Radiografía del Proyecto de Presupuesto del

Sector Público para el Año Fiscal 2019

Lima, setiembre 2018

1.- PANORAMA GENERAL: EL MONTO DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO 2019

PERÚ: MONTO DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO DEL SECTOR PÚBLICO 2019

(En Millones de Soles)

157,159 168,074
142,472
138,491
130,621
118,934
108,419
 El monto total del Proyecto 88,461 95,535

de Presupuesto del Sector

Publico para el Año Fiscal
2019 asciende a S/ 168,074 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 (p)

millones, que representa un

Fuente: Proyecto de Presupuesto del Sector Publico para el Año Fiscal 2019
6.9% más respecto al Elaboración: DIDP - CR

presupuesto de apertura de
2018. TASA DE CRECIMIENTO DEL PRESUPUESTO DEL SECTOR PÚBLICO 2014-2019

(En tasa de crecimiento anual)

20.0
Tasa de crecimiento
9.7 10.3
9.8
6.0
2.9 6.9
0.0
2014 2015 2016 2017 2018 2019 (p)

Fuente: Proyecto de Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019
Elaboración: DIDP - CR

2
2.- ¿QUÉ SUPUESTOS ECONÓMICOS RESPALDAN EL PROYECTO DE PRESUPUESTO DEL
SECTOR PÚBLICO PARA EL AÑO FISCAL 2019?

 Los supuestos macroeconómicos que se

utilizaron para la elaboración del proyecto de
LOS SUPUESTOS MACROECONÓMICOS DEL PROYECTO
presupuesto 2019, están en la dirección de las
DE PRESUPUESTO 2019
expectativas de crecimiento de los organismos
internacionales, las calificadoras de crédito y
2018 2019 los analistas.
Variable (Proyectado Proyecto de
 Se considera para el año 2019, un crecimiento
MEF) Presupuesto
real de la economía del orden del 4.2%, una
Producto Bruto Interno (Variación % real) 4.0 4.2 tasa de inflación de 2.5% y un tipo de cambio
Índice de Precios al Consumidor (Variación % de S/ 3.35 por dólar estadounidense.
2.2 2.5
anual)
Tipo de Cambio Promedio (Soles por Dólar) 3.30 3.35  El resultado final de los supuestos
macroeconómicos está asociado a lo que
Términos de Intercambio (Variación porcentual) 3.8 0.2 pueda ocurrir en el entorno internacional y la
Exportaciones FOB (Millones US$) 50,746 54,524 efectividad de la política fiscal y monetaria.
Importaciones FOB (Millones US$) 42,735 45,800
Resultado Económico (% del PBI) -3.0 -2.7
Perú: Déficit Fiscal
Saldo de Deuda Pública (% del PBI) 25.8 27.5
(Porcentaje del PBI)

Fuente: Proyecto de Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019. 2015 2016 2017 2018 2019
Elaboración: DIDP – CR.

-2.1
-2.6 -2.7
-3.0
-3.1

Fuente: MEF.
Elaboración: DIDP – CR.

3
 3.- ¿CÓMO SE FINANCIA EL PROYECTO DE PRESUPUESTO PÚBLICO PARA EL 2019?

 El Proyecto de Presupuesto para el Año Fiscal 2019 que el Ejecutivo presentó al Congreso de la República, estima como fuente de
financiamiento la suma de S/ 168,074 millones). El 63% de los recursos del presupuesto se financian con recursos ordinarios y el
14.9% con endeudamiento.

FUENTES DE FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO DE INGRESOS POR RECURSOS ORDINARIOS 2019

PRESUPUESTO 2019 (en millones de soles) (en millones de Soles)

CONCEPTOS
MILLONES de SOLES

Proyecto de Ley de Presupuesto 2019 IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES OBLIGATORIAS 102,120

IMPUESTO A LA RENTA 39,449
FUENTE DE FINANCIAMIENTO Millones de Estructura
% del PBI IMPUESTO A LA PROPIEDAD 5,482
Soles (Part. %) IMPUESTO A LA PRODUCCIÓN Y AL CONSUMO 68,411
IMPUESTO SOBRE EL COMERCIO Y LAS TRANSACCIONES INTERNACIONALES
1,769
A. Recursos Ordinarios 105,798 63.0 13.1
OTROS IMPUESTOS 3,904
B. Recursos Directamente Recaudados 14,943 8.9 1.8 DEVOLUCIÓN DE IMPUESTOS -16,895

C. Recursos por Operac. Oficiales de Crédito 25,013 14.9 3.1

VENTA DE BBYSS Y DERECHOS ADMINISTRATIVOS -2,440
D. Donaciones y Transferencias 492 0.3 0.1 COMISIÓN SUNAT -2,134
COMISION DE RESORERIA - BANCO DE LA NACIÓN -324
E. Recursos Determinados 21,829 13.0 2.7
Otros (1) 18

OTROS INGRESOS (2) 3,265

Total 168,074 100.0 20.8 VENTA DE ACTIVOS FINANCIEROS Y NO FINANCIEROS 53

Fuente: Proyecto de Ley Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019. TRANSFERENCIAS 2,799
Elaboración: DIDP - CR
TOTAL RECURSOS ORDINARIOS 105,798

Fuente: Proyecto de Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019.
Elaboración: DIDP – CR.

4
4.- ¿CÓMO EVOLUCIONA EL PRESUPUESTO DEL SECTOR PÚBLICO POR NIVELES DE
GOBIERNO?

PERÚ: EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO PÚBLICO 2011 - 2019

(en millones de S/)

6.9%
2.9% 10.3%
168,074 Perú: Tasa de Crecimiento Porcentual del
6.0%
9.8% 157,159 Proyecto de Presupuesto Público 2019
9.7% (por niveles de gobierno)
8.0% 138,491 142,472
13.5% 130,621
118,934
108,419
88,461 95,535
Sector Pùblico 6.9

Gobiernos Locales 24.4

Gobiernos Regionales 15.9
Gobierno Nacional 2.5

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 (p)
Gobiernos Locales 13,839 14,789 17,634 18,795 15,811 14,859 15,139 16,025 19,931
Gobiernos Regionales 12,028 15,772 18,150 16,944 19,423 19,315 22,219 25,751 29,853
Gobierno Nacional 62,594 64,973 72,635 83,196 95,387 104,317 105,113 115,381 118,290

Fuente: Proyecto de Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019.
Elaboración: DIDP – CR.

 Mientras que los presupuestos de los gobiernos locales y regionales, aumentan en 24.4% y 15.9%, respectivamente, el
correspondiente al gobierno nacional aumenta solo el 2.5%.

5
 En términos de estructura porcentual, el proyecto de Presupuesto
5.- ¿QUIÉN Y EN QUE
PRESUPUESTO 2019?
SE GASTARÍA EL 2019 tienen las siguientes características:
 El 70.4% se asigna al gobierno nacional
 Mientras que los gobiernos regionales y gobiernos locales,
participan con el 17.8% y 11.9%, respectivamente.

PROYECTO DE PRESUPUESTO PARA EL AÑO 2019 PROYECTO DE PRESUPUESTO 2019

POR NIVELES DE GOBIERNO (en millones de soles) POR ESTRUCTURA DE GASTO (en millones de soles)

Tasa de
PIA 2018 Pspto 2019
PIA 2018 Pspto 2019 Crecimiento
Estructura de Gasto
Niveles de Gobierno Participación Participación
Millones S/ Millones S/ (2019 versus
% % Millones S/ Participación % Millones S/ Participación %
2018)
GOBIERNO NACIONAL 115,382 73.4 118,290 70.4
GASTOS CORRIENTES 103,235 65.7 108,611 64.6 5.2
GOBIERNOS REGIONALES 25,751 16.4 29,853 17.8
GASTOS DE CAPITAL 41,490 26.4 43,513 25.9 4.9
GOBIERNOS LOCALES 16,026 10.2 19,931 11.9
SERVICIO DE LA DEUDA 12,432 7.9 15,950 9.5 28.3
TOTAL SECTOR PUBLICO 157,158 100.0 168,074 100.0 TOTAL SECTOR PUBLICO 157,158 100.0 168,074 100.0 6.9

Fuente: Proyecto de Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019.
Fuente: Proyecto de Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019. Elaboración: DIDP – CR.
Elaboración: DIDP – CR.

6.- ¿CUÁL ES EL MONTO DE LA RESERVA

CONTINGENCIA PARA EL 2019?
DE RESERVA DE CONTINGENCIA: Presupuesto 2019
(En millones de Soles)

Concepto Monto
En el proyecto de presupuesto del 2019, se asigna como Reserva de
Contingencia S/ 4,826 millones, que está por encima de lo dispuesto por I. 1% de Re curs o Ordina rios (Le y 28411) 1,681
Ley (1% del Presupuesto).
I I . Otros no pre vis tos 3,145
El 65.2% del total de la Reserva de Contingencia ya está predestinado de Tota l 4,826
distintos rubros: política salarial, programas, sentencias judiciales y
otros. Fuente: Proyecto de Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019.
Elaboración: DIDP – CR.

6
7.- ¿CUÁLES SON LAS PRIORIDADES EN LA ASIGNACIÓN PRESUPUESTAL 2019?

DISTRIBUCIÓN FUNCIONAL DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO 2019

(participación porcentual)

Saneamiento, 3.2
Defensa y
Seguridad Agropecuaria, 3 Resto Sectores, 2.5
Educación, 18.2
Nacional, 3.1
 En el Proyecto de Presupuesto Justicia, 3.5
Planeamiento,
2019, la Función Educación tiene Gestión y Reserva
mayor participación (18.2%), Protección Social, de Contingencia,
3.8 13.5
seguido por Planeamiento, Orden Público y
Seguridad, 5.9 Sector Público
Gestión y Reserva de
2019
Contingencia (13.5%), Deuda S/ 168,074
Pública (15%) y Salud (10.8%). millones

Deuda Pública, 15 Salud, 10.8

Transporte, 9.5
Previsión Social,
7.9

Fuente: Proyecto de Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019.
Elaboración: DIDP – CR.

7
 ¿QUÉ FUNCIONES (SECTORES) SON LOS QUE AUMENTARÍAN O DISMINUIRÍAN
8. SU PRESUPUESTO EL 2019?

PROYECTO DE PRESUPUESTO 2019 POR FUNCIÓN

(en millones de soles y variación porcentual)
Var. %
Clasificación Funcional PIA 2018 Pspto 2019 Aumento
2019/2018
COMUNICACIONES 856 1,430 574 67.1
AGROPECUARIA 3,721 5,008 1,287 34.6
DEUDA PÚBLICA 11,780 15,285 3,505 29.8
SANEAMIENTO 4,309 5,375 1,066 24.7
SALUD 16,028 18,217 2,189 13.7
EDUCACIÓN 27,567 30,628 3,061 11.1
JUSTICIA 5,365 5,873 508 9.5
CULTURA Y DEPORTE 2,943 3,146 203 6.9
PROTECCIÓN SOCI AL 6,028 6,394 366 6.1 Aumentarían
ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD 9,369 9,915 546 5.8
TRANSPORTE 15,250 16,005 755 5.0
PREVISIÓN SOCI AL 12,609 13,232 623 4.9
AMBIENTE 2,696 2,793 97 3.6
INDUSTRIA 229 234 5 2.2
PESCA 463 473 10 2.2
COMERCIO 511 517 6 1.2
DEFENSA Y SEGURIDAD NACIONAL 5,358 5,267 -91 -1.7
RELACIONES EXTERIORES 765 740 -25 -3.3
ENERGÍA 1,002 920 -82 -8.2
PLANEAMIENTO, GESTIÓN Y RESERVA DE
25,620 22,705 -2,915 -11.4
CONTINGENCIA
VIVIENDA Y DESARROLLO URBANO 2,703 2,349 -354 -13.1
TURISMO 527 443 -84 -15.9
Disminuirían
TRABAJO 602 496 -106 -17.6
MINERÍA 189 152 -37 -19.6
LEGISLATIVA 668 477 -191 -28.6
TOTAL 157,159 168,074 10,915 6.9

Fuente: Proyecto de Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019.
Elaboración: DIDP – CR.

8
 9.
¿A CUÁNTO ASCIENDE EL PRESUPUESTO PARA
LA FUNCIÓN EDUCACIÓN? 10. ¿ A CUÁNTO ASCIENDE EL PRESUPUESTO
PARA LA FUNCIÓN SALUD?

EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE LA FUNCIÓN EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE LA FUNCIÓN

EDUCACIÓN SALUD

(En Millones de Soles) (En Millones de Soles)

30,628
18,217
27,567 16,028
24,960 26,181
22,353 13,678 13,463 13,776

18,228 11,047
16,809 9,940
15,277 8,673

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 (p)

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019
(p)
Fuente: Proyecto de Presupuesto del Sector Publico para el Año Fiscal 2019. Fuente: Proyecto de Presupuesto del Sector Publico para el Año Fiscal 2019.
Elaboración: DIDP - CR Elaboración: DIDP - CR

 El proyecto de presupuesto asignado a la Función  El proyecto de presupuesto de la Función Salud para el

Educación para el año 2019 asciende a S/ 30,628 millones, año 2019, asigna la suma de S/. 18,217 millones, que
que representa un aumento de 11.1% con respecto al representa un aumento de 13.7% con respecto al
presupuesto 2018 (equivalente a S/ 3,061 millones). presupuesto 2018 (equivalente a S/ 2,189 millones).

9
11. ¿A CUÁNTO ASCIENDE EL PRESUPUESTO PARA
LA FUNCIÓN ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD ? 12 ¿A CUÁNTO ASCIENDE EL PRESUPUESTO PARA
LA FUNCIÓN PROTECCIÓN SOCIAL ?

EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE LA FUNCIÓN EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE LA FUNCIÓN

ORDEN PÚBLICO Y SEGURIDAD (en millones de soles) PROTECCIÓN SOCIAL (en millones de soles)

6.1%
5.8%
6,394
5,834 6,028
5,638 5,781
9,915
9,369
9,361 4,880
8,308
4,413
7,841
6,573
5,236
4,953
2,022

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 (p)

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 (p)
Fuente: Proyecto de Presupuesto del Sector Publico para el Año Fiscal 2019. Fuente: Proyecto de Presupuesto del Sector Publico para el Año Fiscal 2019.
Elaboración: DIDP - CR Elaboración: DIDP – CR.

 El proyecto de presupuesto asignado a la Función  El proyecto de presupuesto asignado a la Función

Orden Publico y Seguridad para el año 2019 asciende a Protección Social para el año 2019 asciende a S/ 6,394
S/ 9,915 millones, que representa un aumento de 5.8% millones, que representa un aumento de 6.1% con respecto
con respecto al presupuesto 2018 . al presupuesto 2018 .

10
 ¿A CUÁNTO ASCIENDE EL PRESUPUESTO DE LOS ORGANISMOS
13. CONSTITUCIONALMENTE AUTÓNOMOS?

PROYECTO DE PRESUPUESTO DEL PODER JUDICIAL Y ORGANISMOS

CONSTITUCIONALMENTE AUTÓNOMOS PARA EL AÑO FISCAL 2019
(en millones de soles)

PIA 2018 Pspto 2019 Aumento 2019/2018

SECTORES
Monto Monto Monto Var (%)

PODER JUDICIAL 2,290.3 2,564.8 274.5 12.0

CONTRALORIA GENERAL 537.7 583.8 46.1 8.6

DEFENSORIA DEL PUEBLO 65.1 68.4 3.3 5.0

CONSEJO NACIONAL DE LA MAGISTRATURA 29.0 30.0 1.0 3.4

MINISTERIO PUBLICO 1,824.4 2,072.0 247.6 13.6
TRIBUNAL CONSTITUCIONAL 39.3 53.0 13.7 35.0

CONGRESO DE LA REPUBLICA 708.0 512.3 -195.7 -27.6

JURADO NACIONAL DE ELECCIONES 43.2 49.5 6.3 14.6

OFICINA NACIONAL DE PROCESOS ELECTORALES 58.6 66.3 7.7 13.1
REGISTRO NACIONAL DE IDENTIFICACION Y
367.1 368.7 1.6 0.4
ESTADO CIVIL

Fuente: Proyecto de Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019.
Elaboración: DIDP - CR

11
14. ¿A CUÁNTO ASCIENDE EL PRESUPUESTO DE LOS GOBIERNOS REGIONALES ?

EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE LOS GOBIERNOS PROYECTO DE PRESUPUESTO DE LOS GOBIERNOS

REGIONALES, 2011 – 2019 (en millones de soles) REGIONALES: AÑO FISCAL 2019 (en millones de soles)

Pspto 2019 Aumento 2019/2018

Gobierno Regional
Millones S/Millones S/ Var. %
Amazonas 887.6 209.3 30.9
29,853 Ancash 1,479.4 53.9 3.8
Apurímac 908.5 139.3 18.1
25,751
Arequipa 1,854.0 345.2 22.9
22,219 Ayacucho 1,412.2 320.4 29.3
19,423 19,315 Cajamarca 1,814.9 128.9 7.6
18,150 Callao 1,018.2 76.3 8.1
16,944
15,772 Cusco 1,995.9 254.3 14.6
12,028 Huancavelica 921.7 108.4 13.3
Huánuco 1,128.3 194.9 20.9
Ica 933.8 84.2 9.9
Junín 1,656.6 274.7 19.9
La Libertad 1,854.9 -160.6 -8.0
Lambayeque 1,166.6 204.5 21.3
Lima 1,136.2 76.6 7.2
2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 (p) Loreto 1,586.0 282.8 21.7
Madre De Dios 346.6 64.4 22.8
Metropolitana De Lima 60.3 11.4 23.3
Moquegua 475.8 102.0 27.3
Fuente: Proyecto de Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019.
Elaboración: DIDP - CR Pasco 555.1 125.8 29.3
Piura 2,105.4 500.7 31.2
Puno 1,600.8 155.8 10.8
San Martin 1,132.0 102.7 10.0
Tacna 560.7 140.1 33.3
 El presupuesto del conjunto de los Gobiernos Regionales
Tumbes 437.4 50.3 13.0
para el 2019 asciende a S/ 29,853 millones, Ucayali 824.2 255.8 45.0
incrementándose en 15.9% respecto al 2018. TOTAL 29,853.3 4,102.2 15.9

Fuente: Proyecto de Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019.
Elaboración: DIDP - CR
12
15. ¿A CUÁNTO ASCIENDE EL PRESUPUESTO DE LOS GOBIERNOS LOCALES?

EVOLUCIÓN DEL PRESUPUESTO DE LOS GOBIERNOS

LOCALES

(En Millones de Soles)

19,931
18,795
17,634
15,811 16,026
14,789 14,859 15,139

Fuente: Proyecto de Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019
Elaboración: DIDP - CR

2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 (p)

Fuente: Proyecto de Ley de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019
Elaboración: DIDP - CR

 En el Proyecto de Presupuesto para el año 2019, se asigna a los

Gobiernos Locales la suma de S/ 19,931 millones, que representa
un incremento de 24.4% más respecto al año 2018.

13
  El Proyecto de Ley de Endeudamiento del Sector Público para el Año Fiscal
2019 autoriza al gobierno nacional para acordar operaciones de
Proyecto de Ley de endeudamiento externo hasta por un monto equivalente a US$ 1,378
Endeudamiento del Sector millones.
 Asimismo, se autoriza al gobierno nacional para acordar operaciones de
Público para el Año Fiscal 2019 endeudamiento interno hasta por un monto que no exceda de S/ 21,245.1
millones;

PROGRAMA ANUAL DE CONCERTACIONES DE CRÉDITOS EXTERNOS

2019 (en millones de soles)

PERÚ: DEUDA EXTERNA PÚBLICA Ley Proyecto Ley

Variación 2019/2018
(% del PBI) Destino Endeudamiento Endeudamiento
2018 2019 Nominal %
27.5
25.8
24.8 Sectores Económicos y Sociales 1,273.5 1,194.8 -79 -6.2
23.3
22.1 Apoyo a la Balanza de Pagos 72.0 110.0 38 52.8
20.4 19.5 20.2 20.2 Orden Interno 76.0 74.0 -2

TOTAL 1,421.5 1,378.9 -43 -3.0

PROGRAMA ANUAL DE CONCERTACIONES DE CRÉDITOS INTERNOS

2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2019 (en millones de soles)
(p) (p) Ley Proyecto Ley
Fuente: MEF Variación 2018/2017
Destino Geeral Endeudamiento Endeudamiento
Elaboración: DIDP - CR
2018 2019 Nominal %
Sectores Económicos y Sociales 6,440.8 6,755.0 314.2 4.9

 Sin bien los mayores montos autorizados al Apoyo a la Balanza de Pagos 7,042.9 14,154.8 7,111.9 101.0

gobierno nacional para acordar operaciones de Defensa Nacional 50.0 100.0 50.0 100.0

endeudamiento externo e interno, se destinan Orden Interno 113.9 113.9 0.0

especialmente a sectores económicos y sociales, Bonos ONP 107.6 111.3 3.7 3.4
estas operaciones están incrementando la deuda TOTAL 13,755.2 21,245.1 7,489.9 54.5
pública del Perú. Del 19.5% del PBI que tenía el
2013 se estaría pasando al 27.5% del PBI el año Fuente: Proyecto de Ley de Endeudamiento del Sector Público para el Año Fiscal 2019.
2019. Elaboración: DIDP - CR

14
Proyecto de Ley de
Equilibrio Financiero de
Presupuesto del Sector
Público para el Año Fiscal
2019 USOS Y FUENTES DEL PROYECTO DE PRESUPUESTO PARA EL AÑO
FISCAL 2019 (en millones de soles)

Usos del Presupuesto Fuentes de Financiamiento

(En millones de S/) (En millones de S/)
Gastos No Financiero Ni Previsional 135,797 A. Recursos Ordinarios 105,796
Gastos de Corrientes 93,603 B. Recursos Directamente Recaudados 14,943
Gastos de Capital 42,194 C. Recursos por Operac. Oficiales de Crédito 25,013
Gastos Financieros 15,949 D. Donaciones y Transferencias 482
Gasto Previsional (Pensiones) 11,502 E. Recursos Determinados 21,829
Reserva de Contingencia 4,826
Total 168,074 Total 168,074
Fuente: Proyecto de Ley de Equilibrio Financiero de Presupuesto del Sector Público para el Año Fiscal 2019
Elaboración: DIDP - CR

 La Constitución Política del Perú, en su artículo 78º establece que “El proyecto presupuestal
debe estar efectivamente equilibrado”.

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