LIBRO DIARIO

PERÍODO: FOLIO 1
RUC:
RAZÓN SOCIAL:

REFERENCIA DE CUENTA CONTABLE ASOCIADA

LA OPERACIÓN A LA OPERACIÓN MOVIMIENTO
Nº FECHA GLOSA
CODIGO Nº
(TABLA8)
Nº
DOC
CÓDIGO DENOMINACIÓN DEBE HABER
------------ 01 ------------
Asiento de apertura, año 2015 10 #REF! 77,336.13
33 #REF! 282,408.37
39 #REF! 9,286.67
40 #REF! 103,895.69
41 #REF! 27,918.50
46 #REF! 4,287.49
50 #REF! 153,313.27
59 #REF! 61,042.88
------------ 02 ------------
Por la prestacion de servicio de seguridad 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 11,800.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 1,800.00
70 VENTAS 10,000.00
------------ 03 ------------
Por le pago del servicio de seguridad 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 10,620.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 10,620.00
------------ 04 ------------
Por la detraccion 10% (2015) 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,180.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 1,180.00
------------ 05 ------------
Por la prestacion de servicio de seguridad 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 8,260.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 1,260.00
70 VENTAS 7,000.00
------------ 06 ------------
Por le pago del servicio de seguridad 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 7,434.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 7,434.00
------------ 07 ------------
Por la detraccion 10% (2015) 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 826.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 826.00
------------ 08 ------------
Por la compra de materiales auxiliares 60 COMPRAS 4,800.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 864.00
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 4,800.00
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 4,800.00
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 5,664.00
------------ 09 ------------
Por el pago de los materiales auxiliares 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 5,664.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 5,664.00
------------ 10 ------------
Por la compra de materiales auxiliares 60 COMPRAS 126.47
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 22.76
25 MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REPUESTOS 126.47
61 VARIACIÓN DE EXISTENCIAS 126.47
42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 149.23
------------ 11 ------------
Por el pago de los materiales auxiliares 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 149.23
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 149.23
------------ 12 ------------
Por la compra de materiales auxiliares 60 #REF! 5,400.00
40 #REF! 972.00
25 #REF! 5,400.00
61 #REF! 5,400.00
42 #REF! 6,372.00
------------ 13 ------------
Por el pago de los materiales auxiliares 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 6,372.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 6,372.00
------------ 14 ------------
Por la compra de materiales auxiliares 60 #REF! 255.00
40 #REF! 45.90
25 #REF! 255.00
61 #REF! 255.00
42 #REF! 300.90
------------ 15 ------------
Por el pago de los materiales auxiliares 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 300.90
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 300.90
------------ 16 ------------
Por la compra de materiales auxiliares 60 #REF! 450.00
40 #REF! 81.00
25 #REF! 450.00
61 #REF! 450.00
42 #REF! 531.00
------------ 17 ------------
Por el pago de los materiales auxiliares 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 531.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 531.00
------------ 18 ------------
Por la prestacion de servicio de seguridad 12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 11,800.00
40 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR 1,800.00
70 VENTAS 10,000.00
------------ 19 ------------
Por le pago del servicio de seguridad 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 10,620.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 10,620.00
------------ 20 ------------
Por la detraccion 10% (2015) 10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 1,180.00
12 CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES – TERCEROS 1,180.00
------------ 21 ------------
Por la compra de materiales auxiliares 60 #REF! 150.00
40 #REF! 27.00
25 #REF! 150.00
61 #REF! 150.00
42 #REF! 177.00
------------ 22 ------------
Por el pago de los materiales auxiliares 42 CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES – TERCEROS 177.00
10 EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 177.00
------------ 23 ------------
Por el servicio de toma de fotos 63 #REF! 1,000.00
40 #REF! 180.00
92 #REF! 1,000.00
79 #REF! 1,000.00
42 #REF! 1,180.00
------------ 24 ------------
Por la cancelación del servicio de toma de fotos 42 #REF! 1,180.00
10 #REF! 1,180.00
------------ 25 ------------
Compra de libros contables 65 #REF! 21.01
40 #REF! 3.78
94 #REF! 21.01
79 #REF! 21.01
42 #REF! 24.79
------------ 26 ------------
Pago de libros contables 42 #REF! 24.79
10 #REF! 24.79
------------ 27 ------------
Por la impresión 63 #REF! 58.82
40 #REF! 10.59
95 #REF! 58.82
79 #REF! 58.82
42 #REF! 69.41
------------ 28 ------------
Por el pago de la impresión 42 #REF! 69.41
10 #REF! 69.41
------------ 29 ------------
Por el pago de IGV, ESSALUD Y SCTR 40 #REF! 9,334.00
10 #REF! 9,334.00
------------ 30 ------------
Por el servicio de vigilancia 12 #REF! 5,900.00
40 #REF! 900.00
70 #REF! 5,000.00
------------ 31 ------------
Por la detraccion del servicio de vigilancia 10 #REF! 590.00
12 #REF! 590.00
------------ 32 ------------
Por el cobro del servicio de vigilancia 10 #REF! 5,310.00
12 #REF! 5,310.00
------------ 33 ------------
Por el servicio de vigilancia 12 #REF! 11,800.00
40 #REF! 1,800.00
70 #REF! 10,000.00
------------ 34 ------------
Por la detraccion 10% (2015) 10 #REF! 1,180.00
12 #REF! 1,180.00
------------ 35 ------------
Por el cobro del servicio de vigilancia 10 #REF! 10,620.00
12 #REF! 10,620.00
------------ 36 ------------
Por el servicio de telefonica 63 #REF! 235.60
40 #REF! 37.05
95 GASTOS DE VENTAS 235.60
79 #REF! 235.60
42 #REF! 272.65
------------ 37 ------------
Por el pago al servicio de telefonica 42 #REF! 272.65
10 #REF! 272.65
------------ 38 ------------
Por el servicio de mensajeria 63 #REF! 92.44
40 #REF! 16.64
95 #REF! 92.44
79 #REF! 92.44
42 #REF! 109.08
------------ 39 ------------
Por el pago de servicio de mensajeria 42 #REF! 109.08
10 #REF! 109.08
------------ 40 ------------
Compra de libros contables 65 #REF! 27.12
40 #REF! 4.88
94 #REF! 27.12
79 #REF! 27.12
42 #REF! 32.00
------------ 41 ------------
Pago de libros contables 42 #REF! 32.00
10 #REF! 32.00
------------ 42 ------------
Por el servicio telefonico CLARO 63 #REF! 200.00
40 #REF! 36.00
92 #REF! 200.00
79 #REF! 200.00
42 #REF! 236.00
------------ 43 ------------
Por el pago de servicio telefonico CLARO 42 #REF! 236.00
10 #REF! 236.00
------------ 44 ------------
Por el servicio telefonico MOVISTAR 63 #REF! 186.92
40 #REF! 28.29
95 #REF! 186.92
79 #REF! 186.92
42 #REF! 215.21
------------ 45 ------------
Por el pago de servicio telefonico MOVISTAR 42 #REF! 215.21
10 #REF! 215.21
------------ 46 ------------
Por el servicio de agua SEDAPAR 63 #REF! 30.00
94 #REF! 30.00
79 #REF! 30.00
42 #REF! 30.00
------------ 47 ------------
Por el pago de servicio de agua SEDAPAR 42 #REF! 30.00
10 #REF! 30.00
------------ 48 ------------
Por el servicio de vigilancia 12 #REF! 11,500.00
40 #REF! 1,754.24
70 #REF! 9,745.76
------------ 49 ------------
Por la detraccion 10% (2015) 10 #REF! 1,150.00
12 #REF! 1,150.00
------------ 50 ------------
Por el cobro del servicio de vigilancia 10 #REF! 10,350.00
12 #REF! 10,350.00
------------ 51 ------------
Por el servicio de vigilancia 12 #REF! 10,115.00
40 #REF! 1,542.97
70 #REF! 8,572.03
------------ 52 ------------
Por la detraccion 10% (2015) 10 #REF! 1,011.50
12 #REF! 1,011.50
------------ 53 ------------
Por el cobro del servicio de vigilancia 10 #REF! 9,103.50
12 #REF! 9,103.50
------------ 54 ------------
Por el servicio de vigilancia 12 #REF! 3,753.82
40 #REF! 572.62
70 #REF! 3,181.20
------------ 55 ------------
Por la detraccion 10% (2015) 10 #REF! 375.38
12 #REF! 375.38
------------ 56 ------------
Por el cobro del servicio de vigilancia 10 #REF! 3,378.44
12 #REF! 3,378.44
024 ------------ 57 ------------
63 #REF! 25.21
40 #REF! 4.54
95 #REF! 25.21
79 #REF! 25.21
42 #REF! 29.75
------------ 58 ------------
pago 42 #REF! 29.75
10 #REF! 29.75
------------ 59 ------------
Por el servicio de vigilancia 12 #REF! 5,950.00
40 #REF! 907.63
70 #REF! 5,042.37
------------ 60 ------------
Por la detraccion 10% (2015) 10 #REF! 595.00
12 #REF! 595.00
------------ 61 ------------
Por el cobro del servicio de vigilancia 10 #REF! 5,355.00
12 #REF! 5,355.00
------------ 62 ------------
planilla 62 #REF! 26,196.18
92 costo de servicio 21,127.68
94 #REF! 3,052.00
95 #REF! 2,016.50
79 #REF! 26,196.18
40 #REF! 5,426.57
41 #REF! 20,769.61
------------ 63 ------------
pago 41 #REF! 20,769.61
10 #REF! 20,769.61
------------ 64 ------------
vacaciones 62 #REF! 1986.71
92 #REF! 1,599.36
94 #REF! 233.24
95 #REF! 154.11
79 #REF! 1,986.71
41 #REF! 1,986.71
------------ 65 ------------
cts 62 #REF! 1,986.71
92 #REF! 1,599.36
94 #REF! 233.24
95 #REF! 154.11 -
79 #REF! - 1,986.71
41 #REF! - 1,986.71
------------ 66 ------------
afp con cheque 40 #REF! 2,350.00
10 #REF! 2,350.00
pago sancion administativa del año anteior ------------ 67 ------------
59 #REF! 88.62
10 #REF! 88.62
provisionar consumos ------------ 68 ------------
68 #REF! 1,082.05
92 #REF! 186.67
94 #REF! 346.33
95 #REF! 549.05
79 #REF! 1,082.05
39 #REF! 1,082.05
------------ 69 ------------
consumo de suministro 61 #REF! 126.47
94 #REF! 97.06
95 #REF! 29.41
79 #REF! 126.47
25 #REF! 126.47
------------ 70 ------------
consumo de uniformes 61 #REF! 657.00
92 #REF! 657.00
79 #REF! 657.00
25 #REF! 657.00
------------ 71 ------------
participacion de utilidades 62 #REF! 1,731.48
92 #REF! 1,501.99
94 #REF! 124.35
95 #REF! 105.14
79 #REF! 1,731.48
41 #REF! 1,731.48

TOTALES 665,422.21 665,422.21

 BALANCE DE COMPROBACION
PERÍODO:
RUC:
RAZÓN SOCIAL:

Sumas del Mayor Saldos Inventario Resultado por Naturaleza Resultado por Función
go
Cuenta
di

Debe Haber Deudor Acreedor Activo Pasivo Pérdida Ganancia Pérdida Ganancia
Co

10 #REF! 158,215 47,935 110,280 110,280

11 #REF! - -
12 #REF! 80,879 80,879
13 #REF! - -
14 #REF! - -
16 #REF! - -
17 #REF! - -
18 #REF! - -
19 #REF! - -
20 #REF! - -
21 #REF! - -
22 #REF! - -
23 #REF! - -
24 #REF! - -
25 #REF! 11,181 783 10,398 10,398
26 #REF! - -
27 #REF! - -
28 #REF! - -
29 #REF! - -
30 #REF! - -
31 #REF! - -
32 #REF! - -
33 #REF! 282,408 - 282,408 282,408
34 #REF! - -
35 #REF! - -
36 #REF! - -
37 #REF! - -
38 #REF! - -
39 #REF! - 10,369 10,369 10,369
40 #REF! 14,018 121,660 107,641 107,641
41 #REF! 20,770 54,393 33,623 33,623
42 #REF! 15,393 15,393
43 #REF! - -
44 #REF! - -
45 #REF! - -
46 #REF! - 4,287 4,287 4,287
47 #REF! - -
48 #REF! - -
49 #REF! - -
50 #REF! - 153,313 153,313 153,313
51 #REF! - -
52 #REF! - -
56 #REF! - -
57 #REF! - -
58 #REF! - -
59 #REF! 89 61,043 60,954 60,954
60 #REF! 11,181 - 11,181 11,181
61 #REF! 783 11,181 10,398 10,398
62 #REF! 31,901 - 31,901 31,901
63 #REF! 1,829 - 1,829 1,829
64 #REF! - -
65 #REF! 48 - 48 48
66 #REF! - -
67 #REF! - -
68 #REF! 1,082 - 1,082 1,082
69 #REF! - -
70 #REF! - 68,541 68,541 68,541 68,541
71 #REF! - -
72 #REF! - -
73 #REF! - -
74 #REF! - -
75 #REF! - -
76 #REF! - -
77 #REF! - -
78 #REF! - -
79 #REF! - 35,644 35,644
80 #REF! - -
81 #REF! - -
82 #REF! - -
83 #REF! - -
84 #REF! - -
85 #REF! - -
87 #REF! - -
88 #REF! - -
89 #REF! - -
92 COSTO DE SERVICIO 27,872 - 27,872 27,872
94 #REF! 4,164 - 4,164 4,164
95 #REF! 3,607 - 3,607 3,607
97 GASTOS FINANCIEROS -
TOTALES S/. 665,422 665,422 484,772 484,772 403,086 370,188 46,042 78,939 35,644 68,541
RESULTADO - - 32,897.65 32,898 32,898
TOTALES S/. 403,086 403,086 78,939 78,939 68,541 68,541

392,717.35
 Instituto de Especialidades Médicas, Quirúrgicas y Oncológicas Señor de la Misericordia EIRL

ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA

al 04 de octubre 2018
(Expresado en Soles)

Activo Pasivo y Patrimonio

Activo Corriente Pasivo Corriente
EFECTIVO Y EQUIVALENTES DE EFECTIVO 110,280 TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSION 107,641.27
MATERIALES AUXILIARES, SUMINISTROS Y REP 10,398 REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR P 33,623
Otras Cuentas por Cobrar CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS – TERCE 4287.49
Existencias (neto) Total Pasivo Corriente 145,552
Total Activo Corriente 120,678
Pasivo No Corriente
Activo No Corriente Obligaciones Financieras
Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto) 272,040 Total Pasivo No Corriente -
Total Activo No Corriente 272,040 Total Pasivo 145,552

Patrimonio
Capital 153,313
Resultados Acumulados 60,954
Resultado del Periodo 32,898
Total Patrimonio 247,165

TOTAL ACTIVO 392,717 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 392,717

-
 Instituto de Especialidades Médicas, Quirúrgicas y Oncológicas Señor de la Misericordia EIRL

ESTADO DE RESULTADOS INTEGRALES

Por el periodo terminado al 04 de octubre 2018
(Expresado en Soles)

Ingresos Operacionales
70 Ventas Netas (ingresos operacionales) 68,541
69 Costo de Ventas (Operacionales) -
Utilidad Bruta 68,541
94 Gastos de Ventas -3,607
95 Gastos de Administración -4,164
75 Otros Ingresos
Otros Gastos -27,872
Rsultado de Operación 32,898
77 Ingresos Financieros
67 Gastos Financieros
Resultado antes de Participaciones y del Impuesto a la Renta 32,898
88 Impuesto a la Renta -
Resultado del Periodo 32,898

Utilidad (Pérdida) Neta del Periodo 32,898

Otros ingresos integrales
561 Diferencia en cambio de inversiones permanentes en
entidades extranjeras
562 Instrumentos financieros – cobertura de flujo de efectivo
563 Ganancia o pérdida en activos o pasivos financieros
disponibles para la venta
5631 Ganancia
5632 Pérdida
571 Excedente de revaluación
5711 Inversiones inmobiliarias
5712 Inmuebles, maquinaria y equipos
5713 Intangibles
572 Excedente de revaluación – acciones liberadas recibidas
573 Participación en excedente de revaluación – inversiones en
relacionadas
Resultados Globales 32,898