Ventas

10%
Noviembre Diciembre Enero
Venta Total 60,200 65,500 72,050
Ventas al contado (70%) 42,140 45,850 50,435
Ventas al crédito a 30 días(30%) 18,060 19,650
TOTAL VENTAS 42,140 63,910 70,085

Compras

Noviembre Diciembre Enero

Compra Total 36,120 39,300 43,230
Compra al contado (80%) 28,896 31,440 34,584
Compra al crédito a 60 días(20%) 7,224
TOTAL Compra 28,896 31,440 41,808

Flujo de Caja Proyectado (Presupuesto de efectivo)

Noviembre Diciembre Enero

INGRESO DE EFECTIVO
Cuentas por cobrar 42,140 63,910 70,085
Préstamos 80,000
TOTAL INGRESO EN EFECTIVO 42,140 143,910 70,085

EGRESO DE EFECTIVO
Cuentas por pagar 28,896 31,440 41,808
Sueldo 5,400 5,400 5,940
Servicios Basicos 2,200 2,200 2,420
Alquileres 4,100 4,100 4,510
Publicidad 3,300 3,300 3,630
Pago de impuestos 903 983 1,081
TOTAL EGRESO EN EFECTIVO 15,903 15,983 17,581

FLUJO NETO ECONÓMICO 26,237 127,928 52,504

Servicio de la deuda 13,800
FLUJO NETO FINANCIERO 26,237 127,928 38,704

INTERES 3.5%

MESES CAPITAL INTERES MONTO PAGAR

ENERO 13333.33333333 466.67 13,800.00
FEBRERO 13333.33333333 466.67 13,800.00
MARZO 13333.33333333 466.67 13,800.00
ABRIL 13333.33333333 466.67 13,800.00
MAYO 13333.33333333 466.67 13,800.00
JUNIO 13333.33333333 466.67 13,800.00

PRESTAMO 80,000.00 2,800.00 82,800.00

 10% 15%
Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio
79,255 87,181 100,258 115,296 132,591
55,479 61,026 70,180 80,707 92,813
21,615 23,777 26,154 30,077 34,589 39,777
77,094 84,803 96,334 110,785 127,402 39,777

Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio

47,553 52,308 60,155 69,178 79,554
38,042 41,847 48,124 55,342 63,644
7,860 8,646 9,511 10,462 12,031 13,836
45,902 50,493 57,634 65,804 75,674 13,836

Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio

77,094 84,803 96,334 110,785 127,402 39,777

77,094 84,803 96,334 110,785 127,402 39,777

45,902 50,493 57,634 65,804 75,674 13,836

6,534 7,187 8,266 9,505 10,931
2,662 2,928 3,367 3,873 4,453
4,961 5,457 6,276 7,217 8,300
3,993 4,392 5,051 5,809 6,680
1,189 1,308 1,504 1,729 1,989
19,339 21,273 24,464 28,133 32,353 -

57,755 63,530 71,871 82,651 95,049

13,800 13,800 13,800 13,800 13,800
43,955 49,730 58,071 68,851 81,249 -
Agosto

Agosto

15,911
15,911

Agosto

15,911

-
CASO 01

Con los siguientes datos elaborar el flujo de caja proyectado correspondiente al 2019 de la empresa TTT S.A.C
Las ventas de:
Noviembre 60,200.00
Diciembre 65,500.00
Proyectan Incrementar sus ventas en el 2019 debido a la ejecucion de un plan de Marketing los primeros
3 meses se incrementas en un 10% cada mes del saldo del mes anterior y 15% los 3 siguientes meses.
* Del total de ventas 70% es al contado y el saldo se cancelan a 30 dias.
*Las compras son el 60% de las ventas, el 80% es al contado y el saldo se cancela a 60 dias.
Los Gastos son: Y se incrementará de acuerdo al incremento de ventas.
Sueldos 5,400.00
Servicios Basicos 2,200.00
Alquileres 4,100.00
Publicidad 3,300.00
La empresa pretende obtener un prestamo de una entidad financiera de 80,000.00
el cual piensa cancelar en 6 meses con el 3.5% de interes mensual.
Evaluar si es factible que la entidad le otorgue el prestamo, registrar
El Impuesto es el 1.5% del total de ventas brutas mensuales.
empresa TTT S.A.C

g los primeros