INSTITUCION UNIVERSITARIA POLITECNICO GRANCOLOMBIANO.

PROYECTO DE AULA MODULO DE EVALUACION DE PROYECTOS PARA CREACION DE EMPRESAS DE L

FABRICACION DE PRODUCTOS DE CAUCHO Y PLASTICO.
COLORIIARTE

INTEGRANTES:

JENNIFER ANDREA GARNICA ROJAS CODIGO: 1110010683

FANNY CENAYDA PADILLA MURCIA CODIGO: 170980608
YURI ALEJANDRA VALENCIA RIVERA CODIGO: 1711981122
OSCAR EDUARDO NOGUERA POTES CODIGO: 1621982409
DANNY ANDREA HIGUITA DUQUE CODIGO: 1611981317

TUTORA : YOLANDA ROCIO VARGAS

GRUPO 2
NCOLOMBIANO.

ACION DE EMPRESAS DE LOS SECTORES:

Y PLASTICO.

1110010683
170980608
1711981122
1621982409
1611981317

S
 INTRODUCCIÓN
El sector de Artesanías de Colombia es uno de los que más atención y apoyo ha venido recibiendo en los últimos
gran demanda de mano de obra, que lo ubica en participación con un 15% en la ocupación en el sector manufac
aproximadamente y de las cuales un 70% son de dedicación exclusiva; favoreciendo también las políticas de emp
permite mantener una ocupación sino generar nuevos puestos de trabajo a los artesanos colombianos.
Según estimaciones de Artesanías de Colombia, 260.000 personas producen artesanías, cifra que representa un
manufacturera.

Se escogio esta idea del proyecto ya que desde el punto de vista social, busca causar un gran impacto en las pers
materiales no aprovechados sobre el sector de la sabana, enfrentándonos a los problemas que se han presentad
la vía Mosquera la mesa.

los tipos de materiales recolectados más importantes y mejor remunerados son los productos metálicos (chatarr
bronce principalmente) con 49.75% le sigue el papel y el cartón con el 35.01% plástico con el 11.15% y el vidrio c

Se obtuvieron los resultados totales de Expo artesanías 2013, ésta se cataloga como la versión de la feria más exi
años, aumentando la cifra del 2012 en más de 1.400 millones de pesos. Con un total de 5 pabellones y 845 expo
visitantes, de los cuales 3.051 fueron niños, con un total en ventas de 14.017 millones. Comparando la cifra con l
personas más en ésta última versión que logró ventas por 12,576 millones de pesos.

https://expoartesanias.com/?d=sub&s=1949&p=12210&i=1
https://expoartesanias.com/
ÓN
o recibiendo en los últimos años debido, entre otros factores, a su
ación en el sector manufacturero con 350.000 personas
mbién las políticas de empleo nacionales, ya que no sólo les
nos colombianos.
s, cifra que representa un 15% de la población de la industria

un gran impacto en las personas, sobre la reutilización de

mas que se han presentado en el basurero Mondoñedo ubicado en

oductos metálicos (chatarra de acero y hierro, aluminio cobre

con el 11.15% y el vidrio con el 4.09%

versión de la feria más exitosa en cifras de ventas de los últimos

de 5 pabellones y 845 expositores, la feria atrajo a 80.513
Comparando la cifra con la del año 2012, ingresaron 3.830
 OBJETIVO GENERAL OBJETIVOS ESPECÍFICOS

O
B
J
E estudiar y analizar la factibilidad para producir y
a. Seleccionar los materiales adecu
b. Establecer la fuente proveniente
c. Identificar las tendencias y gusto
T comercializar artesanías a base de materiales
reciclados y/o no aprovechados en el municipio de chía
d. Reconocer si chía es un lugar atr
e. Identificar y establecer que cana
I f. Conocer la rentabilidad de los pro

V
O
S
BJETIVOS ESPECÍFICOS

Seleccionar los materiales adecuados para la elaboración de las artesanías

Establecer la fuente proveniente de los materiales
Identificar las tendencias y gustos del grupo objetivo al momento de adquirir artesanías
Reconocer si chía es un lugar atractivo para la comercialización de las artesanías
Identificar y establecer que canales de distribución se utilizaran con las artesanías
Conocer la rentabilidad de los productos al momento de comercializarla
 PLANTEAMIENTO DEL PR
TIPO DE EMPRESA: La cadena productiva de los productos de caucho y plástico abarca más de 18 subsectores conexos, p
distinta del total de la industria manufacturera nacional, pero debido a sus conexiones con sectores tan importantes como el d
de balanza comercial es deficitaria, puesto que los productos importados compiten principalmente por precio y costos de trans
tecnológico y logístico para corresponder en términos de competitividad en sus productos.
La fabricación de productos de caucho y plásticos pertenece a la industria manufacturera, abarca una en
llantas y recauchados, caucho industrial, hilos y telas revestidas de caucho, juguetes y artículos para deportes. Por el lado de lo
proceso de transformación se convierten en artículos de higiene, envases, fibras sintéticas, artículos de uso doméstico y de con
otras manufacturas del plástico.
Las necesidades de materias primas para lograr la transformación en su mayoría se importan de países asiáticos. También el ac
plástico o caucho al que se hayan sometido en su anterior fase en la cadena petroquímica.

esta industria se refleja, principalmente, en el incremento del uso del plástico y el caucho como material, que entre 1950 y 201
como en los años 1950-1970, pero desde principios de este siglo siguen registrándose un 4-5% anual. Sin embargo, varían muc

PROBLEMA :Uno de los problemas mas grandes en la actualidad en el mundo es la contaminacion ambiental que se ha gen
de nosotros arrojamos basuras en la calles,al borde de rios y quebradas,hacemos quemas descriminadas,utilizamos aerosoles q
las peronas que nos rodean.
las soluciones a este problema es RECICLAR; El reciclaje es una parte muy importante en la noción compleja de conservación a
reutilizar los diferentes recursos de manera continua.
A causa de este gran problema de contaminación en el mundo y especial el de nuestro país nace COLORIARTE una empresa de
sometiendo a un proceso físico, químico o mecánico un producto ya utilizado hasta convertirlo en la materia prima de un nuev
Tenemos como principio propiciar a través de la gestión y los procesos la protección del medio ambiente, procurando que un 9
convencidos que una manera responsable de contribuir a las futuras generaciones es a través del reciclaje es por eso que uno
niñas y adolescentes de nuestro país de la importantica de reciclar.
• ECO: Son productos que brindan un re-significado del objeto de desecho mediante procesos de re-uso o reciclaje, vinculando
ambiente y el desarrollo de sus productos usando de manera racional y coherente los materiales.
• Reusar: Dar máxima utilidad a objetos, extendiendo su vida útil mediante la re-significación de uso.
• Reducir: Minimizar el impacto que generan los productos, mediante el consumo racionalizado de agua, energía y materias pr
• Reciclar: transformación de los materiales de residuo en nuevos materiales, a través de procesos industriales
MIENTO DEL PROBLEMA
18 subsectores conexos, por ejemplo, Automotriz, químico, construcción. La realidad del desempeño del sector no es muy
tan importantes como el de alimentos y bebidas, le aporta participación en la economía nacional. La situación en términos
por precio y costos de transporte y, según esto, la industria nacional se concentra más en la incorporación de mayor nivel

ufacturera, abarca una enorme variedad de productos; por el lado de los cauchos, están las correas transportadoras,
deportes. Por el lado de los plásticos, se encuentran, las diversas resinas, poliéster pvc, polietileno, poliuretano que en su
de uso doméstico y de construcción, artículos para la seguridad industrial, cintas autoadhesivas, plásticos espumados y

es asiáticos. También el acabado de los productos depende primordialmente de la transformación del material básico de

El éxito mundial de
erial, que entre 1950 y 2015 aumentó de media un 8,5% anual. Los índices de crecimiento actuales no son tan grandes
l. Sin embargo, varían mucho según la región, el producto o aplicación.

on ambiental que se ha generado por la falta de conciencia de cada una de las personas que habitamos la tierra,la mayoria
adas,utilizamos aerosoles que contaminan nuestro ambiente en fin a diario estamos contaminando nuestro ambiente y de
SOLUCION AL PROBLEMA: una de
ompleja de conservación ambiental ya que es a partir de él que se puede contribuir a limitar la contaminación y, además,

LORIARTE una empresa dedicada a elaborar artesanías con material reciclado tales como botellas plasticas,caucho,tapas,
materia prima de un nuevo producto.
ente, procurando que un 90% de los materiales utilizados para elaborar una artesanía se han reciclados porque estamos
ciclaje es por eso que uno de los objetivos mas importantes de nuestra empresa COLORIARTE es concientizar a los niños,
DESCRIPCION DE LOS PRODUCTOS:
uso o reciclaje, vinculando las diversas técnicas artesanales. Estos a su vez generan un valor compartido para el medio

.
gua, energía y materias primas en la elaboración de los mismos.
ndustriales
1 TOTAL INVERSIÓN EN EL PROYECTO $ 28,248,768

a. Inversión en Propiedad, planta y equipo $ 15,097,900

b. Inversión en Capital de trabajo $ 6,150,868
c. Inversión en Activos intangilbles y diferidos $ 7,000,000
TOTAL $ 28,248,768

FINANCIACIÓN DEL PROYECTO $ 28,248,768

a. Financiación Propia ( socios) $ 20,000,000
b. Financiación de Terceros (Pasivos) $ 8,248,768

PPRODUCTOS O SERVICIOS PARA EL PROYECTO COSTOS VARIABLES POR

Mano de Obra
Directa Materiales Directos
Lamparas $ 4,683.92
Bolsos $ 4,471.01
Floreros $ 14,051.75
Cuadros $ 7,566.33
Centros de Mesa $ 3,643.05

Mensual Anual
COSTOS Y GASTOS FIJOS
COSTOS FIJOS
Depreciación de los activos relacionados con producción $ 451,667 $ 5,420,000
SERVICIOS
TELÉFONO NO APLICA NO APLICA
TELÉFONO CELULAR $ 25,000 $ 300,000
AGUA $ 30,000 $ 360,000
ENERGÍA $ 50,000 $ 600,000
GAS $ 5,000 $ 60,000
GASTOS DE MERCADEO Y PUBLICIDAD $ -
PAGINA WEB $ -
MATERIAL PUBLICITARIO $ 80,000 $ 960,000
TRASPORTES $ 50,000 $ 600,000
GASTOS FINANCIEROS $ -
COMISIÓN TARJETAS DE CRÉDITO $ -
4X1000 $ 13,300 $ 159,600
GASTOS FIJOS DE ADMINISTRACIÓN $ -
GASTOS LEGALES $ 300,000 $ 3,600,000
SEGUROS Y VIGILANCIA $ 200,000 $ 2,400,000
DEPRECIACION COMPUTADORES Y EQUIPOS $ 6,667 $ 80,000
DEPRECIACION EDIFICIOS $ -
DEPRECIACION MUEBLES Y ENCERES $ 3,333 $ 40,000
PAPELERÍA $ 25,000 $ 300,000
ASEO $ 10,000 $ 120,000
CAFETERÍA $ 5,000 $ 60,000
Gerente $ 2,000,000 $ 24,000,000
Vendedora $ 950,000 $ 11,400,000
operarios de Produccion $ 2,950,868 $ 35,410,416
Contadora $ 250,000 $ 3,000,000
GASTOS FIJOS DE VENTAS $ -
Etiquetas del producto $ 500,000 $ 6,000,000
Empaques $ 500,000 $ 6,000,000
Gasto 3
Gasto 4

DESCRIBA LA INVERSIÓN QUE SE REALIZARÁ EN PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO $ 15,097,900

Valor Años de depreciación

Terrenos (Arriendo) $ 1,500,000 0

Construcciones y edificaciones
Maquinaria y Equipo $ 5,420,000 1
Vehículos y equipo de transporte $ 2,500,000 4
Muebles y Enseres $ 1,679,900 1
Equipo de computo y tecnología $ 3,498,000 1
Papeleria $ 500,000 1

TOTAL $ 15,097,900

CAPACIDAD DE PROUDUCCIÓN INSTALADA

De acuerdo a la propiedad planta y equipo en la que se invertirá en el proyecto y en concordancia y coherencia con la cantid

Parámetros capacidad instalada

No. De horas laborables en el día 8
No. De Días laborables en el año 264

Númeo de unidades que produce en un día ó núme

Lampara Bolsos
Mini torno 5 0
Tejedora 6 8
prensadora 5 6
bordadora MECANICA 5 8
21 22
UTILIZACIÓN DE LA CAPACIDAD DE PRODUCCIÓN EN CADA AÑO
PORCENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCA
Lampara Bolsos
AÑO 1 85% 75%

FIJACIÓN DEL PRECIO AÑO 1 Lampara Bolsos

Costos Variables por Unidad 100 200
% participación en las ventas de c/u 10% 20%
Costos Fijos totales 1,000,000.00
Costos fijos totales por línea de productos 40,500 56,000
No. De unidades de cada producto estimadas para el año 1 1,000 1,000
Costos fijos por unidad 41 56
COSTO TOTAL POR UNIDAD (Cfu + Cvu) 141 256
% De utilidad Operacional Esperada por línea 40% 40%
PRECIO 196.7 358.4

Número unidades
Incremento de unidades
vendidas para los años /Año 2
proyectados %
Lampara 5544 11088
Bolsos 5808 11616
Florero 1848 3696
Cuadro 3432 6864
Centro de mesa 5016 10032

Proyección IPC AÑO 2

IPC
COSTOS VARIABLES POR UNIDAD
% de participación
Total Costo Variable No. unidades a en las ventas de
CIF Variables Otros variables por unidad producir/año cada producto
$ 2,835 $ 7,519 5544 25.6
$ 2,970 $ 7,441 5808 26.8
$ 945 $ 14,997 1848 8.5
$ 1,755 $ 9,321 3432 15.9
$ 3,645 $ 7,288 5016 23.2
21648 100.0
 Honorarios Mensuales

Vr depreciación
anual
Vr depreciación
mensual
Mini torno, tejedora
$
$
271,000
125,000
$
$
22,583
10,417
prensadora
$ 40,000 $ 3,333
$ 80,000 $ 6,667
$ 120,000 $ 10,000

a y coherencia con la cantidad de personal contratado, defina la capacidad de producción

e produce en un día ó número de servicios prestados en un día Número de unidades que produce en un a
Floreros Cuadros Centros de mesa Lampara Bolsos
7 0 4 1320 0
 0 7 8 1584 2112
0 4 0 1320 1584
0 2 15 1320 2112
7 13 27 5544 5808

ENTAJE DE PRODUCCIÓN ALCANZADA POR AÑO NÚMERO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS P

Floreros Cuadros Centro de mesa Lampara Bolsos
90% 87% 90% 4712.4 4356

Florero Cuadros Centro de mesa Utilizacion = lo que puedo producir/ lo que realm
300 400 500
30% 20% 20%

35,000 85,000 60,000

1,000 1,000 1,000
35 85 60
335 485 560
40% 40% 40%
469 679 784

Número Número Número

unidades / Año 3 unidades / Año 4 unidades / Año 5

16632 22176 27720

17424 23232 29040
5544 7392 9240
10296 13728 17160
15048 20064 25080

AÑO 3 AÑO 4 AÑO 5

no, tejedora y
ora

úmero de unidades que produce en un año

Florero Cuadros Centro de mesa
1848 0 1056
 0 1848 0
0 1056 0
0 528 3960
1848 3432 5016

RO DE UNIDADES PRODUCIDAS Y VENDIDAS POR AÑO

Florero Cuadros Centro de mesa
1663.2 2985.84 4514.4

ion = lo que puedo producir/ lo que realmente produje y vendi

 ESTADOS FINANCIEROS EMPRESA
ESTADO DE RESULTADOS

ESCENARIOS 2

0 1 2 3
INGRESOS
(-)COSTOS DE VENTAS
(=) UTILIDAD BRUTA
GASTOS DE VENTAS
GASTOS ADMINISTRACION
(-) DEPRECIACION
(+) AMORTIZACION DIFERIDOS
UTILIDAD OPERACIONAL
Gastos Financieros
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
Provisiòn de Impuestos 34%
UTILIDAD NETA
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FLUJO DE CAJA POR METODO INDIRECTO

0 1 2 3
UTILIDAD OPERACIONAL
(-) IMPUESTOS OPERACIONALES
(=) NOPAT/UODI
(+) DEPRECIACIONES
(+) AMORTIZACIONES
(+/-) CAPITAL DE TRABAJO
(+/-) INVERSIÓN ACTIVOS FIJOS
FLUJO DE CAJA LIBRE
PAGO INTERESES
PAGO CAPITAL
(+) EFECTO SOBRE LOS IMPUESTOS
FLUJO CAJA ACCIONISTA
DIVIDENDOS
FLUJO DE CAJA DEL PERIODO
FLUJO DE CAJA INICIAL
FLUJO DE CAJA FINAL

ESTADO DE SITUACIÒN FINANCIERA

Periodo 0 1 2 3
ACTIVO
EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL EFECTIVO
ACTIVO FIJO
DEPRECIACION
ACTIVO FIJO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS
TOTAL ACTIVO
PASIVO
OBLIGACIONES FINANCIERAS
TOTAL PASIVO
PATRIMONIO
CAPITAL SOCIAL
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO
UTILIDADES RETENIDAS
TOTAL PATRIMONIO
TOTAL PASIVO+PATRIMONIO

CHECK SUMAS - - - -

ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD
TASA DE DESCUENTO

FLUJO DE CAJA LIBRE - - -

VALOR PRESENTE NETO

RBC

TIR

PRI
SA

4 5

4 5
4 5

- -
- -
RECURSOS PROPIOS
RECURSOS DE TERCEROS: Describir el costos de financiación a través de bancos: tasa de interés, tiempo, valor ini

APLICACIÓN DE MODELO CAPM

COSTOS PROMEDIO PONDERADO DE RECURSOS DE TERCEROS

e interés, tiempo, valor inicial y realizar la tabla de amortización.

S
Analice aquí los resultados de los indicadores financieros.