveles
Por otro lado, es necesario precisar que el Perú maneja dos variables
del sector primario; la segunda representa a los habitantes que conforman las
ciudades principales.
rural, esto se debe a que en esas épocas Lima constituía un porcentaje pequeño
de lo que actualmente es, ya que los distritos como Miraflores y San Miguel, eran
considerados pueblos y provincias, mientras que Lima solo era considerado Jirón
de la Unión.
8
Fuente: INEI Recuperado de https://www.inei.gob.pe/media/MenuRecursivo/publicaciones_digitales/Est/Lib1347/libro.pdf
20
En la Figura 3.5 se presenta el gasto real promedio per cápita por ámbito
geográfico distribuidos por zona urbana y rural, en ella se puede observar que la
producto, están situados bajo la dinámica de oferta y demanda de los países del
Si bien el desarrollo económico del Perú en los últimos años ha sido bastante
brecha tecnológica que existe entre países menos desarrollados como el Perú y
países de la región como Chile (38), Uruguay (46), Costa Rica (49), Panamá (51),
Colombia (64), y México (69), debido principalmente al bajo nivel del sistema
educativo.
tecnológica tanto en el sector público como en el sector privado, dado que afecta
9
SUNAT: http://www.sunat.gob.pe/legislacion/renta/regla/cap6.htm
10
SNI: http://www.sni.org.pe/?p=3100
22
telecomunicaciones en el Perú11.
según Ley General del Ambiente número 28611 y con sus modificaciones. Esto
11
OSIPTEL, Indicadores del servicio de Internet Móvil:
https://www.osiptel.gob.pe/repositorioaps/data/1/1/1/par/67-trafico-cursado-internet-movil-participacion/6.7-
Trafico-cursado-internet-movil-participacion-empresa.pdf
23
Por consiguiente, en el Perú todas las empresas están reguladas bajo el marco
legal descrito. En el caso nuestro, y al ser una empresa de servicios que no realiza
residuos.
reglas claras. Cuenta con una economía que se mantiene en crecimiento pese a la
punta a bajos costos que beneficia el negocio. En tal sentido, bajo el análisis del
negocio encajaría con sus competidores, muchos recurren al análisis de las cinco
fuerzas. Este modelo analiza cinco factores específicos que ayudan a determinar
industria.
tiempo.
hace que el mercado se vuelva más competitivo entre los principales ofertantes,
de esa forma condicionan el actuar de cada empresa a su favor. Por ello, siempre
que la empresa tenga pocos clientes, el cliente tendrá mayor poder frente al
proveedor, ya que la empresa depende en gran parte de ellos, por ello, se centra
clientes; sin embargo, son muy pocos los que tienen la exigencia de contar con un
indicó lo siguiente:
12
Gestión (2013). Recuperado de http://gestion.pe/economia/controlaran-4417-empresas-que-comercian-
insumos-quimicos-2064020
25
sistema de rastreo vehicular (GPS); eso lo hace un mercado con gran cantidad de
exista un bajo poder del cliente. Por otra parte, el MTC (Ministerio de Transportes
solución para el control de las unidades y reducción de los accidentes, esto reduce
13
Repositorio MTC; Recuperado de http://www.sutran.gob.pe/wp-content/uploads/respositorio_digital/Ene-Dic2014.pdf
26
En el caso de los taxis de la figura 3.8, podemos visualizar como están sub
con algún sistema de rastreo por GPS que les permita monitoreo de la unidad en
combustible14.
Los clientes PYMES necesitan un vehículo para hacer las entregas, los viajes a
vehículo es más ventajoso para ellos, pero esta decisión depende de una variedad
flota (obtenido a través del distribuidor), que les da derecho a todos los fabricantes
Dentro de las marcas que mayor incidente de robos tienen está Toyota, Honda y
Nissan, siendo los autos fabricados en el 2013, los más robados. Sin embargo,
siniestralidad15.
15
Fuente : INEI recuperado de https://www.inei.gob.pe/estadisticas/indice-tematico/vehicle-theft/
28
exigen que algunos modelos y según el valor del vehículo cuente con GPS, por el
alto nivel de siniestralidad en los últimos años, según cuadro anterior, esto se
16
Fuente: Rimac S.A recuperado de file:///Users/arcadio/Desktop/Politica-Rastreo-Vehicular-Lima-
Feb2014.pdf
29
Este dependerá en gran medida de los que abastezcan los recursos insumos o
materiales necesarios para lograr los objetivos. Para ello se deberá considerar
factores importantes como (1) contar con tecnología adecuada para hacer frente a
contar con el recurso y no perjudicar el recorrido del proyecto (3) integrar los
capacidad del servicio para transmitir a tiempo real, tal vez el proveedor no
es único, pero es el que mejor puede servir por sus precios o características.
31
esta situación pueden imponer sus condiciones e incluso decidir que dejen
de vender.
objetivos del rastreo vehicular. Por ejemplo, la existencia del rastreo vehicular
32
Otro punto desfavorable es que la habilitación del rastreo vehicular para los
costo de este sistema aún es elevado para el mercado peruano, siendo el precio
más personas son víctimas de robos diariamente, ya sea circulando a pie por las
conducen sus vehículos. Aunque no son los motivos que uno desearía, la
de ganancia cada vez menores, esto no ha sido impedimento para que en los
vehicular, dado que las barreras de entrada a este negocio no son muy altas, la
basada en los valores que ha definido, para así poder cumplir con su visión y
3.5.5 Competencia
recuperación.
como Freesatel. Así mismo, si bien existe una amenaza constante de nuevos
bajos costos. Actualmente no existe tecnología que remplace al GPS para rastreo
3.6.1 Fortalezas
sostenibilidad de la empresa.
cliente.
3.6.2 Oportunidades
comerciales.
3.6.3 Debilidades
mercado ya existente.
3.6.4 Amenazas
el mercado.
37
Según Paloma Bilbao17, el ciclo de vida del sector inicia con la fase de
El mercado del servicio de rastreo vehicular por GPS posee en la actualidad una
exigencias legales como las que imponen las empresas aseguradoras, debido al
alto índice de siniestralidad de vehículos, es por ello, que el ciclo de vida del sector
17
Paloma Bilbao, et al (2013), Política de Empresa y Estrategia, 3ªEd., Editorial Universitas
38
4.
La empresa PeruTrak considera que los avances tecnológicos facilitan cada vez
más la vida de las personas, en una sociedad dónde la inseguridad afecta a todos
los ciudadanos, por ello los sistemas de localización vehicular por medio del GPS
vehicular18.
Para lograrlo, será necesario desarrollar una posición estratégica que haga énfasis
diseños.
claves del sector. Esto con el fin de formar una red de apoyo con aliados
estratégicos.
FREESATEL brindará dos tipos de servicios, cuyo objetivo será satisfacer las
18
Perutrak (2016), Control de flotas por GPS, recuperado el 22 de octubre del 2016 de
http://www.perutrak.com/noticias/11-control-de-flotas-por-gps
19
Pacifico Seguros (2016), Servicio de Rastreo Vehicular (GPS), recuperado el 22 de octubre del 2016 de
http://www.pacifico.com.pe/seguros/autos/proveedores-gps
40
el trayecto.
Consumo de combustible.
Audio en la cabina.
como de mercancía.
20
Ministerio de Transportes y Comunicaciones (2015), Estadística, recuperado el 25 de octubre del 2016 de
http://www.mtc.gob.pe/transportes/terrestre/estadistica.html
43
Así mismo, la figura 4.3 muestra el tamaño actual y la evolución del mercado de
cierre del año 2015 está compuesto por 1,826 empresas de transporte de
de servicio por rastreo de GPS?, significa que ahí afuera hay un gran mercado de
para sus propios negocios. El software de rastreo por GPS como herramienta de
valiosas que se pueden obtener del software de rastreo por GPS y se pueden
utilizar para ayudar a los clientes de gestión de flota. En ese sentido se busca
satisfechos.
21
Ministerio de Transportes y Comunicaciones (2015), Parque Vehicular Autorizado del Transporte de Carga General, recuperado el 22
de octubre del 2016 de http://www.mtc.gob.pe/estadisticas/transportes.html
46
Figura 4.4: Parque vehicular nacional estimado, según clase de vehículo: 2006-
2015
primer año de operación una cuota de participación del mercado total de 0.28%;
para sus productos. El objetivo puede ser mejorar la cuota de mercado, debilitar a
saber lo que motiva a sus clientes para que puedan apelar a esos
flotas.
GPS. Freesatel trabajará con sistemas de monitoreo GPS de alta tecnología que
rentabilidad del negocio y buscando minimizar sus costos. Ya que con el equipo y
este tipo de sistemas para controlar las acciones de los conductores y de sus rutas
integridad de sus vehículos. De esta forma el uso de este sistema permite verificar
forma adecuada y no utilizan los vehículos de la empresa para sus propios fines.
sistemas de seguridad y de búsqueda similares, que hace que sea muy útil para
siguiente:
Este servicio se brinda mediante la venta del equipo y un pago mensual mínimo,
clientes mediante nuestro centro de control equipado para tal fin, esto difiere de
personalizado.
Freesatel
Siendo este servicio el más innovador, permitirá al cliente mediante la compra del
soporte de Freesatel.
Los rastreadores GPS tienen receptores que trabajan en unidades como pasivos
de la misma manera que los rastreadores activos. Todas las unidades incluyen un
(4G) o GPRS (3G) con las antenas de telefonía, quienes por medio de
ubicación.
por ello que este sistema trabaja como rastreador que utiliza la cartografía basada
en la web.
54
funcionalidad de informes.
las actividades diarias de los vehículos. El software usado por Freesatel permitirá
(a) Informe de Actividades, (b) Informe de paradas, (c) Informe de velocidad, (d)
S/.37 por vehículo, el cual no solo incluye el seguimiento en tiempo real sino
clientes de Freesatel pueden contratar de forma opcional, dado que una de las
55
En la actualidad, las empresas que ofrecen el servicio de rastreo por GPS ofrecen
costo por incluir un servicio adicional (por ejemplo: optimización de ruta y consumo
el uso de software libre y equipos GPS de última generación, los cuales permiten
adicional (si así lo requiere el cliente) sobre la ruta seguida, uso de combustible,
carga, por lo que las empresas aseguradoras han establecido como requisito
Adicional a los servicios que ofrece Freesatel, el servicio de Post venta garantiza
la atención las 24 horas del durante los 365 días año con el objetivo de asegurar la
para que la empresa pueda ser percibida de una determinada forma, según los
Una empresa puede ser proactiva, reactiva o pasiva sobre el proceso en curso de
y enfocadas, que actúa como una especie de discurso de ascensor para todas las
todas las campañas con el fin de ser eficaces. Con una estrategia de
cada empresa.
de primer nivel que facilita las operaciones y elimina reprocesos y posibles fallas,
por ello los costos en gran medida se irán reduciendo hasta conseguir el precio
contará con una página Web con la siguiente dirección www.freesatel.com (en
plataforma del sistema de rastreo actualizado, lo cual hace que los potenciales
59
del servicio.
(SAC), debido a que es el tipo de sociedad más recomendable para una empresa
actividad.
5.2.1 Visión
Generar una visión implica entender la naturaleza del negocio en el que está la
Los componentes claves según Etzioni (2002) para desarrollar una visión
construida es la creación de un plan que logre los objetivos a nivel nacional como
información deseada a todos los actores que forman parte del escenario. En ese
para trabajar”
5.2.2 Misión
Por otro lado, Machine (2000) indica que la misión está directamente relacionada a
las acciones organizacionales o institucionales, el mismo que integra los niveles
jerárquicamente; dentro estos niveles tenemos a las políticas, estrategias,
proyectos, actividades, etc. Por ello, la misión de Freesatel será:
competitivos”
63
5.2.3 Valores
Los valores de una organización pueden ser considerados como las políticas y
siguientes:
Calidad
al medio ambiente.
Transparencia
Innovación
excelencia.
64
Espíritu de pertenencia
miembros y al entorno.
Confidencialidad
información emitida de los informes del GPS no será divulgada a terceros a menos
que se cuenta con las autorizaciones respectivas o sea por mandato de ley.
Gerencia
General
Asistente de
Gerencia
Jefe de
Jefe Comercial Contador Operaciones y
Logística
Fuerza de Centro de
Ventas Control
Equipo de
Instalaciones
Almacenero
65
66
Gerente general
Asistente de Gerencia
Persona encargada de cumplir con todas las funciones administrativas y está bajo
las órdenes del gerente general; deberá conocer todo el mecanismo de trámite
Jefe Comercial
coordinación eficiente del área, definiendo estrategias que permitan alcanzar los
del mercado.
procesos.
Contador
activos, pasivos.
SUNAT.
Gerencia General.
Fuerza de Ventas
La empresa seleccionará a las personas que forman parte del equipo, las formará
Centro de Control
Conformado por operadores que trabajan por turnos, siendo su función principal el
Equipo de instalaciones
Personal encargado de las instalaciones del GPS en las unidades que contratan el
Almacenero
modo general se especifican los requisitos globales necesarios para formar parte
de la empresa:
operativos.
5.3.4 Remuneración
5.4 Capacitación
CAPÍTULO 6.
6.1 Inversión
Equipo Tecnológico
Servidor Central HP Servidor 1 S/. 30,000 S/. 30,000
Servidores de Desarrollo Servidor 2 S/. 3,500 S/. 7,000
Cuarto de TI (Rack, UPS, Switches, Routers, Cableado,
etc.) - 1 S/. 4,000 S/. 4,000
Total Equipo Tecnológico S/. 41,000
Muebles
Juegos de Escritorio (+ sillas) - 5 S/. 2,000 S/. 10,000
Juego de muebles (Recepción) - 1 S/. 2,500 S/. 2,500
Total Muebles S/. 12,500
Mobiliario
Sala de reuniones - 1 S/. 5,000 S/. 5,000
Implementación de Kitchenet - 1 S/. 4,500 S/. 4,500
Total Mobiliario S/. 9,500
Vehículos y Herramientas
Vehículos - 2 S/. 60,000 S/. 120,000
Herramientas Set 2 S/. 2,500 S/. 5,000
Total Vehículos y Herramientas S/. 125,000
Concepto Inicio de
Total Capital de Trabajo operaciones Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
Inventario Unid Pedido Precios unit. a 180 dias a 180 dias a 180 dias a 180 dias a 180 dias
GPS Vehicle Tracker GPS103-B+ GPS 1,500 S/. 65 S/. 97,500 S/. 100,425 S/. 103,438 S/. 106,541 S/. 109,737
Cables y accesorios de instalación (en VVHH) Pack 1,500 S/. 30 S/. 45,000 S/. 46,350 S/. 47,741 S/. 49,173 S/. 50,648
Servicios por cobrar 5 primeros meses Ventas a 180 dias a 60 dias a 60 dias a 60 dias a 60 dias
Por venta de GPS 1020 S/. 185 S/. 188,267 S/. 88,596 S/. 96,957 S/. 106,132 S/. 116,173.59
Por servicio 5 meses 1,020 S/. 120,214 S/. 431,851 S/. 651,759 S/. 885,757 S/. 1,134,756
S/. 450,981 S/. 667,222 S/. 899,895 S/. 1,147,603 S/. 1,411,315
Flujo de Capital de Trabajo Anual y Variacion
año 0 año 1 año 2 año 3 año 4 año 5
Capital de trabajo anual S/. 450,981 S/. 667,222 S/. 899,895 S/. 1,147,603 S/. 1,411,315
Variacion Capital de trabajo S/. 450,981 S/. 216,241 S/. 232,673 S/. 247,708 S/. 263,712
Recuperacion Capital de trabajo S/. 1,411,315
75
CAPÍTULO 7.
PLANIFICACION FINANCIERA
Descripción 1 2 3 4 5
Parque automotor 958,698 1,021,972 1,089,422 1,161,324 1,237,971
Cuota de mercado objetivo 0.28% 0.28% 0.28% 0.28% 0.28%
Unidades vendidas de GPS 2,700 2,880 3,055 3,241 3,440
% Crecimiento de Ventas 6.67% 6.08% 6.09% 6.14%
Se acordó entre los socios dar en hipoteca el departamento brindado por el Socio
Concepto Valor
Préstamo S/. 739,736
Plazo (Meses) 48
Tasa Efectiva Anual (TEA) 12%
Tasa Efectiva Mensual 0.9489%
Comisión Mensual 0.012%
Portes S/. 5
Saldo por
Año Amortización Interes Total Cuota Comisión Gastos(Portes) Total Pago Amortizar
0 S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. - S/. 739,736
1 S/. 154,778 S/. 76,318 S/. 231,096 S/. 965 S/. 60 S/. 232,122 S/. 584,958
2 S/. 173,352 S/. 57,745 S/. 231,096 S/. 730 S/. 60 S/. 231,887 S/. 411,606
3 S/. 194,154 S/. 36,942 S/. 231,096 S/. 467 S/. 60 S/. 231,624 S/. 217,452
4 S/. 217,452 S/. 13,644 S/. 231,096 S/. 173 S/. 60 S/. 231,329 S/. -0
Total S/. 739,736 S/. 184,649 S/. 924,386 S/. 2,335 S/. 240 S/. 926,961
77
Concepto 0 1 2 3 4 5
Ventas S/. 1,215,760 S/. 2,626,569 S/. 3,957,573 S/. 5,382,404 S/. 6,900,603
Costos de Ventas S/. 642,400 S/. 918,555 S/. 1,292,123 S/. 1,639,146 S/. 2,043,762
Suministros S/. 142,000 S/. 145,960 S/. 150,039 S/. 154,240 S/. 158,567
Costos Variables S/. 423,600 S/. 465,395 S/. 508,485 S/. 555,626 S/. 607,435
Centro de Control S/. 76,800 S/. 307,200 S/. 633,600 S/. 929,280 S/. 1,277,760
Utilidad Bruta S/. 573,360 S/. 1,708,014 S/. 2,665,449 S/. 3,743,257 S/. 4,856,841
Depreciación S/. 94,511 S/. 94,511 S/. 94,511 S/. 80,844 S/. 75,294
Gastos Administrativos S/. 871,680 S/. 833,280 S/. 916,608 S/. 1,101,197 S/. 1,262,427
Mano de obra Directa S/. 768,000 S/. 729,600 S/. 802,560 S/. 975,744 S/. 1,124,429
Mano de obra Indirecta S/. 103,680 S/. 103,680 S/. 114,048 S/. 125,453 S/. 137,998
Utilidad Operativa (EBIT) S/. -392,831 S/. 780,223 S/. 1,654,331 S/. 2,561,216 S/. 3,519,120
Impuestos S/. - S/. -230,165.85 S/. -488,028 S/. -755,559 S/. -1,038,140
Depreciación S/. 94,511 S/. 94,511 S/. 94,511 S/. 80,844 S/. 75,294
Inversión S/. -2,014,807
Capital de trabajo S/. -450,981 S/. -216,241 S/. -232,673 S/. -247,708 S/. -263,712 S/. -
Flujo de Caja S/. -2,465,788 S/. -514,561 S/. 411,895 S/. 1,013,106 S/. 1,622,790 S/. 5,167,589
78
CAPÍTULO 8.
TIR = 28%
% Deuda 0.30
% Patrimonio 0.70
D/P 43%
CAPM = 13.03%
8.3 Cálculo del Promedio Ponderado del Costo del Capital (WACC)
79
WACC = Ws * Ks + Wd [ Kd (1 - t)]
WACC = 11.66%
CAPÍTULO 9.
ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
9.1 En el Precio
Asumiendo que todas las variables del mercado se mantienen iguales y variamos el
precio del servicio mensual, observamos que la VAN es sensible a la variación del
precio.
Variacion en el Precio
Precio VAN
49 S/. 3,239,740
47 S/. 2,871,853
45 S/. 2,503,966
43 S/. 2,152,176
41 S/. 1,768,192
39 S/. 1,400,306
37 S/. 1,032,419
81
Asumiendo que todas las variables del mercado se mantienen iguales y varía el costo
costo.
Variacion en el costo
GPS VAN
80 S/. 2,160,756
75 S/. 2,157,896
70 S/. 2,155,036
65 S/. 2,152,176
60 S/. 2,149,316
55 S/. 2,146,456
50 S/. 2,143,596
Variacion en el Mercado
Crec. Mercado VAN
9.0% S/. 3,228,264
8.0% S/. 2,869,568
7.0% S/. 2,510,872
6.0% S/. 2,152,176
5.0% S/. 1,793,480
4.0% S/. 1,434,784
3.0% S/. 1,076,088
82
mercado son las variables que más afectan el VAN, lo que implica tener un mayor
mercado vehicular.
83
CONCLUSIONES
1. En base al resultado del análisis del presente plan de negocios y a los valores
de telefonía celular, para poder visualizar, entregar, controlar, etc., cada pedido,
explotación correcta del dispositivo, siendo este un costo más en las empresas
por exigencia del seguro contratado; sin embargo, Freesatel está enfocado a
revertir este concepto, para ello brindara un servicio adecuado con la finalidad
5. Con el GPS, se podría determinar las rutas de transporte y medir si una ruta es
desplazamientos.
RECOMENDACIONES
GPS en Perú.
3. El uso del GPS debería estar en la Agricultura, brindando información real esto
negocio.
ANEXO 1
Concepto 1 2 3 4 5
Gerente General S/. 134,400 S/. 134,400 S/. 147,840 S/. 162,624 S/. 178,886
Jefe de Operaciones y logísitca
S/. 96,000 S/. 96,000 S/. 105,600 S/. 116,160 S/. 127,776
Jefe Comercial S/. 96,000 S/. 96,000 S/. 105,600 S/. 116,160 S/. 127,776
Contador S/. 96,000 S/. 96,000 S/. 105,600 S/. 116,160 S/. 127,776
Asistente de Gerencia S/. 38,400 S/. 38,400 S/. 42,240 S/. 46,464 S/. 51,110
Fuerza de ventas S/. 115,200 S/. 230,400 S/. 253,440 S/. 325,248 S/. 408,883
Centro de control S/. 76,800 S/. 307,200 S/. 633,600 S/. 929,280 S/. 1,277,760
Equipo de instalaciones S/. 153,600 S/. 230,400 S/. 337,920 S/. 464,640 S/. 613,325
Almacenero S/. 38,400 S/. 38,400 S/. 42,240 S/. 92,928 S/. 102,221
Total Proyección Costo MODS/. 844,800 S/. 1,267,200 S/. 1,774,080 S/. 2,369,664 S/. 3,015,514
88
ANEXO 2
Concepto 1 2 3 4 5
Seguridad 3 3 3 3 3
Limpieza 1 1 1 1 1
Total Proyección MOI 4 4 4 4 4
Concepto 1 2 3 4 5
Seguridad S/. 86,400 S/. 86,400 S/. 95,040 S/. 104,544 S/. 114,998
Limpieza S/. 17,280 S/. 17,280 S/. 19,008 S/. 20,909 S/. 23,000
Total Proyección Costo MOI
S/. 103,680 S/. 103,680 S/. 114,048 S/. 125,453 S/. 137,998
89
ANEXO 3
Concepto 1 2 3 4 5
Agua S/. 2,400 S/. 2,472 S/. 2,546 S/. 2,623 S/. 2,701
Luz S/. 9,600 S/. 9,888 S/. 10,185 S/. 10,490 S/. 10,805
Internet + Teléfono (Principal)
S/. 48,000 S/. 49,440 S/. 50,923 S/. 52,451 S/. 54,024
Servicio Cloud (Servidor deS/.
Backup) 12,000 S/. 12,360 S/. 12,731 S/. 13,113 S/. 13,506
Seguros todo riesgos S/. 10,000 S/. 10,000 S/. 10,000 S/. 10,000 S/. 10,000
Marketing S/. 60,000 S/. 61,800 S/. 63,654 S/. 65,564 S/. 67,531
Total Alquileres y Suministro
S/. 142,000 S/. 145,960 S/. 150,039 S/. 154,240 S/. 158,567
90
ANEXO 4
COSTOS VARIABLES
1 2 3 4 5
GPS Vehicle Tracker GPS103-B+
S/. 65 S/. 67 S/. 69 S/. 71 S/. 73
Lineas telefonicas (Chip) S/. 5 S/. 5 S/. 5 S/. 5 S/. 6
Cables y accesorios de instalación
S/. (en VVHH) 30 S/. 31 S/. 32 S/. 33 S/. 34
Mano de Obra de Instalación
S/. por GPS 57 S/. 59 S/. 60 S/. 62 S/. 64
1 2 3 4 5
GPS Vehicle Tracker GPS103-B+
S/. 175,500 S/. 192,816 S/. 210,668 S/. 230,199 S/. 251,664
Lineas telefonicas (Chip) S/. 13,500 S/. 14,832 S/. 16,205 S/. 17,708 S/. 19,359
Cables y accesorios de instalación
S/. (en VVHH)81,000 S/. 88,992 S/. 97,231 S/. 106,246 S/. 116,153
Mano de Obra de Instalación
S/. por GPS 153,600 S/. 168,755 S/. 184,380 S/. 201,474 S/. 220,260
Total Costos Variables S/. 423,600 S/. 465,395 S/. 508,485 S/. 555,626 S/. 607,435
91
ANEXO 5
1 2 3 4 5
Equipo GPS y Materiales S/. 100 S/. 103 S/. 106 S/. 109 S/. 113
Mano de Obra S/. 57 S/. 59 S/. 60 S/. 62 S/. 64
Costo de GPS e Instalación S/. 157 S/. 162 S/. 166 S/. 171 S/. 177
Precio de Venta por GPS S/. 185 S/. 190 S/. 196 S/. 202 S/. 208
1 2 3 4 5
Costo Mensual Plan empresarial LTE (Telefonía) S/. 15 S/. 15 S/. 16 S/. 16 S/. 17
1 2 3 4 5
Costos Fijos S/. 936,880 S/. 1,286,440 S/. 1,700,247 S/. 2,184,717 S/. 2,698,754
Total Proyección Costo MOD S/. 691,200 S/. 1,036,800 S/. 1,436,160 S/. 1,905,024 S/. 2,402,189
Total Proyección Costo MOI S/. 103,680 S/. 103,680 S/. 114,048 S/. 125,453 S/. 137,998
Total Alquileres y Suministro S/. 142,000 S/. 145,960 S/. 150,039 S/. 154,240 S/. 158,567
Líneas telefónicas LTE S/. 249,750 S/. 895,183 S/. 933,179 S/. 1,429,891 S/. 1,972,969
Costo Total S/. 1,186,630 S/. 2,181,623 S/. 2,633,426 S/. 3,614,608 S/. 4,671,723
ANEXO 6
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Anual
Año 1
Ventas 150 150 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 2,700
Bajas - - - - - - - - - - - - -
Saldo final 150 150 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 2,700
Plan de Telefonía 2,250 4,500 8,100 11,700 15,300 18,900 22,500 26,100 29,700 33,300 36,900 40,500 249,750
Servicio 5,494 10,987 19,777 28,567 37,357 46,147 54,937 63,726 72,516 81,306 90,096 98,886 609,796
Año 2
Ventas 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 240 2,880
Bajas 30 30 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 540
Saldo final 210 210 192 192 192 192 192 192 192 192 192 192 2,340
Plan de Telefonía 43,745 46,989 50,044 53,191 56,433 56,433 56,433 56,433 56,433 56,433 56,433 56,433 895,183
Servicio 106,808 114,730 121,972 129,215 136,458 143,701 150,944 158,187 165,429 172,672 179,915 187,158 1,767,189
Año 3
Ventas 250 255 255 255 255 255 255 255 255 255 255 255 3,055
Bajas 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 576
Saldo final 202 207 207 207 207 207 207 207 207 207 207 207 2,479
Plan de Telefonía 59,647 62,942 66,236 69,530 72,824 76,118 79,412 82,706 86,000 89,294 92,588 95,882 933,179
Servicio 195,007 202,815 210,624 218,433 226,241 234,050 241,859 249,667 257,476 265,285 273,093 280,902 2,855,452
Año 4
Ventas 260 271 271 271 271 271 271 271 271 271 271 271 3,241
Bajas 50 51 51 51 51 51 51 51 51 51 51 51 611
Saldo final 210 220 220 220 220 220 220 220 220 220 220 220 2,630
Plan de Telefonía 99,325 102,931 106,537 110,143 113,749 117,355 120,961 124,567 128,173 131,779 135,385 138,991 1,429,891
Servicio 289,306 297,606 305,905 314,204 322,503 330,802 339,101 347,400 355,699 363,998 372,297 380,596 4,019,417
Año 5
Ventas 272 288 288 288 288 288 288 288 288 288 288 288 3,440
Bajas 52 54 54 54 54 54 54 54 54 54 54 54 648
Saldo final 220 234 234 234 234 234 234 234 234 234 234 234 2,792
Plan de Telefonía 142,705 146,652 150,599 154,546 158,493 162,441 166,388 170,335 174,282 178,229 182,176 186,123 1,972,969
Servicio 389,665 398,485 407,304 416,124 424,944 433,763 442,583 451,403 460,222 469,042 477,862 486,681 5,258,078
93
ANEXO 7
COTIZACIÓN PERUTRACK.COM
94
ANEXO 8
AMARO
4. ¿En este negocio, cuál sería la proyección adecuada de cota de mercado en el año
1?
Por mi experiencia un porcentaje adecuado sería de acuerdo a tu posibilidad de
atención, por ejemplo un promedio de 3000 ventas e instalaciones al año, esto
ayudaría a estabilizar el negocio sin presionar la inversión ni los procesos.
95
5. ¿Bajos los actuales indicadores económicos y políticos, cual sería una proyección
confiable para este sector?
Es difícil determinarlo, actualmente hay mucha incertidumbre, pero yo estimo que el
sector crecerá por debajo del PBI, la gente no quiere invertir, sinceramente
esperemos que mejore el clima político, esto ayudaría a tener mejor proyección.
96
ANEXO 9
LOGO DE LA EMPRESA
FREESATE
L
97
BIBLIOGRAFIA
Global Positioning System. Theoring and Practice, second edition 1992 Springer
http://www.garmin.com/
http://www.etelefonos.net/GPS1.htm#avl
http://www.gps.cl/funcionamiento.html
http://www.trimble.com/gps/index.htm