Trabajo Monografico de Proyectos Teoria

FOR PANIFICADORA “TARAYTO SALUD” S.A.C.
MODULO I
INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO
FACTIBILIDAD TÉCNICA Y ECONÓMICA PARA LA PANIFICADORA

“TARAYTO SALUD S.A.C.”
1.1.-NOMBRE DE LA EMPRESA:
Consiste en la creación de una Sociedad Anónima Cerrada, cuya razón

social será “TARAYTO SALUD S.A.C.” continuación damos algunas
características de la misma.
Es una forma societaria cuyo origen y algunas de sus características son

propias de las sociedades personalistas, la responsabilidad de los socios
está limitada a su aporte.
 El capital está dividido en participaciones iguales, acumulables e

indivisibles.
 El número de socios no puede exceder de veinte (20) y no
responden personalmente por las obligaciones sociales.
 Podrá tener una denominación objetiva o razón social, a la que

debe añadirse la indicación "Sociedad Comercial de
Responsabilidad Limitada" pudiendo utilizar un nombre abreviado
relacionado con la razón social más la sigla S.R.L.
De los aportes:
 Los aportes están conformados por bienes o derechos que sean

susceptibles de ser valorados económicamente y transferidos a la
sociedad.
FORMULACION DE PROYECTO Páá giná 1

 El capital social está integrado por los aportes de los socios, el

mismo que está dividido en participaciones sociales.
Está conformado por:
JUNTA GENERAL DE SOCIOS: Represento por Liz Andrea Román

Hurtado.
GERENTE: es el encargado de la dirección y administración de la

sociedad, goza de las facultades generales y especiales de
representante procesal por Virginia calderón Arango
SUB - GERENTE: Reemplaza al gerente en caso de ausencia por Katy

Arias Vega.
1.2.-NATURALEZA:
La empresa será responsable de realizar la producción y

comercialización de “Panes, postres, pasteles elaborado con
insumos de primera calidad”.
El producto final, es el resultado de un cuidadoso proceso de producción

con los más altos estándares de calidad e higiene, para garantizar la
calidad de nuestros productos.
1.3.-UBICACIÓN.-
La microempresa se localizara en la Calle Real Cdra. 4 en el centro de

Huancayo.

1.4.-CODIGO CIU.-CLASIFICACIÓN INDUSTRIAL INTERNACIONAL

UNIFORME - REVISION 3
La empresa pertenece al sector manufacturero, específicamente a la

rama de productos de panadería.
 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS (DIVISIONES 15 A 47)

 15 ELABORACION DE PRODUCTOS ALIMENTICIOS Y DE
BEBIDAS
 1541-7 ELABORACIÓN DE PRODUCTOS DE PANADERÍA
1.5.-UNIDAD EJECUTIVA DEL PROYECTO.-
La Unidad Ejecutora contará con un equipo técnico responsable de las

funciones de coordinación y seguimiento de la implementación de los
componentes. A nivel operativo actuará bajo un procedimiento
contractual, cuyo requisito fundamental es responsabilizar a los Agentes
Ejecutores en el cumplimiento de las metas de cada una de las
actividades.

1.6.-IDENTIFICACIÓN DE OPORTUNIDADES DEL NEGOCIO.-
OPORTUNIDADES
 Pocos competidores al mismo nivel de la empresa.

 La materia prima para la elaboración de los productos es
relativamente económica y accesible en el mercado.

 Hay diversificación de insumos de la región para la elaboración de
nuestros postres.
 La acogida que tiene los productos naturales en la preferencia de los
turistas.
 Crecimiento del sector Manufacturero
 Aumento de la remuneración mínima vital.
 Facilidad de la obtención de carnet de sanidad
 Facilidad de obtener préstamos bancarios
 Facilidad de la compra de maquinarias y equipos en la zona Franca de
Panamá.
 Propensión de las personas a gastar.
 Alta demanda de profesionales en gastronomía.
 Incremento en la tasa poblacional.
 El aumento del Ingreso per cápita al 11.7%
 Los días feriados benefician al sector gastronómico para generar
incremento en sus utilidades.

Todas las oportunidades consideradas son tomadas de fuentes primarias de
información como las que presentamos a continuación:


GRÁFICO N°1
FUENTE: SÍNTESIS ECONÓMICA 2013 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU(1)
CUADRO N°1

GRÁFICO N°2
ARRIBO DE TURISTAS A HUANCAYO

CUADRO N°2-
CRECIMIENTO DE LA POBLACIÓN

1.6.1.- ARBOL DE CAUSAS Y EFECTO.-
A.- ARBOL DE CAUSA Y EFECTOS.-
Problema Central:
Necesidad de la población de consumir
postres típicos de Huancayo en un
establecimiento confortable que brinde
calidad de servicio.
Causa directa: Causa directa: Causa directa:

Deficiente información La poca seguridad que La población trata de
acerca de los postres ofrecen los vendedores mantener sus hábitos de
típicos de Huancayo. ambulantes a sus compra u estilos de vida de
comensales sus antepasados.
Causa Causa Causa Causa Causa Causa

indirecta: indirecta: indirecta: indirecta: indirecta: indirecta:
Desinteré El gobierno Parámetros Altos Miedo a La
local no que ponen costos de salir de sus población
s de la
promueve las las hábitos huancaína
población nuestros autoridades agencias es muy
en postres municipales que brindan tradicionalis
conocer típicos al para que seguridad. ta.
igual que la puedan ser
nuestra comida. formales los
tradición ambulantes
, equipos de

B.- ARBOL DE MEDIOS Y FINES.
1.7.-
OBJETIVO
DEL
PROYECTO.-

a) Objetivos de Marketing
 Lograr el posicionamiento del nombre de la Empresa:

“DulzuritasSRL.” como una empresa que produce
productos de calidad.
 En un periodo de tres años lograr niveles relevantes de

eficiencia económica, como resultado de la satisfacción
alimentaria para nuestros clientes.
b) Objetivos de Operaciones
 Evaluación constantemente de las características de los

postres para garantizar su calidad.
c) Objetivos Económicos y Financieros
 Recuperar la inversión en un periodo de tres años.
 Alcanzar un VAN positivo en el segundo año de actividad

del negocio.
Poner al alcance de nuestros clientes un producto delicioso, económico

e higiénico logrando cubrir expectativas de nicho de mercado; que es la
carencia de un establecimiento de óptimas condiciones salubres y de
seguridad para consumir cómodamente nuestros postres y pasteles en
toda su variedad.
Para lo que hemos planteado un problema o una demanda insatisfecha

a través de la siguiente premisa:
PROBLEMA CENTRAL:
Necesidad de la población de consumir postres típicos de Huancayo en un

establecimiento higiénico y confortable que brinde calidad de servicio
OBJETIVO CENTRAL:
Satisfacer lanecesidad de la población en el

consumo de postres típicos de Huancayo
en un establecimiento confortable que
brinde calidad de servicio y atención
personalizada, bajo los mas altos
estándares de calidad.

MODULO II
ESTUDIO DEL PROYECTO
2.1.- ANALISIS DEL ENTORNO.-
El entorno es algo que puede influir en las acciones que llevemos a

cabo. Por eso habrá que tenerlo en cuenta si queremos asegurar que
esas acciones tengan una alta probabilidad de alcanzar el éxito. Resulta
fundamental analizar el entorno en el que nos vamos a mover.
Para ser más específicos a continuación recabamos información

económica referente a nuestra ciudad, cuya fuente es el Banco Central
de Reserva.
GRAFICO N° 3
FUENTE:
BANCO
CENTRAL
DE
RESERVA
DEL PERÚ-
SUCURSAL HUANCAYO

Con el siguiente gráfico queremos dar a conocer que el ÍNDICE DE

CONFIANZA EMPRESARIAL REGIONAL (ICER ) se encuestra ubicado
en el tramo optimista en el presente año con un 59.2% manteniendo una
tendencia positiva. Lo que indica que es factible invetir actualmente en el
mercado regional, por lo que la viabilidad
CUADRO N° 3
FUENTE: SÍNTESIS REGIONAL 2013 - BANCO CENTRAL DE RESERVA

DEL PERÚ
Con el siguiente cuadro podemos apreciar que el sector manufacturero

en el cual nos encontramos ha crecido en 35.1 por encima del sector
Financiero y Minero, dándonos a vislumbrar un horizonte económico
estable para invertir en la región y en nuestro proyecto.

FUERZAS ECONÓMICAS
N° Lista de Fuerzas A O
1 La escasez de productos agrícolas como materia prima. (X) ( )
2 Disponibilidad de créditos financieros para la industria () (X)
3 Bajo interés de inversión hacia la industria (X) ( )
4 Factores de elaboración de nuevos productos () (X)
5 Propensión de las personas a gastar más () (X)
6 Cambios en la demanda de los productos ( ) (X)
7 Las tasas de inflación perjudican al cliente (X) ( )
8 Las fluctuaciones de precios de los combustibles. (x) ()
9 Política monetarias ( ) (X)
10
Tendencia positiva del producto nacional bruto ( ) (X)
11 Incremento de los precios de productos agrícolas (X) ( )
12 Las Tendencias del desempleo (X) ( )
13 Abaratamiento de maquinarias y equipos en la industria. () (X)
14 Reducción de tasas de importación. ( ) (X)
15 Aumento de la remuneración mínima vital ( ) (X)
2.2.1- FUERZAS ECONOMICAS

FUERZAS SOCIALES, CULTURALES, DEMOGRÁFICAS Y

AMBIENTALES
1 Los gustos de los clientes inciden en el consumo de postres. ( ) (X)
2 El aumento de la población en la ciudad de Huancayo ( ) (X)
3 Psicología del consumidor ante los productos pasteleros ( ) (X)
4 El número de grupos de interés por los productos típicos de la ( ) (X)

región
5 Los estilos de vida influyen en los hábitos de compra de ( ) (X)

nuestros clientes

6 Índices de inmigración nos favorecen en el consumo de los ( ) (X)

postres
7 Interés de la ciudadanía por la práctica de reciclaje ( ) (X)
8 Uso de empaques del producto que no contaminan el medio ( ) (X)

ambiente
9 Incremento de la tasa de Mortalidad Infantil (X) ( )
10 Confianza en nuestros gobernantes locales ( ) (x)
11 Actitud hacia el ahorro de los clientes es bajo (X) ( )
12 Actitud el consumo de los productos del mercado ( ) (X)
13 Tasa de expectativa de vida ( ) (X)
14 Los programas sociales que genera el estado con respecto la ( ) (X)

elaboración de productos.
15 El impulso a la Responsabilidad social Empresarial ( ) (X)
2.2.2.- FUERZAS SOCIALES, CUTURALES DEMOGRAFICAS Y

AMBIENTALES.
2.2.3.- FUERZAS POLITICAS, GUBERNAMENTALES Y LEGALES.
FUERZAS POLITICAS, GUBERNAMENTALES Y LEGALES

1 Reducción de tasas para constitución de Pymes ( ) (X)
2 Aranceles especiales para la elaboración de los productos (X) ( )
3 Cantidad, severidad y ubicación de las protestas contra el (X) ( )

gobierno
5 Los cambios en la legislación de patentes perjudican a las (X) ()
empresas que quieren patentar su nombre.
6 Leyes de protección ambiental () (X)

7 Legislación y tasas a la importación (X) ()
8 Legislación sobre el empleo igualitario. () (X)
9 Legislación antimonopólica para el libre comercio ( ) (X)
10 Regulaciones Sanitarias en torno a elaboración de productos (X) ()
11 Tamaño de los presupuestos gubernamentales (X) ()
12 Las plagas y enfermedades perjudican a nuestros (X) ()

proveedores de productos en la materia prima.
13 Descuentos obligatorios por fondo de pensiones (X) ( )
14 Cambios gubernamentales en las tarifas de servicios (X) ()

públicos.
15 Los días feriados benefician al mercado consumidor para ( ) (X)
generar incremento en ventas.
2.2.4.- FUERZAS TECNOLÓGICAS.-
FUERZAS TECNOLÓGICAS
1 Excelentes recursos tecnológicos del competidor en el rubro (X) ()

pastelero de la región.
2 Adecuación a nuevas técnicas de producción inherentes a la (X) ()

tecnología.
3 Tecnologías externas podrían causar problemas a las (X) ( )

empresas de la industria.
4 La evolución tecnológica ayuda al avance y mejoramiento de () (X)

la producción a escala si se quisiera exportar.
5 Las maquinarias con tecnología de última generación que ( ) (X)

ingresan al mercado ayudan al mercado de producción
agrícola, quienes nos proveen insumos.

6 Prioridades de inversión en recursos tecnológicos. () (X)
7 Creación de Software para el control de inventarios. ( ) (X)
8 Tecnologías que resultan críticas por falta de repuestos (X) ( )

originales.
9 Facilidades de compra al crédito de maquinarias (leasing, ( ) (X)

factoring) con el sistema financiero.
10 Probable evolución de la tecnología de la industria. ( ) (X)
11 La innovación tecnológica en la industria. ( ) (X)
12 El comercio electrónico en la industria. () (X)
13 El desarrollo de nuevas fuentes virtuales ( internet, intranet) ( ) (X)
14 Grado y ritmo de la inversión de las empresas en tecnología. ( ) (X)
15 Lanzamiento de nuevos equipos con tecnología de punta para ( ) (X)

la elaboración de productos.
2.2.5.- FUERZAS COMPETITIVAS .-
FUERZAS COMPETITIVAS
1 Las principales debilidades de los competidores de la () (X)

industria son aprovechadas.
2 Los objetivos y estrategias bien definidos de los (X) ()

competidores generan una amenaza en el mercado de
producción.
3 Como responden los principales competidores a los actuales (X) ()

cambios generados por la globalización.
4 Hasta qué puntos son vulnerables los principales ( ) (X)

competidores ante las estrategias alternativas de nuestra

empresa.
5 La existencia de rivalidad entre los competidores de la (X) ( )

industria.
6 El ingreso y salida de nuevos competidores a la industria (X) ( )

comercial.
7 El poder de negociación es fuerte para con los () (X)

consumidores de productos, de parte del mercado.
8 Las ventas y utilidades han variado en los últimos años en la () (X)

industria de producción.
9 Relación entre proveedores y distribuidores benefician al () (X)

mercado
10 Productos o servicios sustitutos representar una amenaza (X) ()

para los competidores
11 La caída de competidores fuertes en la industria. () (X)
12 Alianzas con proveedores de materia prima ( ) (X)
13 Nuevos productos en el mercadode elaboración de postres. (X) ()
14 Falta de investigación de nuevos mercados de parte de la (X) ( )

industria
15 Gran demanda de expertos en marketing publicitario (X) ()
2.2.6.- MATRIZ DE EVALUACION DE FACTORES EXTERNO (MEFE)
MATRIZ EFE (EVALUACIÓN DE FACTORES EXTERNOS)
Permite que los estrategas resuman y evalúen información

económica, social, cultural, demográfica, ambiental, política,
gubernamental, legal, tecnológica y competitiva.
MATRIZ EFE

PESO
CALIFICACIÓ
Nº FACTORES DETERMINANTES DEL ÉXITO PESO PONDER
N
ADO
OPORTUNIDADES
1 Carencia de otros competidores al mismo nivel

de la empresa. 0,05 2 0,1
La materia prima para la elaboración de los

2 productos es relativamente económica y 0,05 3 0,15
accesible en el mercado.
Hay diversificación de insumos de la región para

3 la elaboración de nuestros postres. 0,06 3 0,18
La acogida que tiene los productos naturales en

4 la preferencia de los turistas. 0,02 2 0,04
5 Aumento de la remuneración mínima vital. 0,05 3 0,15
6 Facilidad de la obtención de carnet de sanidad 0,03 4 0,12
7 Facilidad de obtener préstamos bancarios 0,2 3 0,6

Facilidad de la compra de maquinarias y equipos
8 en la zona Franca de Panamá. 0,02 3 0,06
9 Propensión de las personas a gastar. 0,06 4 0,24
10 Alta demanda de profesionales en gastronomía. 0,04 3 0,12
11 Propensión de las personas a gastar 0,06 4 0,24
12 Incremento en la tasa poblacional. 0,04 3 0,12
13 El aumento del Ingreso per cápita. 0,05 4 0,20

Los días feriados benefician al sector
14 gastronómico para generar incremento en sus 0,04 3 0,12
utilidades
AMENAZAS
Tendencias del mercado de valores hacia
1 0,07 3 0,21
productos
2 Las tasas de inflación perjudican al cliente 0,03 2 0,06
Las tradiciones y gustos de los clientes afectan
3 0,05 2 0,10
en el consumo del cliente
Los estilos de vida influyen en los hábitos de
4 compra de los lentes oftálmicos 0,02 1 0,02

La sociedad se rige a sus costumbres y

5 consumos de postres típicos 0,04 2 0,08
6 Confianza en nuestros gobernantes locales 0,05 3 0,15

7 compra de los insumos de los postres 0,06 2 0,12
La sociedad se rige a sus costumbres y

8 consumos de postres típicos 0,02 2 0,04
9 Confianza en nuestros gobernantes locales 0,04 1 0,04

10 compra de los lentes oftálmicos 0,01 2 0,02
TOTAL 1,00 3,28
CALIFICACIÓN:
INTERPRETACIÓN:
1 = Debilidad mayor
2 = Debilidad menor Como indica la puntuación ponderada total de nuestra
3 = Fuerza mayor empresa DULZURITAS es de 2.7, quiere decir que con los
4 = Fuerza menor factores seleccionados nuestra gestión como empresa es
conveniente, aprovecha oportunidades y responde
eficazmente ante las amenazas.

M
F
c) S/. 7.00 – s/. 9.00

d) S/. 9.00 – a más
6.- ¿DÓNDE ENCUENTRA CON MAYOR FRECUENCIA LOS DULCES

TÍPICOS?
a) mercado de abastos
b) ferias dominicales
c) supermercados
d) pastelerías.
7.- ¿CON QUE FRECUENCIA CONSUME USTD. POSTRES TIPICO?
a) Diario
b) semanal
c) quincenal
d) mensual
8.- ¿SU FAMILIA TIENE EL HABITO DE CONSUMIR POSTRES FUERA

DE CASA?
a) si
b) no
9.- ¿LE GUSTARÍA A UD. QUE HUBIERA UN LUGAR DONDE UD.

PUEDA DEGUSTAR POSTRES Y DULCES?
a) Si
b) No
10.- ¿QUÉ ZONA PREFIERE PARA UBICAR ESTA EMPRESA DE

DULCES Y POSTRES TÍPICOS DE HUANCAYO?
A) HUANCAYO
b) El Tambo
c) Chilca
D) Otros
11.- ¿UD. CONSUME LOS POSTRES Y DULCES POR?

a) gusto
b) conocer nuevos sabores
c) estación

d) costumbre
12.- ¿ALGUNA VEZ UD. VISITO UNA DULCERÍA QUE OFREZCA

POSTRES TÍPICOS EN HUANCAYO?
a) Si
b) No
13.- ¿QUÉ TIPO DE PUBLICIDAD PARA NUESTRO PRODUCTO

LLAMARÍA MÁS SU ATENCIÓN?
a) televisor
b) redes sociales
c) paneles publicitarios
d) volantes y tarjetas
14.-SI EXISTIERA UNA DULCERÍA DE POSTRES EN HUANCAYO LE

GUSTARÍA QUE ATENDIERA DE QUE HORA HASTA QUE HORAS?
a) mañana
b) tarde
c) noche
d) otros……………………………………………….


Pastelería D “Paris” Ferias Dominicales Puestos de mercado
NRO. FACTORES CLAVES DE ÉXITO PONDERACION CLASIFICACION PUNTUACION CLASIFICACION PUNTUACION CLASIFICACION PUNTUACION
Estrategia de E-comerce para atraer
0.10 4 0.3 4 0.03 4 0.03
1 más clientela.
Convenio con entidades financieras
0.07 3 0.21 2 0.14 3 0.21
2 para compra al crédito.
3 Infraestructura adecuada para la venta 0.06 2 0.2 3 0.03 4 0.1
4 Ubicación estratégica 0.06 3 0.24 4 0.12 4 0.15
Empleados con conocimiento de los
0.06 2 0.12 3 0.09 3 0.1
5 productos
6 Canales de distribución rápidas 0.06 3 0.24 2 0.12 3 0.18
Mercadeo local con los productos que
0.08 4 0.32 4 0.32 4 0.32
7 se ofrecen
8 Precios competitivos en el mercado 0.05 3 0.21 3 0.15 3 0.15
Tiempo de entrega del producto al
0.06 3 0.18 2 0.12 4 0.24
9 cliente
Abastecimiento de productos de
0.06 4 0.24 4 0.05 4 0.05
10 calidad
Condiciones de salubridad en la
0.07 3 0.21 2 0.1 4 0.1
11 preparación
Imagen con la sociedad, nombre
0.05 2 0.1 2 0.10 1 0.05
12 reconocido
Eficiente organización de los
0.11 3 0.33 4 0.44 3 0.33
13 distribuidores de los productos
Adecuado control de calidad de los
0.05 2 0.2 3 0.15 3 0.10
14 insumos.
15 plan de marketing en los productos 0.06 2 0.24 3 0.18 3 0.08
TOTAL 1.00 3.34 2.14 2.19
INTERPRETACIÓN: 1= Debilidad principal

El resultado obtenido nos indica que la 2= Debilidad menor
MATRIZ
empresaDEL PERFIL CALIFICACIÓN
COMPETITIVO
que se encuentra con mejor
3= (MPC
Fortaleza menor )
4= Fortaleza principal
puntuación es la Pastelería “De Paris”, debido
a que sabe aprovechar al máximo sus factores
clave de éxito.


FUENTE: ASOCIACIÓN PERUANA DE EMPRESAS DE INVESTIGACIÓN DE

MERCADOS(1)
CUADRO N° 4- PERFIL DEL CLIENTE
Población Mercado
Familias
2013 Potencial
466,346 116,587 2,879
ELABORACIÓN PROPIA.
2.4.-ANÁLISIS DE LA DEMANDA
2.4.1. VARIABLES QUE AFECTAN LA DEMANDA:

2.4.1.1. El Precio del Producto:
Cuanto más caro sea un producto, menor cantidad estará dispuesto

a adquirir el demandante y cuánto más barato sea, más comprará.
Nuestra variedad de postres tendrán precios muy cómodos. En el

siguiente cuadro exponemos algunos:
CUADRO N° 5
PRECIO DE PRODUCTOS
Productos Precios
a) Mazamorra de Caya 2.50
b) Mazamorra de Maíz 2.50
c) Gelatina de Patita 2.50
d) Mazamorra de Níspero 2.50
e) Chesse cake de layan
Layan ( Sauco) 4.50
f) Mazamorra de Chuño 2.50
g) Queque de tocosh 1.50
l)Chesse cake de tumbo 4.50
2.4.1.2. La renta disponible
La capacidad adquisitiva condiciona la cantidad de dinero destinada

a comprar y, por tanto, la cantidad de producto que un consumidor
demanda. Sin embargo, no todo aumento de la renta implica un
incremento de la cantidad demandada de todos los bienes y
servicios, sino que dicho incremento dependerá del tipo de bien. La
relación que guarda la cantidad demandada de un bien con el
incremento de la renta.
La remuneración mínima vital actual es de s/. 750.00, nuestros

productos tienen un precio representativo que no afecta la economía
de las familias huancaínas.
2.4.1.3. Las preferencias del consumidor
Los gustos, las preferencias y la moda determinan el

comportamiento de los demandantes con independencia de los
precios o de la renta.

Muchas veces el origen de una moda está en las campañas

publicitarias de las grandes empresas, que desean moldear nuestros
gustos para que demandemos sus productos.
GRAFICO N° 5- GRÁFICO DE LA DEMANDA

En nuestra encuesta realizada en las inmediaciones de la ciudad de

Huancayo podemos descifrar que de nuestra gama de productos el
35.1% opinó que es la gelatina de patita, seguida de Dulce de caya
27.9% y Mazamorra de tocosh 18.9 %. A través de la pregunta filtro
¿DE LOS SIGUIENTES DULCES Y POSTRES, ¿CUÁL ES TU
FAVORITO?, con lo que podemos determinar con exactitud las
preferencias de nuestro futuro mercado efectivo.
VARIEDAD EN POSTRES

2.4.2. DEMANDA FUTURA.-
Es una variable importante para determinar el tamaño de un proyecto, se

deriva del Estudio del Mercado.
2.4.2.1. DEMANDA FUTURA PROYECTADA.-
CUADRO N° 6
ESTIMACIÓN DE DEMANDA PROYECTADA
UNIVERSO MP MD ME % MO
N° DE FAMILIAS
DE HABITANTES 61.40% 75% 10.00% PARTICIPAC. FAMILIAS
466,346 116,587 71,584 53,688 5,369 4.28 22,978
498,990 124,748 76,595 57,446 5,745 4.45 25,564
533,920 133,480 81,957 61,467 6,147 4.63 28,459
571,294 142,823 87,694 65,770 6,577 4.81 31,635
611,284 152,821 93,832 70,374 7,037 6 42,224
FUENTE: ELABORACIÓN PROPIA
TASA DE CRECIMIENTO POBLACIONAL PROYECTADA PARTICIP. DEL PY
0.07 10%
FUENTE: INEI PROYECCION AL 2023
Como se puede observar en la última columna hemos estimado el número

de clientes esperados para los próximos cinco años del proyecto, aplicando
un criterio conservador. En ésta proyección no se ha considerado los
turistas que incrementarían la cuota de mercado para nuestro proyecto.

2.5.- ANALISIS DE OFERTA
El tipo de oferta será de libre mercado, puesto que existe la libre

competencia.
2.5.1.- VARIABLES QUE AFECTAN LA OFERTA
Son aquellos que influyen en su comportamiento, así tenemos:
 El precio, En relación a esta variable, debe precisarse claramente

cuáles serán los diferentes precios que el producto o servicio tendrá
en el mercado, así tenemos: el precio al canal de comercialización,
el precio al consumidor final, el precio FOB; que es el precio de un
bien exportado en el punto de salida del país exportador, cargado
en la nave o sobre otros medios de transporte que lo llevarán al país
importador. Equivale al precio CIF en el puerto de destino menos el
costo del flete y del seguro internacional y el costo de descarga en
el muelle.
 La población,
 El ingreso disponible, de los consumidores determina sus
posibilidades de consumo y de demanda de bienes y servicios.
Los cambios de la renta provocan cambios en el consumo de los
bienes dependiendo de la naturaleza de los mismos. (1)
Tipos de bienes ante un cambio de la renta:
o Bienes normales: al aumentar la renta se incrementa su
demanda de forma proporcional.
o Bienes superiores: al aumentar la renta, su demanda se
incrementa de manera más que proporcional.

o Bienes inferiores: su demanda disminuye al aumentar la

renta.
 Los gustos y preferencias,Son un determinante fundamental de la

demanda. Provoca que se demanden unos bienes frente a otros.
Asimismo, bienes determinados por cuestiones culturales,
educativas o por la costumbre y la moda. (2)
Para la empresa de postres típicos Dulzuritas la variable que

afectaría directamente es los precios de los insumos ya que si
éstos bajan o suben afectan directamente en el costo de venta
unitario de nuestros postres.
 Capacidad Instalada y utilizada,

 Localización.
Oferta Actual de Pasteles

Referente a la oferta existente en el mercado, existen varias

pastelerías, de las cuales unas pocas no se encuentran registradas
en las cámaras existentes, como son la Cámara de Comercio de
Huancayo, y otras seencuentran registradas como cafeterías en
laDirección de Comercio Exterior y Turismo.
Cabe recalcar que en las listas de las empresas afiliadas a la

Cámara de Comercio de Huancayo, no se encuentran empresas que
se consideran como competencia para este proyecto. Las

pastelerías consideradas como competencia son:
A estos establecimientos se los ha considerado como competencia

primero porque elproyecto va dirigido a personas que pertenecen
a una clase social A,B y C del norte, centro y sur norte de la ciudad
de Huancayo es decir, también a los distritos aledaños.
Como tampoco existe una referencia exacta de las pastelerías que

existen se realizó una observación presencial del número de
pastelerías existentes en estos sectores y como resultado se obtuvo:

CUADRO N° 7 –
NÚMERO DE PASTELERIAS
PASTELERÍAS CENSADAS EN EL CENTRO DE HUANCAYO
Pastelerías y 09  D´Paris
Panaderías  La Moderna
 Coquí
 Lalo´s
 Family
 Pastelería Fina
 Manos Unidas
 Dolci Capriccio
 Cerezo
Postres, pasteles y 04  Pollos a “La

comida. Leña” (pie de
limón, arroz con
leche, etc).
 Detrás de la
catedral
 Grosella
 Cafecito
FUENTE: Elaboración propia- Censo presencial en la zona destinada para el

proyecto
Como ya se mencionó que el proyecto solo va dirigido a personas de

clase social A, B, y C de la ciudad de Huancayo, no se ha tomado en
cuenta a otros lugares como panaderías y pastelerías donde se

expende este producto, como también a los lugares que se

especializan en otros tipos de productos pero que a la vez tienen
pasteles y postres en venta.
Al realizar el análisis de las pastelerías, se puede observar que en

promedio éstas venden entre semana (lunes a viernes) 48 porciones
diarias y fin de semana 72 porciones, es decir que en promedio a la
semana venden unas 384 porciones.
Por lo que en conclusión sería:
Entre semana 48 porciones x 5 días = 240 porciones
Fin de Semana 72 porciones x 2 días = 144 porciones

_______________
384 porciones semanales
384 porc. Semanales x 48 semanas = 18,432 porciones Anuales
La estimación de la oferta de los locales existentes considerados

como competencia, 09locales, se realizó en función de la
observación directa en cada local; estos datos se obtuvieron
mediante la observación directa y entrevista a varios dueños y/o
administradores de los locales existentes.
Existen varios métodos de proyección del resultado que se desee

conseguir y el objetivo propuesto se puede proyectar con un simple
estudio estadístico hasta con métodos y técnicas más complejas.

También hay que considerar la naturaleza del estudio de mercado, la

cantidad y calidad de los datos disponibles y el nivel de confianza
que se requiera.
Para realizar la proyección de la Oferta se consideróuna tasa de

crecimiento del 1,12% ya que al entrevistarnos con los dueños y/o
administradores de los diferentes locales deexpendio de pasteles se
nos informó que enel transcurso de los últimos años enpromedio
habían crecido aproximadamente este porcentaje; por lo que se lo
tomó para la proyección del período 2004 – 2012, ya que no existe
un registro histórico de la producción existente.
Se realizó una estimación de venta anual de pasteles como se

puede observar en el punto anterior la misma que fue de 18,432
pasteles al año. Extrapolación de la Tendencia Histórica (Método de
Cifra Par)
Para su cálculo se requiere información histórica sobre la oferta de

productos en determinado número de años y a partir de esto estimar
la oferta futura de acuerdo a la tendencia estimada. Se aplicará este
método cuando se asume que las condiciones actuales y pasadas
siguen prevaleciendo en el futuro.
Su procedimiento de cálculo es el siguiente: se proyecta en función

de años históricos de producción y la producción en dichos años. Se
reemplaza en la ecuación lineal:
Y = a + bx

Donde:
Y = es la variable que se está analizando
x = es la variable cronológica de tiempo
a y b son los parámetros que definen la recta
Reemplazando ésta fórmula se obtiene la posible producción en los

siguientes años.
La oferta en este proyecto se la determinará a través de la

observación directa a los diferentes locales de repostería que existen
en la ciudad de Huancayo, ya que primero se intentó realizar
entrevistas a los dueños de dichos locales pero hubo una respuesta
negativa para la ejecución de las mismas; por lo que se realizó una
muestra de los locales principales en los cuales se observó la
cantidad de porciones de pasteles quevendían diariamente, también
hubo la oportunidad de conversar con algunos administradores, los
cuales nos informaron estos aspectos.
Esto se lo realizó debido a que no existe información estadística

sobre la producción de pasteles y postres en el país.
El cálculo de la proyección de la oferta de pasteles se la hará a

través de este método, el cual se muestra a continuación:
CUADRO N° 8
MÉTODO DE LA CIFRA PAR

AÑO PROD. ANUAL DE PASTELES Y(i) T (t*2) X(i) Y (i) * X(i) X2
2004 16,655 -4.5 -9 -149,896 81
2005 16,844 -3.5 -7 -117,907 49
2006 17,035 -2.5 -5 -85,173 25
2007 17,228 -1.5 -3 -51,683 9
2008 17,423 -0.5 -1 -17,423 1
2009 17,620 0.5 1 17,620 1
2010 17,820 1.5 3 53,459 9
2011 18,021 2.5 5 90,107 25
2012 18,226 3.5 7 127,579 49
2013 18,432 4.5 9 165,888 81
total 175,302 0 32,572 330
tasa de crecimiento 0.0112

proyecto
Luego:
y(i)= na + b x(i) x(i)y(i)= a x(i)+ b x2

175,302= 10 (a) + b (0) 32,572 = a (0) + b (330)

175,302= 10 a 32,572 = 330 b

a = 17,530.2 b = 98.70
y = a + bx
y = 17,530.2 + 98.70x
CUADRO N° 9
CÁLCULO DE LA OFERTA FUTURA
AÑOS MÉTODO A LA PAR PROD. MAZAMORRA

2014 Y= 17,530.2+98.7(11) 18,616
2015 Y= 17,530.2+98.7(12) 18,815
2016 Y= 17,530.2+98.7(13) 18,913
2017 Y= 17,530.2+98.7(14) 19,312
2018 Y= 17,530.2+98.7(15) 19,610
2019 Y= 17,530.2+98.7(16) 20,215
2020 Y= 17,530.2+98.7(17) 20,308
2021 Y= 17,530.2+98.7(18) 20,607
2022 Y= 17,530.2+98.7(19) 21,406
2023 Y= 17,530.2+98.7(20) 21,740

proyecto
TASA DE CRECIMIENTO:

g=12(19,504/18,616)-1
g= 0.4771 %
GRAFICO N° 10– PRONÓSTICO OFERTA FUTURA
La tendencia de éste rubro manufacturero primario de alimentos va

creciente.
2.5.2.- OFERTA FUTURA.-
El objetivo de este análisis, es proyectar la cantidad de bienes o

servicios que serán entregados al mercado por la competencia,
durante el periodo en que se va a evaluar el proyecto.

Como se ha especificado, los métodos planteados para proyectar la

demanda pueden ser utilizados para pronosticar la oferta, pero se
debe hacer el ajuste pertinente, de acuerdo a las variables que se
vayan a trabajar.
Los resultados determinados por la proyección de la oferta deben ser
analizados teniendo en cuenta la posible incidencia que pueden tener
factores como:
 Nivel de utilización de la capacidad instalada actual por parte de la
industria o del sector empresarial.
 Existencia de proyectos para la ampliación de la capacidad

instalada por parte de los competidores actuales o nuevos.
 Oferta de nuevos productos sustitutos y complementarios,
etcétera. (4)
2.6.- MERCADO DE PROYECTO
Los mercados constituyen normalmente un buen mecanismo para organizar

la actividad económica. Las economías de mercado aprovechan las fuerzas
de la oferta y la demanda para asignar los recursos, en función de las
señales que proporcionan los precios. (3)
Esta forma de funcionar del sistema de economía de mercado fue

denominada porAdam Smith como el principio de la “mano invisible”
En esencia, este principio establece que cada individuo al actuar

egoístamente persiguiendo su propio interés personal de hecho se comporta
como guiado por una mano invisible de forma que se alcanza lo mejor para
todos. ibíd.
2.6.1.- MERCADO POTENCIAL

Está conformado por el conjunto de clientes que no consume el

producto que deseamos ofrecer, debido a que no tienen las
características exigidas por nosotros del segmento al que deseamos
vender, porque consumen otro producto, le compran a la competencia,
ya sea uno similar o un sustituto. (4)
CUADRO N° 10 –
MERCADO POTENCIAL
UNIVERSO MP
N° DE FAMILIAS
DE HABITANTES 61.40%
466,346 116,587 71,584
Según nuestra encuesta piloto la aprobación por el consumo de postres

fue de 61.4% les agrada y los incluyen dentro de su gasto en la canasta
familiar y un 38.6% no consumen postres por razones de salud,
economía, entre otras.
2.6.2.- MERCADO DISPONIBLE
Es una parte del Mercado potencial y está formado por el conjunto de

consumidores que tienen la necesidad de comprar el bien o servicio
que ofrece el proyecto.
Este es definido a través del resultado de la encuesta (5)
CUADRO N° 11 - MERCADO DISPONIBLE
UNIVERSO MP MD
AÑOS N° DE FAMILIAS
DE HABITANTES 61.40% 75%
2013 466,346 116,587 71,584 53,688

Criterios de Segmentación:
Según la encuesta realizada al 10% del total de la muestra que

representan 38 personas, la segmentación se hizo a través de la
pregunta filtro sobre cuál de los postres son su preferido y el resultado
fue mazamorra de caya con un 75% de aprobación.
2.6.3.- MERCADO EFECTIVO.-
Esunapartedelmercadodisponibleyestáformadoporelconjuntodeconsumi
doresquetienenademásdelanecesidad, la intención de comprar el bien
o servicio que ofrece el proyecto. Este también es de finido a través del
resultado de la encuesta.(6)
CUADRO N° 12 - MERCADO EFECTIVO
UNIVERSO MP MD ME
AÑOS N° DE FAMILIAS
DE HABITANTES 61.40% 75% 10.00%
2013 466,346 116,587 71,584 53,688 5,369
2.6.4.- MERCADO OBJETIVO Y POTENCIAL DE CRECIMIENTO

Denominado también mercado meta, es el mercado al cual se dirigen la

totalidad de nuestros esfuerzos y acciones de marketing, con la
finalidad de que todos ellos se conviertan en clientes reales del
producto. (4)
CUADRO N° 13- MERCADO OBJETIVO
UNIVERSO ME % MO
AÑOS
DE HABITANTES 10.00% PARTICIPAC. FAMILIAS
2013 466,346 5369 4.28 22,978
Las familias a atender son aproximadamente 22,978 familias.
2.7.-COMPETENCIA PRESENTE
2.7.1.-IDENTIFICACION DE LA COMPETENCIA
A.- COMPETENCIA DIRECTA-
 PUESTOS DE MERCADO.- Es el lugar donde se realizan

cualquier conjunto de transacciones o acuerdos de intercambio de
bienes o servicios entre individuos o asociaciones de individuos. El
mercado no hace referencia directa al lucro o a las empresas, sino

simplemente al acuerdo mutuo en el marco de las transacciones.

Estas pueden ser:
 El Mercado ModeloUbicado en la calle Cajamarca ya que se

expenden mazamorras preparadas con los mismos insumos, cuya
demanda es alta ya que sus precios son muy cómodos.
 Mercado
Malteríasu
ubicación está
en Jr.
Huancas y Giráldez, un lugar en donde también expende postres
con insumos regionales a partir de las 3 p.m. en puestos en
condiciones insalubres que no brindan condiciones higiénicas y de
seguridad sanitaria.

 Mazamorrería La Manzanita, que es una carreta ambulante y

se desplazan por diferentes lugares de la ciudad.
B.- COMPETENCIA DIRECTA
 FERIAS DOMINICALES.-La Feria de Huancayo, que se realiza

todos los domingos en la Avenida Huancavelica, ha sufrido a través de los
años diversas transformaciones y cambios sustanciales que a simple vista
parecieran haber alterado el valor tradicional y artesanal, con que contaba
dicha feria. No obstante, hoy no ha perdido el atractivo comercial, sino
más bien actualmente la venta de ropa y demás productos
industrializados, van ganando ubicación, a lo largo de la avenida en la que
funciona.

C.- COMPETENCIA INDIRECTA-
 PASTELERÍAS.-
o D´PARIS, Ubicado en Jr. Arequipa y Lima es una empresa
reconocida en la ciudad que cuenta con varios
establecimientos en el centro de Huancayo y otros distritos
aledaños, su principal producto es el chesse cake de sauco y

fresa y su mayor ventaja es que cuenta con instalaciones

apropiadas para el expendio de productos alimenticios.
2.7.2 ANALISIS DE LA AODF DE LA COMPETENCIA
CUADRO N° 14- MATRIZ AODF COMPETIDORES
A.- COMPETENCIA DIRECTA- PUESTOS DE MERCADO
FORTALEZAS DEBILIDADES
F1Infraestructura propia. D1No existe estructura

organizacional adecuada.
F2Conocimiento de producto. D2Deficiente atención al
cliente.
F3 Amplia gama de variedad de D3Riesgo de salubridad en la

producto. preparación.
D4Falta de decisión para la
F4Sistematización de la inversión.
empresa. D5No existe un plan de
marketing
F5Posicionamiento en el
mercado.
OPORTUNIDADES ESTRATEGIAS FO ESTRATEGIAS DO
O1Gran apertura de 1. Aprovechar el respaldo de 1.- Aprovechar el respaldo de

cajas financieras para las financieras para mejorar las financieras para solicitar
que les proporcionen infraestructura propia. consejería adecuada.
prestamos 2. Crear nuevos sabores y
presentaciones 2.- asistir a capacitaciones
O2Incremento de la 3. Adquirir nuevas sobre técnicas de atención al
remuneración mínima herramientas de cliente.
vital. trabajomejorando la calidad.
4. Aliarse y organizar ferias de 3.- Adquirir herramientas de
O3Abaratamiento de los postres y dulces. mejor calidad que tengan
artefactos. 5. Mejorar la presentación del mayor durabilidad y sean
producto y mejorar la inocuos.
O4Crecimiento de la
estructura del puesto.
población. 4.-Apertura de nuevas
sucursales
O5.-Incremento de visita
de turistas. 5.-Acudir a la Dircetur a
capacitarse de forma gratuita.
AMENAZAS ESESTRATEGIAS FAAS FA ESTRATEGIAS DA
A1Mayor riesgo 1. Cierre de puestos por la 1.Realizar cursos talleres

infecciones por la baja falta de higiene. para la enseñanza y
higiene que manejan 2. Enfocarse en generar el conocimiento de higiene.
los mercados. incremento de cartera de 2.Generar el impulso al
A2Incremento de los nuevos clientes ahorro en épocas de mayor
precios de 3. Generar estrategias de venta.
combustible. negociación en cuanto a 3. Generar conociendo de
A3 Cambios de políticas las nuevas leyes y las leyes de las
de gobierno y un mala exigencia de la municipalidades para no
manejo en las municipalidad. tener dificultades con el
organizaciones de los 4. Crear campañas de municipio.
municipios.
publicidad sobre nuestro 4.- Clientes más preparados
A4 Clientes más servicio mejor trato al y exigentes para su
preparados y exigentes cliente. consumo por lo tanto
para su consumo. 5. Estudio constante de la 5.-Diseñar estrategias de
competencia para ver sus publicidad y así dar a
A5 Productos de baja
limitaciones y ver conocer el mejor tarto de los

calidad y fortalecer nuestra clientes

adulteración de empresa
productos
CUADRO N° 15- MATRIZ AODF COMPETIDORES DIRECTA
B.- COMPETENCIA DIRECTA- FERIAS DOMINICALES
F1Experiencia en el rubro. D1No cuentan con
infraestructura.
F2Posicionamiento de D2 carencia de fidelidad de
mercado. cliente.
D3Riesgo de salubridad de
F3Mano de obra barata
los postres
remunerada por horas. D4Falta de decisión para la

F4 Bajo precio y ventas por inversión

volumen.
O1 Gran apertura de FO1.Gran acogida DO1. Aprovechar el respaldo

cajas financieras para
Aprovechar el respaldo de de las financieras para
que les proporcionen
prestamos las financieras para la comprar un stand.
infraestructura propia.
O2 No hay
DO2.Trabajar con el libre
fiscalización de Sunat.
FO2 Formalizarse en un lugar comercio y nuevos
específico para ser captar conocimientos para el trato
O3. Hay diversificación clientes. del cliente.
de insumos de la
región para la
elaboración de FO3Trabajar con mano de DO3.Mejorar los procesos
nuestros postres. obra recomendada que de de producción.
buen trato al cliente.
O4 La acogida que DO4.Contar con amplia

tiene los productos FO4Incrementar la cuota de gama de materia nos
naturales en la mercado. llevara al incremento de
preferencia de los ventas y a si la apertura de
turistas. nuevas sucursales.
AMENAZAS ESTRESTRATEGIAS FAAS ESTRATEGIAS DA

FA
A1Mayor riesgo FA1.Estandarizar el uniforme DA1.Realizar cursos talleres
infecciones por la de los manipuladores de para la enseñanza y
baja higiene que
alimentos. conocimiento de higiene.
manejan los
mercados.
FA2.Adquirir otros insumos de DA2.por la gerencia

A2Incremento de menor costo balaceando sus estratégica para determinar

los precios de precios. la estructura y hacerles de
combustible.
conocimiento al personal
FA3.Negociar los carnets de
A3 Cambios de
políticas de sanidad con anticipación. DA3.Generar conociendo de
gobierno y un mala las leyes de las
manejo en las FA4.Aprender técnicas de
municipalidades para no
organizaciones de cierre de ventas y calidad de
los municipios. tener dificultades con el
servicio.
municipio.
FA5.Formalizar a nuestros
A4Clientes más DA4.Cambiar la filosofía de
proveedores y adquirir
preparados y administración.
exigentes para su insumos en lugares
consumo. conocidos. DA5.Diseñar estrategias de
publicidad y así dar a
conocer el mejor tarto de los
A5Productos de baja
calidad y clientes.
adulteración de
productos
CUADRO N° 16- MATRIZ AODF COMPETIDORES INDIRECTA
C.- COMPETENCIA INDIRECTA- PASTELERIAS
F1Infraestructura propia D1gastos altos en publicidad.

D2Alto consumo de servicios
F2Conocimiento de básicos
administración y del entorno del D3 Mínima ganancia en las
mercado. ventas al crédito.
D4 Falta de decisión para la
F3Sistematización de la inversión.
empresa.
F4 Formalidad y confort que

brinda seguridad al cliente.

O1Gran apertura de FO1Aprovechar el respaldo de DO1 Aprovechar el respaldo de

cajas financieras para las financieras para la las financieras para la
crear sucursales infraestructura propia. publicidad segmentada.
O2Tratado de libre FO2Trabajar con el libre DO2Trabajar con el libre

comercio y reducción de comercio y nuevos comercio y variedad de
aranceles de conocimientos para crear e productos en calidad de
importación. innovar productos de calidad productos y servicios
O3Abaratamiento de los FO3Usar la capacidad máxima DO3La excelente calidad de

equipos sofisticados instalada de los equipos productos,
para la elaboración de incrementando cuota de
los dulces. mercado
O4 Crecimiento de la FO4crear videos interactivos y DO4Crecimiento de la

remuneración. subirlos a las redes sociales, remuneración nos ayuda a un
para dar a conocer sus alto crecimiento de consumo
para invertir en nuevas
instalaciones. sucursales.
AMENAZAS ESTRATEGIAS FA ESTRATEGIAS DA
A1 Incremento de la FA1. Contratar un sistema de 1.-Participar en los cursos

inseguridad alarma contra robos. de atención al cliente.
ciudadana.
FA2.Acudir a la Dirección de 2.- Adquirir equipos de
A2Alta rotación de Trabajo para proveer de ahorro de energía y
personal.
personal capacitado. mantenimiento de
A3Clientes más instalaciones sanitarias.
preparados y FA3.Negociar con colegio y
exigentes para su otras instituciones para para 3.- Ofrecer descuentos por
consumo
brindar coffe breack la compra al contado para

A4Productos de fechas especiales.
alta calidad producen
mayor costo en la FA4. Construir una base de 4.-Negociar estrategias de
venta de los
productos-
datos para personalizar la precios y costos con los
atención al cliente. productores.
2.8.- IDENTIFICACIÓN DE LOS PROVEEDORES
Nuestros proveedores estarán conformados por los vendedores del mercado

Maltería quienes expenden los insumos perecibles frescos y a precios
económicos.
Nuestro abastecedor de abarrotes como azúcar, harina y otras especies será

directamente La distribuidora Ayrton quienes nos cotizarán los precios de los
demás insumos al por mayor.
Nuestro distribuidor de bolsas, platos descartables y artículos plásticos en

general que nos ayudarán a entregar nuestros productos por delivery es la
marca Paraíso del Perú; aquí una cotización de sus productos (bolsas
biodegradables):

CUADRO N° 17-
MODELO MEDIDAS PRECIO
CANTIDAD
CON ASA Y SIN

3 MILLARES 49*68 S/. 20.30
ASA
2.5 MILLARES CON ASA 24*30 S/. 54.30
MILLAR CON ASA 18*25 S/. 174.58
PROVEDOR PARAISO

2.9.- ANÁLISIS DE LA COMERCIALIZACIÓN
A.- DECISIÓN SOBRE EL PRODUCTO.-
Características Intangibles:
Al degustar de nuestros exquisitos postres quedaras

encantado debido a que están hechos a base de harina de la mejor
calidad a nivel nacional, además son caracterizados y reconocidos
por sus tradicionales sabores con un toque especial y por sus
ingredientes únicos e irrepetibles proporcionados por nuestros
productores agrícolas wancas.
Toda su preparación está garantizada y certificada a la

calidad insuperable de nuestros principales proveedores, hecha
pensada en nuestros clientes y en su salud, para hacerles sentir el
mayor placer a su paladar al disfrutar de nuestras exquisiteces.
En cualquier momento del día y en un lugar único con las

comodidades y seguridad plena ofrecida por nuestro establecimiento,
siendo accesible a todo tipo de público.
Características Tangibles:
Empaque:

Empaque para fechas especiales:
PRODUCTO
Nuestra empresa denominada “TARAYTO SALUD”, tiene una gran
variedad de productos, en cuanto a panificación se refiere, es por eso
que una de las bases para liderar este rubro es el diversificar y captar
más clientes con nuestros productos hechos con insumos y materias
primas de la región, dándole una valor agregado en cuanto nutrición y
salud se refiere.:
C.- ASPECTO DIFERENCIAL DEL PRODUCTO.-
Principales Diferencias:
Los productos son netamente naturales y adquiridos en lugares

aledaños a la cuidad de Huancayo.
Nuestro personal tiene experiencia en el rubro de la panificación y
productos alto andinos.
Nuestro personal cuenta con indumentaria apropiada en todas las

áreas de la organización, tanto en producción, dispensación y reparto la
que genera formalidad entre nuestros clientes, así mismo calidad e
higiene, lo que a la larga nos genera fidelización del cliente.

D.- ESTRATEGIA DE PRODUCTO.-
El producto es el bien o servicio que ofrecemos o vendemos a los

consumidores. Algunas estrategias que podemos diseñar relacionadas al
producto son:
 Introducir nuevas características al producto, al de los ya

conocidos en el mercado. ya sea en su forma de
presentación y combinación de sabores y texturas.
 Incluir nuevos atributos al producto, sobre todo a aquellos que

tengan que ver con la salud.
 Desarrollar líneas de productos que estén diversificados al público

en general y para los programas sociales.
 Incluir nuestros productos en presentación de eventos sociales y/o

culturales con la impulsación de nuestros productos alto andinos.
E.- ESTRATEGIA DE CICLO DE VIDA.-
Desarrollo
Cuando nuestros productos empiecen a ser aceptados en los diversos

mercados, las ventas empiezan a crecer y los beneficios también
empiezan a crecer. Esto es debido a que los costes de producción por
unidad se reducen, bien por una mayor experiencia en la producción, bien
por una producción de mayor volumen.
Así como se va incrementando los clientes, también así lo hacen los

competidores directos y los que tienen alguna similitud en cuanto a

nuestros productos, es ahí donde se implementar nuevas estrategias para

lograr aún más nuestro crecimiento en los mercados incursionados.
Gestionar la etapa de crecimiento sea tal vez la parte más compleja del
proceso de explotación de un producto.
Madurez
En esta etapa, los recursos generados por el producto son altos y la

empresa es ahí donde los recursos obtenidos se reinvierten en
producción y en logística, con la finalidad de incursionar en nuevos
mercados con mayor diversificación de nuestros productos.
Declive
Etapa en la cual nuestros productos han alcanzado una relevante

saturación del mercado y hay cierto grado de incursión de productos
sustitutos. La rentabilidad se verá afectada pues un descenso en los
niveles de ingresos causaría graves pérdidas para toda la organización,
es ahí donde se implementaran con mayor fuerza las diversas estrategias
de marketing y ventas para suplir este inconveniente.
GRÁFICO N°11- CICLO DE VIDA DEL TARWI

F.- ESTRATEGIA DE MARCA.-
Estrategias de marca una decisión a tener en cuenta a la hora de lanzar

un producto al mercado es la de poner o no poner una marca asociada al
producto. La ley lo único a lo que obliga a las empresas es a identificar el
producto.
No asociar el producto a una marca tiene sus ventajas:
Supone menores costes para la empresa.

Flexibilidad en la calidad ofrecida puesto que no hay vinculación.
Se puede competir en precios.
Pero también tiene sus inconvenientes:
El producto al ser anónimo no genera una vinculación con el

consumidor.
La empresa tendrá un escaso poder negociador con los
distribuidores.
Nuestra empresa “Dulzuritas” ya tiene definido su marca identificatoria,

slogan y etiqueta lo que le aventaja frente a la competencia.
Se eligió la siguiente palabra que sugiere lo que el producto ofrece. La
palabra”Dulzuritas” te transporta inmediatamente a algo dulce pero al
acompañarlo de una osita chef (imagen), te da la idea que se refiere a
postres o tortas.

CUADRO N° 18- CARACTERÍSTICA DE LA MARCA
MARCA:
CUMPLE
CARACTERÍSTICAS
Que sea fácil de pronunciar X
Que sea fácil de recordar X
Que sea evocador X
Que pueda aplicarse a nivel internacional X
Que sea registrable X
Como podemos apreciar nuestra marca cumple todas las características

que requieren para tener participación y perdurar en la mente del cliente.
A) Marca – logo – Isotípo

b) Slogan:
MOMENTOS DULCES PARA TU

PALADAR…!!!!
c) Etiqueta:
2.10.-PRONÓSTICO DE VENTA
CUADRO N° 19- PRONÓSTICO DE VENTA
HORIZONTE DE PLANEAMIENTO DEL

PROYECTO EN FUNCION AL
RUBROS INCREMENTO
2013 2014 2015 2016 2017
(75%) (80%) (85%) (90%) (95%)
CAPACIDAD UTILIZADA (En %) 75% 80% 85% 90% 95%
1. PRODUCTOS (En Unidades)
a) Pan Fortificado (tarwi, tocosh). 6562.5 7000 7437.5 7875.0 8312.5

b) Pan en sus variedades (tarwi o tocosh). 5775 6160 6545 6930 7315
c)Tortas 4725 5040 5355.0 5670.0 5985.0
d) Pasteles de ayrampo 4200 4480 4760.0 5040.0 5320.0
e) Bocaditos 4987.5 5320 5652.5 5985.0 6317.5
f) 3412.5 3640 3867.5 4095 4322.5
g) 4462.5 4760 5057.5 5355 5652.5

l) 4725 5040 5355 5670 5985

2. PRECIOS DEL PRODUCTO (En Soles)
a) Pan Fortificado (tarwi, tocosh). 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
b) Pan en sus variedades (tarwi o tocosh). 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
c)Tortas 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50
d) Pasteles de ayrampo
2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
e) Bocaditos 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50
j) 2.00 2.00 2.00 2.00 2.00
k) 1.50 1.50 1.50 1.50 1.50
l) 4.50 4.50 4.50 4.50 4.50
3. INGRESOS BRUTOS
a)Ingreso Bruto de Pan Fortificado 13125 14000 14875 15750 16625
b)Ingreso Bruto de panes en sus
11550 12320 13090 13860 14630
variedades
c) Ingreso Bruto de Tortas 7087.5 7560 8032.5 8505 8977.5
d) Ingreso Bruto de Pasteles de Ayrampo 8400 8960 9520 10080 10640
22443.7 25436.2 26932.
e) Ingreso Bruto de Bocaditos 5
23940
5 5
28428.75
j) Ingreso Bruto de 6825 7280 7735 8190 8645
k) Ingreso Bruto de 6693.75 7140 7586.25 8032.5 8478.75
l)Ingreso Bruto de 21262.5 22680 24097.5 25515 26932.5
103,88
TOTAL INGRESOS ANUAL 97387.5
0
110372.5 116865 123357.5

2.11.- ESTRATEGIA DEL PROYECTO.-
CUADRO N° 20- ESTRATEGIAS DEL PY

ESTRATEGIAS DEL PROYECTO
PUBLICIDAD VENTAS
1. Crear nuestra 1. Enfocar nuestros productos a programas

página web- Sociales que estén orientados a alimentación
oficial nutricional, (Qali Warma, Cuna más y Programas
del adulto mayor), También tener como objetivo a
las Municipalidades.
A estos objetivos desarrollar productos específicos,

junto a precios que justifiquen la diversidad
nutricional del producto.
2. Generar el E- 2. Tener márgenes de ganancias por encima del

comerce a través nivel de producción para seguir otorgando
de las redes productos de buena calidad nutricional, generando
sociales así propaganda en las principales redes sociales
mediante eventos de participación y/o degustación.
2.1. Dotar al producto de nuevas características,

funciones, atributos, mejoras o usos, o
simplemente cambiarle el diseño, la presentación,
el diseño, el empaque, la etiqueta o los colores.
2.2. Brindar servicios adicionales gratuitos

tales como la entrega del producto a domicilio,
la instalación del producto.
3. Publicidad 3. Promocionar el producto en canales locales en
Televisiva en horarios familiares y fines de semana, en los
canales de la meses donde los desayunos escolares y familiares
Ciudad de son un problema nutricional.
Huancayo y
3.1. Otorgar regalos al público en general cuando
alrededores.
estos concreten una compra, el objetivo es pues
hacer conocer y degustar productos que todavía no
las ha probado, la cual le creara un necesidad más
en cuanto nuestros productos, aparte de ello tendrá
como adicional material de merchandasing; tales
como bolsas, llaveros y/o canastas.
3.2. Promocionar nuestros productos con

personajes de nuestra farándula local y nacional,
dando a conocer las propiedades y bondades de
nuestros productos en sus diversas variedades, ya
sea por publicidad televisiva, radial y escrita.
ANEXO
ENCUESTAS
Para conocer las preferencias de nuestros clientes potenciales de Huancayo acerca de
una nueva propuesta nutricional en cuanto a panificadora se trata para la ciudad en
mención.
Datos personales:
M F
Género: Edad:………… Procedencia:……………………
OBJETIVOS ESPECIFICOS:
Determinar y conocer la demanda potencial
1.- ¿USTED CONSUME PRODUCTOS ALTO ANDINOS EN SU INGESTA DIARIA?

a) SI
b) NO
c) A VECES
2.- ¿CUÁL DE LOS SIGUIENTES PRODUCTOS YA LOS HA CONSUMIDO?
a) AYRAMPO
b) TARWI
c) TOCOSH
3.- ¿DONDE SUELE CONSUMIRLOS?
a) MERCADOS
b) FERIAS
c) SUPERMERCADOS
d) CASA
4.- ¿CONOCE USTED LAS PROPIEDADES MEDICINALES DEL TOCOSH?
a) SI
b) NO
c) ALGO
d) NADA
5.- ¿CONOCE LAS PROPIEDADES NUTRICIONALES DE TARWI?

a) SI
b) NO
6.- ¿EN QUE FORMA LOS HA CONSUMIDO?

a) PANES
b) MAZAMORRAS
c) PASTELES
d) OTRAS PRESENTACIONES…………………………………………………………………..
7.- ¿ESTARIA DISPUESTO A CONSUMIRLOS EN COMPLEMENTOS DE LA
PANIFICACION?
a) SI
b) QUIZA
c) NO
8.- ¿SU FAMILIA TIENE EL HABITO DE CONSUMIR POSTRES FUERA DE CASA?

a) si
b) no
9.- ¿LE GUSTARÍA A UD. QUE HUBIERA UN LUGAR DONDE UD. PUEDA DEGUSTAR
POSTRES Y DULCES?
a) Si
b) No
10.- ¿QUÉ ZONA PREFIERE PARA UBICAR ESTA EMPRESA DE DULCES Y POSTRES
TÍPICOS DE HUANCAYO?
A) HUANCAYO
B) EL TAMBO
C) CHILCA
D) OTROS

a) gusto
b) conocer nuevos sabores
c) estación
d) costumbre
12.- ¿ALGUNA VEZ UD. VISITO UNA DULCERÍA QUE OFREZCA POSTRES TÍPICOS EN
HUANCAYO?

a) Si
b) No
13.- ¿QUÉ TIPO DE PUBLICIDAD PARA NUESTRO PRODUCTO LLAMARÍA MÁS SU
ATENCIÓN?
a) televisor
b) redes sociales
c) paneles publicitarios
d) volantes y tarjetas
14.-SI EXISTIERA UNA DULCERÍA DE POSTRES EN HUANCAYO LE GUSTARÍA QUE
ATENDIERA DE QUE HORA HASTA QUE HORAS?
a) mañana
b) tarde
c) noche
d) otros……………………………………………….
TABLA N° 1
1.- ¿QUÉ TIPO DE DULCE ES TÍPICO DEL LUGAR DÓNDE VIVE?
QUÉ TIPO DE DULCE ES TÍPICO DEL LUGAR DÓNDE VIVE
Porcentaje Porcentaje
Frecuencia Porcentaje válido acumulado
Válidos MAZAMORRA DE 15 39.5 40.5 40.5
CALLA
MAZAMORRA HIGO 12 31.6 32.4 73.0
MAZAMORRA MAIZ 10 26.3 27.0 100.0
Total 37 97.4 100.0
Perdidos Sistema 1 2.6
Total 38 100.0
INTERPRETACIÓN:

En la siguiente tabla podemos ver que del total de la muestra representativa de 37

personas, 15 respondieron que prefieren las mazamorra de calla, 12 personas
mazamorra de maíz y 10 la mazamorra de maíz.
En el siguiente gráfico podemos ver que del 100% de las personas

encuestadas, el 39 % de ellas respondieron que prefieren la mazamorra de
calla, el 31.6 la mazamorra de higo y un 26.3 la mazamorra de maíz.
TABLA N° 2
2.- DE LOS SIGUIENTES DULCES Y POSTRES, ¿CUÁL ES TU FAVORITO?
DE LOS SIGUIENTES DULCES Y POSTRES, ¿CUÁL ES TU FAVORITO
Válidos Mazamorra de 6 15.8 16.2 16.2
calabaza
Mazamorra de tocosh 7 18.4 18.9 35.1
Dulce de caya 11 28.9 29.7 64.9
Gelatina de patita 13 34.2 35.1 100.0
Total 37 97.4 100.0
Total 38 100.0
INTERPRETACIÓN:
personas, 06 respondieron que prefieren las mazamorra de calabaza, 07 personas
mazamorra de tocosh, 11 personas dulce de calla y 13 gelatina de patita.

En el siguiente gráfico podemos darnos cuenta que de un 100% de las

personas encuestadas, el 15.8% de ellas respondieron que prefieren la
mazamorra de calabaza, el 18.4, la mazamorra de Tocosh, el 28.9, dulce
de caya y 34.2 la gelatina de patita.

TABLA N° 3
3.- ¿Sueles comprar postres?
Sueles comprar postres
Válidos SI 18 47.4 51.4 48.6
NO 19 50.0 48.6 100.0
Total 37 97.4 100.0
Total 38 100.0
INTERPRETACIÓN:
En esta tabla vemos que si compran postres de muestra representativa de 37

personas, 18 personas respondieron que si suelen comprar y 19 personas que
no compran muy seguido postres.


personas encuestadas, el 47.4% de ellas respondieron que prefieren si
consumen posters y un 50 % no compran postres.
TABLA N° 4
4.- ¿QUIÉN COMPRA EN CASA?

QUIÉN COMPRA EN CASA
Porcentaje
Frecuencia Porcentaje Porcentaje válido acumulado
Válidos Mamá 6 15.8 16.2 16.2
Papá 11 28.9 29.7 45.9
tíos 7 18.4 18.9 64.9
otro 13 34.2 35.1 100.0
Total 37 97.4 100.0
Total 38 100.0
INTERPRETACIÓN:
En la siguiente tabla podemos ver que del total de la muestra representativa de 37 personas, 06
respondieron que compran en la casa la mama el 11 el papa y el 7 tíos y 13 otros.

personas encuestadas, el 15.8% de ellas respondieron que la que compra en
la casa es la mama ,el 28.9% el papa ,el 18.4 el tíos y un 34.3 otros- otros el
prefieren si consumen posters y un 50 % no compran postres.

TABLA N° 5
5.- ¿EN CUÁNTO CALCULA SU GASTO EN EL CONSUMO DE ESTOS PRODUCTOS?
EN CUÁNTO CALCULA SU GASTO EN EL CONSUMO DE ESTOS PRODUCTOS
Válidos S/. 3.00 – s/. 5.00 15 39.5 40.5 40.5
S/. 5.00 – s/. 7.00 10 26.3 27.0 67.6
S/. 7.00 – s/. 9.00 8 21.1 21.6 89.2
S/. 9.00 – a más 4 10.5 10.8 100.0
Total 37 97.4 100.0
Total 38 100.0
INTERPRETACIÓN:
En el siguiente gráfico podemos darnos cuenta que de un 100% de las personas
encuestadas, el 39.5% de ellas respondieron que la que pagarían de 3 a 5 soles, el 26.
3 de 5 a 7 soles, el 21 % de 7 a 9 Soles y un total de 10.5 % de 9 soles a mas

personas, 15 personas respondieron que paga de 3 a 5 soles ,10 personas de 5 a
10 soles, de 7 a 9 soles un total de 8 personas y el 4 % solos 9 soles.
TABLA N° 6
6.- ¿DÓNDE ENCUENTRA CON MAYOR FRECUENCIA LOS DULCES TÍPICOS?

¿DÓNDE ENCUENTRA CON MAYOR FRECUENCIA LOS DULCES TÍPICOS?
Mercado de abastos 8 21.1 21.6 21.6
Válidos
Ferias dominicales 12 31.6 32.4 54.1
Supermercados 10 26.3 27.0 81.1
Pastelerías. 7 18.4 18.9 100.0
Total 37 97.4 100.0
Sistema 1 2.6
Perdidos
Total 38 100.0
INTERPRETACIÓN:
En la siguiente tabla podemos ver que del total de la muestra representativa de 37 personas,
donde se encuentra con frecuencia los dulce 8 personas en el mercado ,12 en las ferias
dominicales ,10 en supermercados y 7 en pastelerías.

personas encuestadas, el 21.1% de ellas respondieron que la que en
mercados de abastos,31 .6% en las ferias dominicales, 26.3 en
supermercados y 18.4 en las pastelerías.
TABLA N° 7
7.- ¿CON QUE FRECUENCIA CONSUME USTD. POSTRES TIPICO?
¿CON QUE FRECUENCIA CONSUME USTD. POSTRES TIPICO?
Válidos Diario 10 26.3 27.0 27.0
semanal 11 28.9 29.7 56.8
quincenal 9 23.7 24.3 81.1
mensual 7 18.4 18.9 100.0
Total 37 97.4 100.0
Total 38 100.0
INTERPRETACIÓN:

En la siguiente tabla podemos ver que del total de la muestra representativa

de 37 personas, 10 diario,11 semanal,9 quincenal 7 mensual.

personas encuestadas, el 26.3% de ellas respondieron que diario, 28.9
% semanal, 23.7 quincenal y mensual 7 %.
TABLA N° 8
8.- ¿SU FAMILIA TIENE EL HABITO DE CONSUMIR POSTRES FUERA DE CASA?
¿SU FAMILIA TIENE EL HABITO DE CONSUMIR POSTRES FUERA DE CASA?
Válidos si 15 39.5 40.5 40.5
NO 22 57.9 59.5 100.0
Total 37 97.4 100.0
Total 38 100.0
INTERPRETACIÓN:


personas encuestadas, el 39.5% de ellas respondieron que tienen habito
de consumir postres y un 57% no tiene habito.
TABLA N° 9

9.- ¿LE GUSTARÍA A UD. QUE HUBIERA UN LUGAR DONDE UD. PUEDA DEGUSTAR
POSTRES Y DULCES?
LE GUSTARÍA A UD. QUE HUBIERA UN LUGAR DONDE UD. PUEDA DEGUSTAR

POSTRES Y DULCES
Válidos SI 17 44.7 45.9 45.9
NO 20 52.6 54.1 100.0
Total 37 97.4 100.0
Total 38 100.0
INTERPRETACIÓN:
En la siguiente tabla podemos ver que del total de la muestra representativa

de 37 personas, 17 persona le gustaría que hubiera un lugar donde se pueda
consumir postres y 20 que no.
personas encuestadas, el 44.7% de ellas respondieron que les gustaría
que hubiera un lugar donde se venda postres y un 52 que no.

TABLA N° 10
10.- ¿QUÉ ZONA PREFIERE PARA UBICAR ESTA EMPRESA DE DULCES Y POSTRES TÍPICOS
DE HUANCAYO?
QUÉ ZONA PREFIERE PARA UBICAR ESTA EMPRESA DE DULCES Y POSTRES TÍPICOS
DE HUANCAYO
Válidos HUANCAYO 6 15.8 16.2 16.2
EL TAMBO 12 31.6 32.4 48.6
CHILCA 11 28.9 29.7 78.4
OTROS 8 21.1 21.6 100.0
Total 37 97.4 100.0
Total 38 100.0
INTERPRETACIÓN:

En la siguiente tabla podemos ver que del total de la muestra representativa de
37 personas, 6 en Huancayo, 12 en el tambo 11 en chilca y 8 en otros lugares.
En el siguiente gráfico podemos darnos cuenta que de un 100%

de las personas encuestadas, el 15.8 % respondieron que en
Huancayo 31,6 el –tambo, 11 % en Chilca y 8% en otros.

TABLA N° 11
¿UD. CONSUME LOS POSTRES Y DULCES POR?
Válidos gusto 8 21.1 21.6 21.6
conocer nuevos sabores 13 34.2 35.1 56.8
estaciónes 6 15.8 16.2 73.0
costumbres 10 26.3 27.0 100.0
Total 37 97.4 100.0
Total 38 100.0
INTERPRETACIÓN:
personas, 8 solo gusto 13 por conocer nuevos sabores 6 en las estaciones y 10 por
costumbre.

INTERPRETACIÓN:
En el siguiente gráfico podemos darnos cuenta que de un 100% de

las personas encuestadas, el 21.1% respondieron que por solo
gusto, 34.3 % conocer nuevos sabores 15.8% por rstaciones y 10%
por costumbre.
TABLA N° 12
12.- ¿ALGUNA VEZ UD. VISITO UNA DULCERÍA QUE OFREZCA POSTRES TÍPICOS EN
HUANCAYO?

ALGUNA VEZ UD. VISITO UNA DULCERÍA QUE OFREZCA POSTRES TÍPICOS
EN HUANCAYO
Válidos si 19 50.0 51.4 51.4
no 18 47.4 48.6 100.0
Total 37 97.4 100.0
Total 38 100.0
INTERPRETACIÓN:
En la siguiente tabla podemos ver que del total de la muestra representativa de

37 personas, 19 dijeron que si ya conocen donde venden y 18que no conocen
INTERPRETACIÓN:

personas encuestadas, el 50% conocen y un 47 % no conocen.

TABLA N° 13
13.- ¿QUÉ TIPO DE PUBLICIDAD PARA NUESTRO PRODUCTO LLAMARÍA MÁS SU

ATENCIÓN?
QUÉ TIPO DE PUBLICIDAD PARA NUESTRO PRODUCTO LLAMARÍA MÁS SU ATENCIÓN
Válidos televisor 9 23.7 24.3 24.3
redes sociales 12 31.6 32.4 56.8
paneles publicitarios 10 26.3 27.0 83.8
volantes y tarjetas 6 15.8 16.2 100.0
Total 37 97.4 100.0
Total 38 100.0
INTERPRETACIÓN:

personas, 9 televisores dijeron que la publicidad seria mejor en la televisión. 12 en red
social, 10 paneles de publicidad 6 volantes y tarjetas

INTERPRETACIÓN:
En el siguiente gráfico podemos darnos cuenta que de un

100% de las personas encuestadas, el 23.7 % preferiría la
publicidad en televisor ,31% en la red social, 26,3 en panes
publicitario, 6 en volantes.
TABLA N° 14
14.-SI EXISTIERA UNA DULCERÍA DE POSTRES EN HUANCAYO LE GUSTARÍA QUE

ATENDIERA DE QUE HORA HASTA QUE HORAS?
SI EXISTIERA UNA DULCERÍA DE POSTRES EN HUANCAYO LE GUSTARÍA QUE

ATENDIERA DE QUE HORA HASTA QUE HORAS
Válidos mañana 9 23.7 24.3 24.3
tarde 11 28.9 29.7 54.1
noche 10 26.3 27.0 81.1
otros 7 18.4 18.9 100.0
Total 37 97.4 100.0
Total 38 100.0
INTERPRETACIÓN:


persona, 9 persona prefieren en la mañana ,11 en lal tarde, 10 en la noche y 7 en
otros momento.


personas encuestadas,el 23.7persona prefieren en la mañana, 28.9%
en la tarde, 26.3 en la noche y 18.4 en otros momento
CUADRO DE INVERSIONES DEL PROYECTO
Plan de inversiones
COSTO TOTAL
RUBRO CANTIDAD PRECIO FIJO VARIABLE
ACTIVOS INTANGIBLES
Gastos pre operativos
Licencia de funcionamiento 1 S/. 150.00 S/. 250.00
Carnet Sanitario 6 S/. 20.00 S/. 138.00
Estatutos 1 S/. 100.00 S/. 100.00
Gastos de constitución legal 1 S/. 300.00 S/. 300.00
Licencia de avisos 1 S/. 500.00 S/. 500.00
Capacitación del empresario 1 S/. 500.00 S/. 500.00
Total de gastos pre operativos S/. 1,788.00

FORMALIZACIÓN Y ADECUACION DEL LOCAL

Gastos de Adecuación del local
Modificaciones y diseño 1 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00
Total de gastos de adecuación de

local S/. 2,000.00
TOTAL DE ACTIVOS INTANGIBLES 3,788.00
ACTIVO FIJO
Maquinaria y equipos
Horno Industrial 01 S/. 1500.00 S/. 1500.00
Batidoras 02 S/. 1,650.00 S/. 1,650.00
Amasadora 02 S/. 1,500.00 S/. 1,500.00
Balanza electrónica 1 S/. 400.00 S/. 400.00
Horno Eléctrico 1 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00
Microondas 2 S/. 140.00 S/. 280.00
Licuadora 2 S/. 180.00 S/. 360.00
Televisión 1 S/. 849.00 S/. 849.00
Equipo de sonido 1 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00
parlantes 4 S/. 100.00 S/. 400.00
Batidora 3 S/. 39.00 S/. 117.00

IMPLEMENTACIÓN DEL PROYECTO
Total Maquinaria y Equipo S/. 7,956.00
Herramientas
Tacho de basura 03 S/. 12.00 S/. 60.00
Recogedor 01 S/. 5.00 S/. 10.00
Escoba 02 S/. 5.00 S/. 15.00
Productos de limpieza galón 02 S/. 8.00 S/. 40.00
Dispensador de jabón 02 S/. 30.00 S/. 60.00

Servilletas 03 S/. 15.00 S/. 150.00
Papel higiénico 02 S/. 24.00 S/. 48.00
Bolsas para basura 03 S/. 6.00 S/. 30.00
cuchillo de cocina 03 S/. 15.00 S/. 75.00
Tabla para picar 02 S/. 8.00 S/. 32.00
bolsas con asas 03 S/. 10.00 S/. 50.00
tapers descartables 10 S/. 50.00 S/. 250.00
sorbete S/. 1.00 S/. 100.00
Dispensador de papel Higiénico 02 S/. 30.00 S/. 60.00
Fuentes del mozo S/. 10.00 S/. 50.00

IMPLEMENTACIÓN DEL PROYECTO
recipientes bouls S/. 4.00 S/. 60.00
Cucharones S/. 3.00 S/. 36.00
Espátulas S/. 3.00 S/. 9.00
Paños absorbentes S/. 5.00 S/. 25.00
ollas 01 S/. 40.00 S/. 400.00
Moldes 10 S/. 8.00 S/. 80.00
artículos de limpieza para cocina 02 S/. 5.50 S/. 66.00
Productos de escritorio 1 S/. 30.00 S/. 30.00
trapeador 03 S/. 6.00 S/. 30.00
Total Herramientas S/. 1,766.00
Muebles y enseres
Mesas 02 S/. 150.00 S/. 1,500.00
sillas 08 S/. 30.00 S/. 1,200.00
Modulo para caja 01 S/. 400.00 S/. 400.00
Juego de cocina ( repostero) 01 S/. 2,000.00 S/. 2,000.00
Cucharitas de postre 10 S/. 8.00 S/. 64.00
Platos de postre 10 S/. 12.00 S/. 96.00
tazas S/. 24.00 S/. 192.00
Dulceras S/. 18.00 S/. 144.00
Vasos S/. 12.00 S/. 96.00

Vidrios S/. 18.00 S/. 180.00
jarras de vidrio S/. 12.00 S/. 120.00
Mesa de trabajo 04 S/. 50.00 S/. 100.00
Azucareras 03 S/. 10.00 S/. 100.00
Servilletero S/. 3.00 S/. 30.00
Bancas S/. 4.00 S/. 24.00
Exhibidor 04 S/. 160.00 S/. 480.00
Total Muebles y Enseres S/. 6,726.00
Vehículos( Moto) 02 S/. 2,850.00 S/. 2,850.00
Total Vehículos S/. 2,850.00
TOTAL ACTIVO FIJO S/. 19,298.00
CAPITAL DE TRABAJO
Materia prima e insumos
Harina de Tarwi S/. 3.00 S/. 15.00
Leche 1 S/. 120.00 S/. 120.00
Huevo 1 S/. 50.00 S/. 50.00
Harina 5 S/. 95.00 S/. 475.00
Mantequilla 1 S/. 20.00 S/. 20.00
harina de tocosh 3 S/. 3.00 S/. 9.00

PUESTA EN MARCHA DEL PROYECTO
Vainilla 6 S/. 3.50 S/. 21.00
Azúcar 2 S/. 80.00 S/. 160.00
Ayrampo 6 S/. 1.00 S/. 6.00
Chuno 5 S/. 5.00 S/. 25.00
Harina de maíz 1 S/. 70.00 S/. 70.00
Esencias 1 S/. 5.00 S/. 5.00
frutas confitadas 1 S/. 8.00 S/. 8.00
Vainilla 1 S/. 7.00 S/. 7.00
Chuño ingles 1 S/. 225.00 S/. 225.00
canela 1 S/. 15.00 S/. 15.00

1 S/. 20.00 S/. 20.00
1 S/. 25.00 S/. 25.00
Miel 1 S/. 20.00 S/. 20.00
Total materia prima S/. 1,296.00
Mano de Obra
Experto en Panificación 1 S/. 1,000.00 S/. 1,000.00
Ayudante de Panificación 1 S/. 750.00 S/. 750.00
Total mano de obra S/. 1,750.00
SUB TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO S/. 3,046.00
COSTOS INDIRECTOS
Gastos administrativos
Administrador 1 S/. 1,200.00 S/. 1,200.00
Gas 2 S/. 36.00 S/. 72.00
Luz, agua 1 S/. 130.00 S/. 130.00
Teléfono Rpm 1 S/. 40.00 S/. 40.00
Teléfono Fijo 1 S/. 20.00 S/. 20.00
Combustible 10 S/. 17.90 S/. 179.00
Útiles de oficina 1 S/. 120.00 S/. 120.00
Impuestos 1 S/. 150.00 S/. 150.00
Arriendo ( Alquiler ) 1 S/. 2,500.00 S/. 2,500.00
Total gastos administrativos S/. 4,411.00
Gastos de ventas
Dispensarios 2 S/. 750.00 S/. 1,500.00
Despachador Delivery 1 S/. 750.00 S/. 750.00
Publicidad y Promoción 1 S/. 1,380.00 S/. 1,380.00
Total gastos de ventas S/. 3,630.00
TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO S/. 11,087.00
INVERSIÓN TOTAL S/. 34,173.00 S/. 3,046.00

IMPLEMENTACIÓN
Maquinaria y equipo S/. 7,956.00
Herramientas S/. 1,766.00
Muebles y enseres S/. 6,726.00
TOTAL S/. 16,448.00
Determinación de la ganancia
Precio de Venta S/. 4.00

UNIDADES
UNIDADES DE
DE TODOS
TODOS LOS
LOS
PRODUCTOS
PRODUCTOS EN
EN EL
EL MES
MES DE
DE
Unidades 4648
ENERO.
ENERO.
Costo Variable Unitario S/. 0.66
Punto de Equilibrio 10218
Margen de ganancia 83.62%

COSTO
COSTO UNITARIO
UNITARIO PARA
PARA LAS
LAS
MAZAMORRAS
MAZAMORRAS

PUESTA EN MARCHA
Capital de trabajo S/. 3,046.00
Mano de obra S/. 1,750.00
Gastos administrativos S/. 4,411.00
Gastos de ventas S/. 3,630.00
TOTAL S/. 9,207.00
INGRESOS DEL PROYECTO (CURVA DE APRENDIZAJE DEL PROYECTO
HORIZONTE DE PLANEAMIENTO DEL PROYECTO EN FUNCION AL

RUBROS INCREMENTO
2013 (75%) 2014 (80%) 2015 (85%) 2016 (90%) 2017 (95%)
CAPACIDAD UTILIZADA (En %) 75% 80% 85% 90% 95%
1. PRODUCTOS (En Unidades)
S/. S/. S/. S/. S/.

a) Mazamorra de Caya
9,187.50 9,800.00 10,412.50 11,025.00 11,637.50
S/. S/. S/. S/. S/.

b) Mazamorra de Maíz
9,975.00 10,640.00 11,305.00 11,970.00 12,635.00
S/. S/. S/. S/. S/.

c) Gelatina de Patita
5,250.00 5,600.00 5,950.00 6,300.00 6,650.00
S/. S/. S/. S/. S/.

d) Mazamorra de Níspero
6,562.50 7,000.00 7,437.50 7,875.00 8,312.50
S/. S/. S/. S/. S/.

e) Chesse cake Layan ( Sauco)
7,875.00 8,400.00 8,925.00 9,450.00 9,975.00

f) Mazamorra de Chuño S/. S/. S/. S/. S/.
4,725.00 5,040.00 5,355.00 5,670.00 5,985.00
S/. S/. S/. S/. S/.

g) Keke de tocosh
2,625.00 2,800.00 2,975.00 3,150.00 3,325.00
S/. S/. S/. S/. S/.

l)Chesse cake de tumbo
8,925.00 9,520.00 10,115.00 10,710.00 11,305.00
2. PRECIOS DEL PRODUCTO (En Soles)
S/. S/. S/. S/. S/.

a) Mazamorra de Caya
4.00 4.00 4.00 4.00 4.00
S/. S/. S/. S/. S/.

b) Mazamorra de Maíz
4.00 4.00 4.00 4.00 4.00
S/. S/. S/. S/. S/.

c) Gelatina de Patita
1.50 1.50 1.50 1.50 1.50
S/. S/. S/. S/. S/.

d) Mazamorra de Níspero
4.00 4.00 4.00 4.00 4.00
S/. S/. S/. S/. S/.

e) Chesse cake Layan ( Sauco)
5.50 5.50 5.50 5.50 5.50
S/. S/. S/. S/. S/.

j) Mazamorra de Chuño
4.00 4.00 4.00 4.00 4.00
S/. S/. S/. S/. S/.

k) Keke de tocosh
1.50 1.50 1.50 1.50 1.50
S/. S/. S/. S/. S/.

l)Chesse cake de tumbo
5.50 5.50 5.50 5.50 5.50
3. INGRESOS BRUTOS
S/. S/. S/. S/. S/.

a)Ingreso Bruto de Mazamorra de Caya
36,750.00 39,200.00 41,650.00 44,100.00 46,550.00
b)Ingreso Bruto de Mazamorra de S/. S/. S/. S/. S/.

Maíz 39,900.00 42,560.00 45,220.00 47,880.00 50,540.00
S/. S/. S/. S/. S/.

c) Ingreso Bruto de Gelatina de Patita
7,875.00 8,400.00 8,925.00 9,450.00 9,975.00
d) Ingreso Bruto de Mazamorra de S/. S/. S/. S/. S/.

Níspero 26,250.00 28,000.00 29,750.00 31,500.00 33,250.00
e) Ingreso Bruto de Chesse cake de S/. S/. S/. S/. S/.

Layan ( Sauco) 43,312.50 46,200.00 49,087.50 51,975.00 54,862.50
j) Ingreso Bruto de Mazamorra de S/. S/. S/. S/. S/.

Chuño 18,900.00 20,160.00 21,420.00 22,680.00 23,940.00
k) Ingreso Bruto de Keke de tocosh S/. S/. S/. S/. S/.

3,937.50 4,200.00 4,462.50 4,725.00 4,987.50
l)Ingreso Bruto de Chesse cake de S/. S/. S/. S/. S/.

tumbo 49,087.50 52,360.00 55,632.50 58,905.00 62,177.50
S/. S/. S/. S/. S/.

TOTAL INGRESOS ANUAL
226,012.50 241,080.00 256,147.50 271,215.00 286,282.50
Producción diaria al 100% de

Precio Venta Costo
Concepto capacidad instalada (En
Unitario Unitario
Unidades)
a) Mazamorra de Caya S/. 4.00 0.66 35

b) Mazamorra de Maíz S/. 4.00 0.66 38
c) Gelatina de Patita S/. 1.50 0.45 20
d) Mazamorra de Níspero S/. 4.00 0.66 25
e) Chesse cake de layan ( Sauco) S/. 5.50 2.80 30
f) Mazamorra de Chuño S/. 4.00 0.66 18
g) Keke de tocosh S/. 1.50 0.50 10
l)Chesse cake de tumbo S/. 5.50 2.80 34
TOTAL PRODUCCION DIARIA 210
PRESUPUESTO DE VENTAS
(Cantidades a vender)

Productos Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
a) Mazamorra de Caya 8436 8540 8600 8650 8700
b) Mazamorra de Maíz 8336 8300 8320 8310 8350
c) Gelatina de Patita 5084 5080 5070 5090 5789
d) Mazamorra de Níspero 6649 6650 6660 6670 6680
e) Chesse cake de layan ( Sauco) 7911 7928 7980 8000 8010
f) Mazamorra de Chuño 5562 5580 5590 6000 6010
g) Keke de tocosh 3205 3250 3260 3365 3458
l)Chesse cake de tumbo 9584 9600 9650 9680 9698
PRESUPUESTO DE VENTAS
(Precios de productos)
Productos Año 0 Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
a) Mazamorra de Caya S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00
b) Mazamorra de Maíz S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00
c) Gelatina de Patita S/. 1.50 S/. 1.50 S/. 1.50 S/. 1.50 S/. 1.50 S/. 1.50
d) Mazamorra de Níspero S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00
e) Chesse cake de layan

( Sauco) S/. 5.50 S/. 5.50 S/. 5.50 S/. 5.50 S/. 5.50 S/. 5.50
f) Mazamorra de Chuño S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00 S/. 4.00
g) Keke de tocosh S/. 1.50 S/. 1.50 S/. 1.50 S/. 1.50 S/. 1.50 S/. 1.50
l)Chesse cake de tumbo S/. 5.50 S/. 5.50 S/. 5.50 S/. 5.50 S/. 5.50 S/. 5.50

COSTOS DEL PROYECTO
HORIZONTE DE PLANEAMIENTO DEL PROYECTO
RUBROS 1 2 3 4 5
1. COSTOS DIRECTOS (a + b) 82812 87532.8 92253.6 96974.4 101695.2
a) Materiales 70812 75532.8 80253.6 84974.4 89695.2
b) Mano de obra directa 12000.00 12000.00 12000.00 12000.00 12000.00
2. COSTOS INDIRECTOS (a + b + c) 30161.8 31367.2 32572.6 33778 34983.4
a) Mano de obra indirecta 9000 9000 9000 9000 9000
b) Gastos indirectos 18081 19286.4 20491.8 21697.2 22902.6
3,080.8 3,080.8 3,080.8 3,080.8 3,080.8

c) Depreciación y amortización
0 0 0 0 0
3. GASTOS DE ADMINISTRACION Y
52700.63 53454.00 54207.38 54960.75 55714.13
VENTAS (a+b)
a) sueldos 41400 41400 41400 41400 41400
b) Otros gastos de administración y

11300.63 12054.00 12807.38 13560.75 14314.13
ventas
4. GASTOS FINANCIEROS 1684.83 591.97 0 0 0
TOTAL GENERAL (1 + 2 + 3 + 4) 167359.25 172945.97 179033.58 185713.15 192392.73
COSTO UNITARIO PROMEDIO 0.66 0.66 0.66 0.66 0.66
Los gastos indirectos son equivalentes al 8 % de los ingresos

brutosOtros gastos de administración y ventas equivalentes al 5 % de
los ingresos brutos

CUADRO DE SERVICIO DE DEUDA
PRESTAMO: S/.19,173.00
TEA: 12%
Monto del préstamo S/. 19,173.00
Tasa Efectiva Mensual 0.95%
Plazo devolución mensual 24
Periodo Saldo
Préstamo Interés Amortización Cuota
trimestral final
1 19173.00 182.14 798.88 981.02 18374.13
2 18374.13 174.55 798.88 973.43 17575.25
3 17575.25 166.96 798.88 965.84 16776.38
4 16776.38 159.38 798.88 958.25 15977.50
5 15977.50 151.79 798.88 950.66 15178.63
6 15178.63 144.20 798.88 943.07 14379.75

7 14379.75 136.61 798.88 935.48 13580.88
8 13580.88 129.02 798.88 927.89 12782.0
9 12782.0 121.43 798.88 920.30 11983.13
10 11983.13 113.84 798.88 912.71 11184.25
11 11184.25 106.25 798.88 905.13 10385.38
12 10385.38 98.66 798.88 897.54 9586.50
13 9586.50 91.07 798.88 889.95 8787.63
14 8787.63 83.48 798.88 882.36 7988.75
15 7988.75 75.89 798.88 874.77 7189.88
16 7189.88 68.30 798.88 867.18 6391.00
17 6391.00 60.71 798.88 859.59 5592.13
18 5592.13 53.13 798.88 852.00 4793.3
19 4793.3 45.54 798.88 844.41 3994.38
20 3994.38 37.95 798.88 836.82 3195.50
21 3195.50 30.36 798.88 829.23 2396.63
22 2396.63 22.77 798.88 821.64 1597.75
23 1597.75 15.18 798.88 814.05 798.88
24 798.88 7.59 798.88 806.46 0.00

SERVICIO DE DEUDA ANUAL
Periodo
Préstamo Interés Amortización Cuota Saldo final
en años
1 177350.3 1684.83 9586.50 11271.33 167763.75
2 62312.3 591.97 9586.50 10178.47 52725.75
ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS DEL PROYECTO
RUBROS 1 2 3 4 5
CAPACIDAD UTILIZADA
1. INGRESOS BRUTOS S/. S/. S/. S/. S/.

226,012.50 241,080.00 256,147.50 271,215.00 286,282.50
2. COSTO DE 112973.8 118900 124826.2 130752.4 136678.6

PRODUCCION
Costos Directos 82812 87532.8 92253.6 96974.4 101695.2
Costos Indirectos 30161.8 31367.2 32572.6 33778 34983.4
3. UTILIDAD BRUTA (1-2) 113038.7 122180 131321.3 140462.6 149603.9
4. GASTOS DE
ADMINISTRACIÓN Y
VENTAS 8041 8041 8041 8041 8041
5. UTILIDAD OPERACIÓN 104997.7 114139 123280.3 132421.6 141562.9

( 3-4)
6. GASTOS FINANCIEROS 1684.83 591.97 0 0 0
7. UTILIDAD IMPONIBLE 103312.87 113547.03 123280.30 132421.60 141562.90

(5-6)
8. IMPUESTO RENTA 30993.9 34064.1 36984.1 39726.5 42468.9
9. UTILIDAD NETA (7-8) 72319.01 79482.92 86296.21 92695.12 99094.03
10. DIVIDENDOS 18079.8 19870.7 21574.1 23173.8 24773.5
11. UTILIDAD DESPUES 54239.26 59612.19 64722.16 69521.34 74320.52

DE DIVIDENDOS
UTILIDAD ACUMULADA 54239.26 113851.45 178573.61 248094.95 322415.47
Los dividendos según la política

de la empresa serán el 25% de
la utilidad neta.

PROYECCION DE CAPITAL DE TRABAJO
RUBROS
0 1 2 3 4 5
1. ACTIVO CORRIENTE 31641.75 33751.2 35860.65 37970.1 40079.55
EFECTIVO 13560.75 14464.8 15368.85 16272.9 17176.95
EXISTENCIAS 18081 19286.4 20491.8 21697.2 22902.6
2. PASIVO CORRIENTE 18829.0 19816.7 20804.4 21792.1 22779.8
CUENTAS POR PAGAR 18829.0 19816.7 20804.4 21792.1 22779.8
CAPITAL DE TRABAJO NETO (1-2) S/. 11,087.00 12812.8 13934.5 15056.3 16178.0 17299.8
CAPITAL DE TRABAJO 1,725.8 1,121.8 1,121.8 1,121.8 1,121.8

INCREMENTAL S/. 11,087.00
Efectivo ( 6 % de ingresos brutos)Existencias ( 8% de

ingresos brutos)cuentas por pagar equivalente al
costo de produccion de 2 meses


DEPRECIACION DE ACTIVOS FIJOS Y AMORTIZACIÓN DE ACTIVOS NOMINALE
Depreciación anual
DA VL
VALOR VIDA
RUBROS EN UTIL
LIBROS DEPRECIACION ACTIVO (2 ) (1-2)
%
Año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
I. ACTIVOS FIJOS 19298.00 2902 2902 2902 2902 2902
0.20 10 1591.20 1591.20 1591.20 1591.20 1591.20 7956.00

Maquinaria y equipo. 7956.00 -
0.10 5 672.60 672.60 672.60 672.60 672.60 3363.00 3,363.0

Muebles y enseres 6726.00 0
0.10 5 285.00 285.00 285.00 285.00 285.00 1425.00 1,425.0

Vehículos (moto) 2850.00 0
0.20 6 353.20 353.20 353.20 353.20 353.20 1766.00

Herramientas. 1766.00 -
II. ACTIVOS INTANGIBLES. 1788.00 178.80 178.80 178.80 178.80 178.80
Gastos de adecuación de 0.10 0 200.00 200.00 200.00 200.00 200.00 1000.00 1,000.0
local 2000.00 0
0.10 0 178.80 178.80 178.80 178.80 178.80 894.00 894.0

Gastos pre operativos 1788.00 0
TOTAL DEPRECIACION Y 21086.00 3,080 3,080.80 3,080.80 3,080.8 3,080.8

AMORTIZACIÓN (I + II) .80 0 0
DEPRECIAC.
FORMULACION YDE PROYECTO
AMORT. Páá giná 112 15404.00 6,682.00
ACUMULADA 3080.80 6,161.60 9,242.40 12,323.20 15,404.00

RUBROS
1 2 3 4 5 GANANCIAS IMPOSITI
1. INTERESES 1685 592 0 0 0
2. GANANCIA IMPOSITIVA 1179 414 0 0 0
3. IMPUESTO A LA RENTA 505 178 0 0 0
4. IMPUESTO CORREGIDO ( 2+3 ) 1685 592 0 0 0
ESTADO DE FUENTE Y USO DE FONDOS DEL PROYECTO
(En Unidades Monetarias)
VIDA UTIL DEL PROYECTO

RUBROS 0
1 2 3 4 5
1. FUENTES 75221.01 82384.92 89198.21 95597.12 101996.03
Utilidad neta 72319.01 79482.92 86296.21 92695.12 99094.03
Depreciación 2902 2902 2902 2902 2902
Aporte propio 44% 15000 0 0 0 0 0
Financiamiento 19173.00 0 0 0 0 0
2. USOS 29392.036 30578.981 22695.8025 24295.53 25895.258
Inv. Fija y Nominal 23086.00 0 0 0 0 0
Inversión Capital de Trabajo 11087.00 1,725.8 1,121.8 1,121.8 1,121.8 1,121.8
Dividendos 18079.8 19870.7 21574.1 23173.8 24773.5
Amortización préstamo 9586.50 9586.50 0 0 0
3. SALDOS DE CAJA ( 1-2 ) 45828.97 51805.94 66502.41 71301.59 76100.77
Saldo caja acumulado 76496.19 162367.45 266032.75 377239.62 519969.84
4. RECURSOS 76905.84 82976.89 89198.21 95597.12 101996.03
Utilidad neta 72319.01 79482.92 86296.21 92695.12 99094.03
Depreciación 2902 2902 2902 2902 2902
Intereses préstamo 1684.83 591.97 0 0 0
5. DEUDA 11271.33 10178.47 0.00 0.00 0.00

Amortización préstamo 9586.50 9586.50 0 0 0

VIDA UTIL DEL PROYECTO (PERIODOS)
Intereses RUBROS
préstamo 0 1684.83 591.97 0 0 0
6. INDICE DE COBERTURA ( 4/5 ) 1 6.82 2 8.15 3 0 4 0 5 0
UTILIDAD DE OPERACION 104997.70 114139.00 123280.30 132421.60 141562.90
DEPRECIACION Y AMORTIZACION 3080.80 3080.80 3080.80 3080.80 3080.80
VALOR RESIDUAL 0.00 0.00 0.00 0.00 6682.00
RECUP. CAPITAL DE TRABAJO 0.00 0.00 0.00 0.00 17299.78
ACTIVO FIJO 19298.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
ACTIVO NOMINAL 3788.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
CAMBIO EN CAPITAL DE TRABAJO 11087.00 1725.78 1121.75 1121.75 1121.75 1121.75
FLUJO NETO ECONOMICO (a.i) 106352.72 116098.05 125239.35 134380.65 167503.73

FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO
IMPUESTOS CORREGIDOS 1684.83 591.97 0.00 0.00 0.00
FLUJO NETO ECONOMICO ( d.i ) 104667.89 115506.08 125239.35 134380.65 167503.73
GANANCIA IMPOSITIVA 1179.38 414.38 0.00 0.00 0.00
PRESTAMO 19173.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
. Principal 9586.50 9586.50 0.00 0.00 0.00
. Intereses 1684.83 591.97 0.00 0.00 0.00
FLUJO NETO FINANCIERO 94575.94 105741.99 125239.35 134380.65 167503.73
. Aporte de socios (44%) 15000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
. Dividendos ( 25% ) 18079.75 19870.73 21574.05 23173.78 24773.51
FLUJO NETO DE ACCIONISTAS 18079.75 19870.73 21574.05 23173.78 24773.51

SALDO DE CAJA 76496.19 85871.26 103665.30 111206.87 142730.23
SALDO DE CAJA ACUMULADO 76496.19 162367.45 266032.75 377239.62 519969.84

BALANCE GENERAL PROYECTADO
RUBROS 1 2 2 3 4
ACTIVO
Activo Corriente
Excedente de cájá 76496.19 162367.45 266032.75 377239.62 519969.84

Efectivo párá operácioá n 13560.75 14464.8 15368.85 16272.9 17176.95
Existenciás 3. 18081 19286.4 20491.8 21697.2 22902.6
Total activo corriente 108137.9 196118.7 301893.4 415209.7 560049.4
Activo Fijo
23,086.0 23,086.0 23,086.0 23,086.0

Activo Fijo y Nominál
23,086.00 0 0 0 0
(-) Depreciación y amortización carga 6,161.6 9,242.4 12,323.2 15,404.0

diferida 3080.80 0 0 0 0
16,924.4 13,843.6 10,762.8 7,682.0

Activo fijo Neto 20,005.20
0 0 0 0
128,143.1 213,043.0 315,737.0 425,972.5 567,731.3

TOTAL ACTIVO
4 5 0 2 9
PASIVO
Pasivo corriente
Cuentás por págár 18829.0 19816.7 20804.4 21792.1 22779.8
Pasivo no corriente
Deudá á lárgo plázo 167763.75 52725.75 0 0 0
TOTAL PASIVO 186592.72 72542.42 20804.37 21792.07 22779.77
PATRIMONIO
Cápitál sociál 15000 0 0 0 0
Utilidádes retenidás 54239.26 113851.45 178573.61 248094.95 322415.47

TOTAL PATRIMONIO 69239.26 113851.45 178573.61 248094.95 322415.47
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 255831.97 186393.87 199377.97 269887.01 345195.24

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FOR PANIFICADORA “TARAYTO SALUD” S.A.C.

INFORMACIÓN GENERAL DEL PROYECTO

FACTIBILIDAD TÉCNICA Y ECONÓMICA PARA LA PANIFICADORA

Consiste en la creación de una Sociedad Anónima Cerrada, cuya razón

Es una forma societaria cuyo origen y algunas de sus características son

 El capital está dividido en participaciones iguales, acumulables e

 Podrá tener una denominación objetiva o razón social, a la que

 Los aportes están conformados por bienes o derechos que sean

FORMULACION DE PROYECTO Páá giná 1

 El capital social está integrado por los aportes de los socios, el

Está conformado por:

JUNTA GENERAL DE SOCIOS: Represento por Liz Andrea Román

GERENTE: es el encargado de la dirección y administración de la

SUB - GERENTE: Reemplaza al gerente en caso de ausencia por Katy

La empresa será responsable de realizar la producción y

El producto final, es el resultado de un cuidadoso proceso de producción

La microempresa se localizara en la Calle Real Cdra. 4 en el centro de

FORMULACION DE PROYECTO Páá giná 2

1.4.-CODIGO CIU.-CLASIFICACIÓN INDUSTRIAL INTERNACIONAL

La empresa pertenece al sector manufacturero, específicamente a la

 INDUSTRIAS MANUFACTURERAS (DIVISIONES 15 A 47)

1.5.-UNIDAD EJECUTIVA DEL PROYECTO.-

La Unidad Ejecutora contará con un equipo técnico responsable de las

FORMULACION DE PROYECTO Páá giná 3

1.6.-IDENTIFICACIÓN DE OPORTUNIDADES DEL NEGOCIO.-

 Pocos competidores al mismo nivel de la empresa.

relativamente económica y accesible en el mercado.

incremento en sus utilidades.

información como las que presentamos a continuación:

FORMULACION DE PROYECTO Páá giná 4

FORMULACION DE PROYECTO Páá giná 5

FUENTE: SÍNTESIS ECONÓMICA 2013 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU(1)

FUENTE: SÍNTESIS ECONÓMICA 2013 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU(1)

FORMULACION DE PROYECTO Páá giná 6

ARRIBO DE TURISTAS A HUANCAYO

FUENTE: SÍNTESIS ECONÓMICA 2013 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU(2)

FORMULACION DE PROYECTO Páá giná 7

FUENTE: SÍNTESIS ECONÓMICA 2013 BANCO CENTRAL DE RESERVA DEL PERU(1)

FORMULACION DE PROYECTO Páá giná 8

1.6.1.- ARBOL DE CAUSAS Y EFECTO.-

A.- ARBOL DE CAUSA Y EFECTOS.-

Causa directa: Causa directa: Causa directa:

Causa Causa Causa Causa Causa Causa

FORMULACION DE PROYECTO Páá giná 9

B.- ARBOL DE MEDIOS Y FINES.

FORMULACION DE PROYECTO Páá giná 10

 Lograr el posicionamiento del nombre de la Empresa:

 En un periodo de tres años lograr niveles relevantes de

 Evaluación constantemente de las características de los

c) Objetivos Económicos y Financieros

 Recuperar la inversión en un periodo de tres años.

 Alcanzar un VAN positivo en el segundo año de actividad

Poner al alcance de nuestros clientes un producto delicioso, económico

Para lo que hemos planteado un problema o una demanda insatisfecha

Necesidad de la población de consumir postres típicos de Huancayo en un

Satisfacer lanecesidad de la población en el

FORMULACION DE PROYECTO Páá giná 12

ESTUDIO DEL PROYECTO

2.1.- ANALISIS DEL ENTORNO.-

El entorno es algo que puede influir en las acciones que llevemos a

Para ser más específicos a continuación recabamos información

FORMULACION DE PROYECTO Páá giná 13

Con el siguiente gráfico queremos dar a conocer que el ÍNDICE DE

FUENTE: SÍNTESIS REGIONAL 2013 - BANCO CENTRAL DE RESERVA