INTEGRANTES:

BAZAN GUTIERREZ MELISSA

MENDEZ ROJAS, EDGAR
NORIEGA ALVAREZ, BRIAN
RAMIREZ PAREDES, FERNANDA
RIOS GUEVARA, ALAM
RODRIGUEZ AGUILAR, JHONATHAN
VASQUEZ VALDEZ, EDWIN
a) Calcular la depreciación y valor residual.

20% Maquinaria y Equipo

Maquinaria de empaque
Terreno
Edificaciones
Estudio de mercado y fran
Capital de trabajo
TOTAL

B) Estructurar el cronograma de pagos del prestamo y el presupuesto de gastos financieros

Monto (Valor Venta) 500,000

TEB 2.00%
TES 6.12%
Periodicidad de pagos Cuotas Semestrales

Periodo Saldo
0 500,000

1 428,536
2 352,699
3 272,219

d)

CAPM
TASA LIBRE DE RIESGO 2.49
BETA 1
TASA RENDIMIENTO DE MERCADO 12.14
RIESGO PAIS 2.50
e) Calcular el estado de ganancias y perdidas proyectados

f) Elabore el flujo de caja

AÑO 0
CUENTAS

INGRESOS
VENTAS NETAS

EGRESOS

COSTOS DE PROD-SERV.-COMERC
GASTOS OPERATIVOS
 DEPRECIACION Y AMORTIZAC
SUB TOTAL
IMPUESTO A LA RENTA ECON.
DEPRECIACION Y AMORTIZAC
INVERSIÓN
Maquinaria y Equipo 800,000
Maquinaria de empaque 200,000
Terreno 600,000
Edificaciones 800,000
#REF!
#REF!

Flujo Caja ECONOMICO -

Préstamo recibido #REF!

Leasing (200,000)
Gastos Financieros
Amort. préstamo
GANANCIA IMPOSITIVA

Flujo Caja FINANCIERO #REF!

 18% Depreciación / Año:
Precio Venta Valor Venta
IGV 1 2
944,000 144,000 800,000 160,000 160,000
236,000 36,000 200,000 40,000 40,000
708,000 108,000 600,000 0 0
944,000 144,000 800,000 32,000 32,000
354,000 348,760 5,240 1,310 1,310
354,000 54,000 300,000 0 0
3,540,000 834,760 2,705,240 233,310 233,310

e gastos financieros

Años 3 Cargos y Comisiones

Cuotas Semestrales 6 Seguro (Tasa Anual)

Cuota 102,067.56 Seguro (Tasa Semestral)

Período Gracia Total 0 Valor de Recompra

Período Gracia Normal 0

Amortización Interés Cuota Carogos y Comisiones seguros

71,463.56 30,604.00 102,067.56 1,250.00 -

75,837.70 26,229.86 102,067.56 1,250.00 -
80,479.57 21,587.98 102,067.56 1,250.00
227,780.83 78,421.84 306,202.67 3,750.00

14.64
 2014 2015 2016 2017 VR-VL-VD

6,282,995 6,580,448 6,628,789 7,101,425

- - - -
- - - -
 - - - -
6,282,995 6,580,448 6,628,789 7,101,425
- 1,759,239 - - -
- - - -

4,523,756 6,580,448 6,628,789 7,101,425

- - -
- - -
- - -

4,523,756 6,580,448 6,628,789 7,101,425

Depreciación / Año:
Valor desecho
3 4 5
160,000 160,000 160,000 0
40,000 40,000 40,000 0
0 0 600,000
32,000 32,000 32,000 640,000
1,310 1,310 0 0
0 0 0 300,000
233,310 233,310 232,000 1,540,000

1,250.00

0.000%

TOTAL
500,000

103,317.56
103,317.56
103,317.56
H) ANALICE LOS RATIOS DE RENTABILIDAD Y DE GESTION FINANCIERA Y GASTOS OPERATIVOS

RENTABILIDAD
4.1.MARGEN BRUTO
4.2.MARGEN OPERATIVO
4.3.MARGEN NETO
4.4.ROA (RENDIMIENTO DEL
4.5.ROE (RENDIMIENTO DEL
Utilidad Bruta / Ventas
Utilidad Operativa / Ventas
Utilidad Neta / Ventas
Utilidad Neta / Activo Total
Utilidad Neta / Patrimonio

GESTION
FINANCIERA Gastos Financiero / Ventas
GASTOS OPERATIVOS Gastos Operativos / Ventas
INTERPRETACION

RENTABILIDAD:
Habiendose encontrado que en los 4 items de rentabilidad, la empresa ALICORP con repecto a

GESTION:
Los ingresos financieros de Alicorp es de 42 millones respecto al 2016 y el gasto disminuyo, lo

GASTOS OPERATIVOS:
Los gastos operativos de la empresa Alicorp se encuentran de acuerdo a sus operaciones de c
GASTOS OPERATIVOS VENTAS UTILIDAD NETA
2017 2016 2017

2017 2016 7101425 6628789 453065

32.08% 30.29%
10.43% 9.54%
6.38% 4.56%
6.37% 4.93%
15.63% 11.72%

-2.08% -2.47%
-0.77% -0.55%
a ALICORP con repecto al 2016-2017 ha sido mas rentable, debido a los incrementos de utilidades y ventas.

y el gasto disminuyo, lo que significa que por la recomposicion de la estructura de la deuda de mediano a corto plaz

o a sus operaciones de cobertura, devoluciones de impuestos, alquileres, entre otros. Que al cierre del ejercicio 201
TILIDAD NETA
2016

302139
des y ventas.

mediano a corto plazo,esta situacion ha permitido disminuir el costo de endeudamiento en la empresa.

erre del ejercicio 2017, se ubico en -s/54.1 millones.

en la empresa.