Вы находитесь на странице: 1из 21

COMERCIAL JAKEC S.A de C.V.

Codigo Concepto
Activo
Activo Corriente $ 477,000.00
Efectivo y Equivalente $ 428,500.00
Caja $ 78,500.00
banco $ 350,000.00
inventario $ 48,500.00
Activo no Corriente $ 130,000.00
Propiedad, Planta y Equipo $ 130,000.00
Terreno $ 20,000.00
Edificio $ 100,000.00
Mobiliario y Equipo $ 10,000.00
Total Activos $ 607,000.00
pasivo
pasivo corriente $ 160,000.00
acreedores financieros $ 60,000.00
prestamo $ 60,000.00
proveedores $ 100,000.00
total pasivo $ 160,000.00
patrimonio
capital $ 447,000.00
Inventario
Comercial JAKEC S.A de C.V.
Identificación de Precio por
Nombre Descripción
inventario unidad
1 juego de sala $ 325.00
2 escritorio $ 150.00
3 cama $ 350.00
4 ropero $ 400.00
5 juego de comedor $ 250.00
6 chinero $ 300.00
7 planchador $ 30.00
8 modulo $ 250.00
9 equipo de sonido $ 175.00
10 cocina $ 375.00
11 plancha $ 45.00
12 cafetera $ 45.00
13 licuador $ 50.00
14 televisor plasma HD $ 500.00
15 ventilador $ 40.00
Total
A de C.V.
Cantidad en Total
existencia
50 $ 16,250.00 Juegos de sala
20 $ 3,000.00
20 $ 7,000.00 Metodo Costo Según Ultima Compra
15 $ 6,000.00 Entrada Salida
Fecha
20 $ 5,000.00 U C T U
23 $ 6,900.00 1/1/2017
20 $ 600.00 2/3/2017 5
15 $ 3,750.00 2/15/2017 1
50 $ 8,750.00 2/22/2017 3
40 $ 15,000.00
30 $ 1,350.00
25 $ 1,125.00
45 $ 2,250.00
100 $ 50,000.00
120 $ 4,800.00
$ 48,500.00

Ropero
Metodo Costo Según Ultima Compra
Entrada Salida
Fecha
U C T U
2/1/2017
4/2/2017 2
4/4/2017 2
4/8/2017 4
4/19/2017 13 $ 400.00 $ 5,200.00
4/21/2017 5
4/24/2017 8 $ 400.00 $ 3,200.00
4/25/2017 5
Planchador
Metodo Costo Según Ultima Compra
Entrada Salida
Fecha
U C T U
2/1/2017
2/6/2017 10
2/12/2017 15 $ 30.00 $ 450.00
2/23/2017 4
3/4/2017 3

Cocina
Metodo Costo Según Ultima Compra
Entrada Salida
Fecha
U C T U
2/1/2017
2/14/2017 4
2/17/2017 6
2/25/2017 8
3/12/2017 2

Licuadora
Metodo Costo Según Ultima Compra
Entrada Salida
Fecha
U C T U
2/1/2017
4/4/2017 4
4/10/2017 6
4/14/2017 3
4/25/2017 8
Juegos de sala Escrit

pra Metodo Costo Según Ultima Compra


Salida Existencias Entrada
Fecha
C T U C T U C
50 $ 325.00 $16,250.00 1/1/2017
$ 400.00 $ 2,000.00 45 $ 400.00 $18,000.00 2/4/2017
$ 400.00 $ 400.00 44 $ 400.00 $17,600.00 3/7/2017
$ 400.00 $ 1,200.00 41 $ 400.00 $16,400.00 3/28/2017

Ropero Juego de C
pra Metodo Costo Según Ultima Compra
Salida Existencias Entrada
Fecha
C T U C T U C
15 $ 400.00 $ 6,000.00 2/1/2017
$ 525.00 $ 1,050.00 13 $ 400.00 $ 5,200.00 2/2/2017
$ 525.00 $ 1,050.00 11 $ 525.00 $ 5,775.00 2/4/2017
$ 525.00 $ 2,100.00 7 $ 525.00 $ 3,675.00 3/7/2017
20 $ 400.00 $ 8,000.00 3/9/2017
$ 525.00 $ 2,625.00 15 $ 525.00 $ 7,875.00 3/13/2017
23 $ 400.00 $ 9,200.00 3/15/2017
$ 525.00 $ 2,625.00 18 $ 525.00 $ 9,450.00 4/3/2017 12 $ 250.00
4/6/2017
4/13/2017 5 $ 250.00
4/21/2017
Planchador Mod
pra Metodo Costo Según Ultima Compra
Salida Existencias Entrada
Fecha
C T U C T U C
20 $ 30.00 $ 600.00
$ 75.00 $ 750.00 10 $ 30.00 $ 300.00 2/1/2017
15 $ 30.00 $ 450.00 2/6/2017
$ 75.00 $ 300.00 11 $ 75.00 $ 825.00 2/10/2017
$ 75.00 $ 225.00 8 $ 75.00 $ 600.00 2/14/2017 12 $ 250.00
2/20/2017
2/23/2017
3/6/2017
3/15/2017

Cocina Plan
pra Metodo Costo Según Ultima Compra
Salida Existencias Entrada
Fecha
C T U C T U C
40 $ 375.00 $15,000.00 2/1/2017
$ 550.00 $ 2,200.00 36 $ 550.00 $19,800.00 2/4/2017
$ 550.00 $ 3,300.00 30 $ 550.00 $16,500.00 2/20/2017
$ 550.00 $ 4,400.00 22 $ 550.00 $12,100.00 3/5/2017
$ 550.00 $ 1,100.00 20 $ 550.00 $11,000.00 3/15/2017
3/30/2017

Licuadora Televisor P
pra Metodo Costo Según Ultima Compra
Salida Existencias Entrada
Fecha
C T U C T U C
45 $ 50.00 $ 2,250.00 2/1/2017
$ 85.00 $ 340.00 41 $ 85.00 $ 3,485.00 3/5/2017
$ 85.00 $ 510.00 35 $ 85.00 $ 2,975.00 3/10/2017
$ 85.00 $ 255.00 32 $ 85.00 $ 2,720.00 3/25/2017
$ 85.00 $ 680.00 24 $ 85.00 $ 2,040.00 4/9/2017
4/14/2017
Escritorio

Según Ultima Compra Metodo Costo Según Ultima


Entrada Salida Existencias Entrada
Fecha
T U C T U C T U
20 $ 150.00 $ 3,000.00 2/1/2017
4 $ 235.00 $ 940.00 16 $ 235.00 $ 3,760.00 3/4/2017
3 $ 235.00 $ 705.00 13 $ 235.00 $ 3,055.00 3/9/2017
8 $ 235.00 $ 1,880.00 5 $ 235.00 $ 1,175.00 3/13/2017

Juego de Comedor
Según Ultima Compra Metodo Costo Según Ultima
Entrada Salida Existencias Entrada
Fecha
T U C T U C T U
20 $ 250.00 $ 5,000.00 2/1/2017
4 $ 350.00 $ 1,400.00 16 $ 250.00 $ 4,000.00 2/4/2017
3 $ 350.00 $ 1,050.00 13 $ 350.00 $ 4,550.00 2/12/2017
1 $ 350.00 $ 350.00 12 $ 350.00 $ 4,200.00 2/15/2017 5
3 $ 350.00 $ 1,050.00 9 $ 350.00 $ 3,150.00 2/25/2017
2 $ 350.00 $ 700.00 7 $ 350.00 $ 2,450.00 3/4/2017
2 $ 350.00 $ 700.00 5 $ 350.00 $ 1,750.00 3/7/2017
$ 3,000.00 17 $ 250.00 $ 4,250.00 3/15/2017 20
8 $ 350.00 $ 2,800.00 9 $ 350.00 $ 3,150.00 3/23/2017
$ 1,250.00 14 $ 250.00 $ 3,500.00 3/30/2017
7 $ 350.00 $ 2,450.00 7 $ 350.00 $ 2,450.00
Modulo
Según Ultima Compra Metodo Costo Según Ultima
Entrada Salida Existencias Entrada
Fecha
T U C T U C T U
15 $ 250.00 $ 3,750.00 2/1/2017
3 $ 325.00 $ 975.00 12 $ 325.00 $ 3,900.00 2/3/2017
4 $ 325.00 $ 1,300.00 8 $ 325.00 $ 2,600.00 2/7/2017
4 $ 325.00 $ 1,300.00 4 $ 325.00 $ 1,300.00 2/28/2017
$ 3,000.00 16 $ 250.00 $ 4,000.00 3/4/2017
3 $ 325.00 $ 975.00 13 $ 325.00 $ 4,225.00 3/7/2017
2 $ 325.00 $ 650.00 11 $ 325.00 $ 3,575.00 3/9/2017
4 $ 325.00 $ 1,300.00 7 $ 325.00 $ 2,275.00 3/18/2017
2 $ 325.00 $ 650.00 5 $ 325.00 $ 1,625.00 3/30/2017

Plancha
Según Ultima Compra Metodo Costo Según Ultima
Entrada Salida Existencias Entrada
Fecha
T U C T U C T U
30 $ 45.00 $ 1,350.00 2/1/2017
4 $ 70.00 $ 1,350.00 26 $ 70.00 $ 1,820.00 3/3/2017
5 $ 70.00 $ 350.00 21 $ 70.00 $ 1,470.00 3/5/2017
2 $ 70.00 $ 140.00 19 $ 70.00 $ 1,330.00 3/16/2017
4 $ 70.00 $ 280.00 15 $ 70.00 $ 1,050.00 3/21/2017
3 $ 70.00 $ 210.00 12 $ 70.00 $ 840.00 3/30/2017

Televisor Plasma HD
Según Ultima Compra Metodo Costo Según Ultima
Entrada Salida Existencias Entrada
Fecha
T U C T U C T U
100 $ 500.00 $ 50,000.00 2/1/2017
8 $ 1,200.00 $ 9,600.00 92 $ 1,200.00 $ 110,400.00 4/10/2017
5 $ 1,200.00 $ 6,000.00 87 $ 1,200.00 $ 104,400.00 4/12/2017
8 $ 1,200.00 $ 9,600.00 79 $ 1,200.00 $ 94,800.00 4/23/2017
4 $ 1,200.00 $ 4,800.00 75 $ 1,200.00 $ 90,000.00 4/30/2017
20 $ 1,200.00 $24,000.00 55 $ 1,200.00 $ 66,000.00
Cama

Costo Según Ultima Compra


Entrada Salida Existencias
C T U C T U C T
20 $ 350.00 $ 7,000.00
3 $ 500.00 $ 1,500.00 17 $ 350.00 $ 5,950.00
2 $ 500.00 $ 1,000.00 15 $ 500.00 $ 7,500.00
4 $ 500.00 $ 2,000.00 11 $ 500.00 $ 5,500.00

Chinero
Costo Según Ultima Compra
Entrada Salida Existencias
C T U C T U C T
23 $ 300.00 $ 6,900.00
7 $ 420.00 $ 2,940.00 16 $ 300.00 $ 4,800.00
3 $ 420.00 $ 1,260.00 13 $ 420.00 $ 5,460.00
$ 300.00 $ 1,500.00 18 $ 300.00 $ 5,400.00
5 $ 420.00 $ 2,100.00 13 $ 420.00 $ 5,460.00
4 $ 420.00 $ 1,680.00 9 $ 420.00 $ 3,780.00
7 $ 420.00 $ 2,940.00 2 $ 420.00 $ 840.00
$ 300.00 $ 6,000.00 22 $ 300.00 $ 6,600.00
7 $ 420.00 $ 2,940.00 15 $ 420.00 $ 6,300.00
2 $ 420.00 $ 840.00 13 $ 420.00 $ 5,460.00
Equipo de Sonido
Costo Según Ultima Compra
Entrada Salida Existencias
C T U C T U C T
50 $ 175.00 $ 8,750.00
4 $ 350.00 $ 1,400.00 46 $ 350.00 $16,100.00
2 $ 350.00 $ 700.00 44 $ 350.00 $15,400.00
6 $ 350.00 $ 2,100.00 38 $ 350.00 $13,300.00
4 $ 350.00 $ 1,400.00 34 $ 350.00 $11,900.00
2 $ 350.00 $ 700.00 32 $ 350.00 $11,200.00
5 $ 350.00 $ 1,750.00 27 $ 350.00 $ 9,450.00
3 $ 350.00 $ 1,050.00 24 $ 350.00 $ 8,400.00
2 $ 350.00 $ 700.00 22 $ 350.00 $ 7,700.00

Cafetera
Costo Según Ultima Compra
Entrada Salida Existencias
C T U C T U C T
25 $ 45.00 $ 1,125.00
4 $ 82.50 $ 330.00 21 $ 82.50 $ 1,732.50
5 $ 82.50 $ 412.50 16 $ 82.50 $ 1,320.00
3 $ 82.50 $ 247.50 13 $ 82.50 $ 1,072.50
2 $ 82.50 $ 165.00 11 $ 82.50 $ 907.50
4 $ 82.50 $ 330.00 7 $ 82.50 $ 577.50

Ventilador
Costo Según Ultima Compra
Entrada Salida Existencias
C T U C T U C T
120 $ 40.00 $ 4,800.00
5 $ 65.00 $ 325.00 115 $ 65.00 $ 7,475.00
4 $ 65.00 $ 260.00 111 $ 65.00 $ 7,215.00
7 $ 65.00 $ 455.00 104 $ 65.00 $ 6,760.00
8 $ 65.00 $ 520.00 96 $ 65.00 $ 6,240.00
COMERCIAL JAKEC S.A de C.V.

PLANILLA DE SUELDOS Y SAL


Retenciones
Cargo Nombre Salario bruto
AFP
Gerente Jacqueline Sermeño $ 600.00 $ 37.50
Recursos Humanos Katherine Centeno $ 550.00 $ 34.38
Finanzas Carlos Romero $ 500.00 $ 31.25
Administración Patricia Cardona $ 500.00 $ 31.25
Mercadologo Fatima Gúzman $ 500.00 $ 31.25
TOTAL $ 2,650.00 $ 165.63

Administración
ISSS $ 64.50
AFP $ 103.13
L JAKEC S.A de C.V.

PLANILLA DE SUELDOS Y SALARIOS


Retenciones
Otros TOTAL Salario neto
ISSS RENTA
$ 18.00 $ 24.92 $ 80.42 $ 519.58
$ 16.50 $ 20.38 $ 71.26 $ 478.74
$ 15.00 $ 46.25 $ 453.75
$ 15.00 $ 46.25 $ 453.75
$ 15.00 $ 46.25 $ 453.75
$ 79.50 $ 245.13 $ 2,404.88

Venta
ISSS $ 15.00
AFP $ 31.25
COMERCIAL JAKEC S.A de C.V.
ESTADO DE RESULTADOS
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2017

Ventas brutas
- Rebajas y devoluciones sobre venta
= Ventas netas
- Costo de ventas
= Inventario
+ Compras netas
= Compras
- Rebajas y devoluciones sobre compras
= Mercaderia disponible
- Inventario final
= Utilidad bruta
- Gastos de operación
Gastos de administración
Gastos de venta
Gastos financieros
- Otros gastos
+ Otros ingresos
= Utilidad antes de impuestos
- Impuesto de renta
Reserva legal
= UTILIDAD DEL EJERCICIO
impuesto sobre la renta $ 207.69
Comercial JAKEC S.A de C.V
Balance general al 31 de diciembre del 2017
ACTIVOS
Activo corriente #REF!
Efectivo y equivalente $ 520,000.00
Inventario $ 62,000.00
Activo no corriente #REF!
Propiedad planta y equipo

Otros activos

Total activos #REF!

Jacqueline Melissa Sermeño Reyes Carlos Mario Romero Romero


Representante legal o apoderado Contador general
JAKEC S.A de C.V
31 de diciembre del 2017
PASIVOS
Pasivo corriente #REF!
Cuentas por pagar #REF!
Pasivo no corriente $ -

Otros pasivos 0

Capital contable #REF!


Reservas legales $ -
Impuesto sobre la renta #REF!
Utilidad del ejercicio $ -

Total pasivo y patrimonio #REF!

Carlos Mario Romero Romero Enrique Ernesto Flores Gonzales


Contador general Auditor externo
$100,000.00
$10,000.00

$5,000.00
$1,000.00