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GRUPO # 5
INTEGRANTES:
FECHA:
Viernes 9 de noviembre
COCHABAMBA- BOLIVIA
INDICE
1. ANTECEDENTES ........................................................................................................................... 1
2. PRODUCTO. ................................................................................................................................. 1
2.1. Producto estrella ................................................................................................................. 2
3. ANÁLISIS FINANCIERO ................................................................................................................. 3
3.1. Estado de resultados ........................................................................................................... 3
3.2. Balance general .................................................................................................................. -4
4. ANALISIS COMPARATIVO ............................................................................................................ 5
4.1. Estado de resultados ........................................................................................................... 5
4.1.1. Análisis vertical ............................................................................................................ 5
4.1.2. Análisis horizontal ....................................................................................................... 6
4.1.3. Conclusiones................................................................................................................ 7
4.2. Balance general ................................................................................................................... 8
4.2.1. Análisis vertical ............................................................................................................ 8
4.2.2. Análisis horizontal ....................................................................................................... 9
4.2.3. Conclusiones.............................................................................................................. 11
5. RENTABILIDAD ........................................................................................................................... 11
5.1. Conclusiones...................................................................................................................... 11
6. FORTALEZAS Y DEBILIDADES ..................................................................................................... 12
7. ESTRUCTURA DE LA MISIÓN ...................................................................................................... 12
8. UNIDAD DIMENSIONAL ............................................................................................................. 14
9. ESTRUCTURA DE LA VISIÓN ....................................................................................................... 14
10. CULTURA ORGANIZACIONAL ................................................................................................. 16
10.1. FILOSOFIA O PRINCIPIOS ............................................................................................... 16
10.2. VALORES ........................................................................................................................ 16
10.3. ARTEFACTOS DE CULTURA ............................................................................................ 17
11. MAPA DE PROCESOSMAPA DE PROCESOS ............................................................................ 18
11.1. PROCESO DE DIRECCION ................................................................................................. 7
2. Nivel de satisfacción ........................................................................................................................ 9
11.2. PROCESO DE COMPRAS................................................................................................. 20
11.3. PROCESO DE DISEÑO ..................................................................................................... 33
11.4. PROCESO DE PRODUCCION ........................................................................................... 48
11.5. PROCESO DE COMERCIALIZACION ................................................................................ 65
11.6. PROCESO DE FINANZAS ................................................................................................. 79
11.7. PROCESO DE RECURSOS HUMANOS ............................................................................. 95
HAMMER JEANS
1. ANTECEDENTES
Hammer jeans es una empresa que pertenece al rubro de la confección, se dedica al diseño,
producción y comercialización de jeans.
El año 2010 se creó la empresa Hammer Jeans, una marca propia que poco a poco fue
introduciéndose en el mercado local y adquirió una buena aceptación por parte de la
población, se empezó siendo una pequeña empresa que confeccionaba jeans y los
comercializaba en las afueras del mercado popular, ya que no contaba con un ambiente propio
para su venta. Los primeros modelos fueron los clásicos e imitaciones de marcas conocidas,
poco a poco la empresa fue creciendo y el material para su fabricación fue mejorando.
2. PRODUCTO.
La empresa Hammer jeans se encarga de elaborar prendas de vestir a base de tela jean y
algodón tanto para damas y varones , podemos mencionar:
Pantalones jeans
1
2.1. Producto estrella
El producto estrella de la empresa Hammer Jeans son los pantalones jeans para mujer
llamados ´´chupado´´ que tienen un mayor alicrado ajustándose cómodamente al cuerpo,
con desgastes en la parte de las rodillas; ya que es el mercado más amplio y con más
exigencia en tendencias.
2
3. ANÁLISIS FINANCIERO
3
3.2. Balance general
4
4. ANALISIS COMPARATIVO
4.1. Estado de resultados
4.1.1. Análisis vertical
ESTADOS DE RESULTADOS
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS) 2015 % 2016 % 2017 %
Ventas netas 1.974.432,64 100,00% 2.133.745,91 100% 2.435.258,33 100%
Costo de ventas 563.023,40 28,52% 603.423,33 28,28% 709.352,50 29,13%
Utilidad bruta sobre ventas 1.411.409,24 71,48% 1.530.322,58 71,72% 1.725.905,83 70,87%
Gastos de operación 1.357.135,45 68,74% 1.364.815,21 63,96% 1.492.999,74 61,31%
Depreciacion muebles y enseres 10.711,34 0,54% 2.736,90 0,13% 764,59 0,03%
Depreciacion vehiculos 40.253,11 2,04% 40.513,93 1,90% 57.123,22 2,35%
Depreciacion maquinaria y equipo 41.450,13 2,10% 23.515,68 1,10% 35.650,46 1,46%
Depreciacion Instalaciones, tinglados y galpones 19.859,26 1,01% 5.443,83 0,26% 15.971,60 0,66%
Gastos de administracion 5.597,11 0,28% 15.393,14 0,72% 52,73 0,00%
IT 32.587,00 1,65% 32.574,06 1,53% 37.832,89 1,55%
Sueldos y salarios 1.193.235,84 60,43% 1.207.756,92 56,60% 1.338.206,76 54,95%
Aportes y contribuciones 0,00 0,00% 0,00 0,00% 0,00 0,00%
Tasa de alumbrado publico y aseo 3.054,87 0,15% 3.054,87 0,14% 3.054,87 0,13%
Correos 109,68 0,01% 0,00 0,00% 0,00 0,00%
Gastos juridicos 852,30 0,04% 957,78 0,04% 0,00 0,00%
Mantenimiento de reparacion de maquinaria y equipo 9.068,87 0,46% 32.166,44 1,51% 3.417,29 0,14%
Material y suministros de oficina 355,94 0,02% 701,66 0,03% 925,33 0,04%
Utilidad neta de operación 54.273,79 2,75% 165.507,37 7,76% 232.906,09 9,56%
Otros ingresos y egresos 66.130,23 3,35% 9.097,69 42,64% 22.513,44 0,92%
Ajuste por inflacion y tenencia de bienes -31.077,22 -1,57% 9.097,69 0,00 22.513,44 0,92%
Perdidas y ganacias 97.207,45 4,92% 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00%
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 120.404,02 6,10% 156.409,68 7,33% 210.392,65 8,64%
5
4.1.2. Análisis horizontal
2015-2016 2016-2017
ESTADOS DE RESULTADOS Variacion Variacion Variacion Variacion
(EXPRESADO EN BOLIVIANOS) absoluta Relativa % absoluta Relativa %
Ventas netas 159.313,27 8,07% 301.512,42 14,13%
Costo de ventas 40.399,93 7,18% 105.929,17 17,55%
Utilidad bruta sobre ventas 118.913,34 8,43% 195.583,25 12,78%
Gastos de operación 7.679,76 0,57% 128.184,53 9,39%
Depreciacion muebles y enseres -7.974,44 -74,45% -1.972,31 -72,06%
Depreciacion vehiculos 260,82 0,65% 16.609,29 41,00%
Depreciacion maquinaria y equipo -17.934,45 -43,27% 12.134,78 51,60%
Depreciacion Instalaciones, tinglados y galpones -14.415,43 -72,59% 10.527,77 193,39%
Gastos de administracion 9.796,03 175,02% -15.340,41 -99,66%
IT -12,94 -0,04% 5.258,83 16,14%
Sueldos y salarios 14.521,08 1,22% 130.449,84 10,80%
Aportes y contribuciones 0,00 0,00% 0,00 0,00%
Tasa de alumbrado publico y aseo 0,00 0,00% 0,00 0,00%
Correos -109,68 -100,00% 0,00 0,00%
Gastos juridicos 105,48 12,38% -957,78 -100,00%
Mantenimiento de reparacion de maquinaria y equipo 23.097,57 254,7% -28.749,15 -89,38%
Material y suministros de oficina 345,72 97,13% 223,67 31,88%
Utilidad neta de operación 219.781,17 404,95% 67.398,72 40,72%
Otros ingresos y egresos -57.032,54 -86,24% 13.415,75 147,46%
Ajuste por inflacion y tenencia de bienes -21.979,53 70,73% 13.415,75 147,46%
Perdidas y ganacias -97.207,45 -100,00% 0,00
UTILIDAD NETA DEL EJERCICIO 36.005,66 29,90% 53.982,97 34,51%
6
4.1.3. Conclusiones
En el análisis vertical del estado de resultados en relación a las ventas netas, en la gestión
2015 la cuenta sueldos y salarios con un peso de 60.43 % es la más resaltante, esto se debe a
que en esta gestión tuvo que contratarse mayor personal para la fabricación de los Jeans por
el incremento de ventas. En la gestión 2016 se mantiene con mayor peso la cuenta de sueldos
y salarios con 56.60% porque se mantuvo el personal adquirido de la gestión pasada la
gestión 2017 no es diferente esto debido a que la fabricación de Jeans depende mucho de la
mano de obra directa, por lo cual esta cuenta mantiene su peso en relación a la demás.
7
4.2. Balance general
8
4.2.2. Análisis horizontal
9
BALANCE BALANCE Analisis Horizontal
GENERAL 2016 GENERAL 2017
ACTIVO Absoluta Relativo%
Activo Corriente 1.643.093,88 2.277.628,70 634.534,82 38,62%
Caja 183.058,99 212.856,60 29.797,61 16,28%
Inventario final de Mercaderias 319.085,20 586.137,80 267.052,60 83,69%
Inventario de insumos 152.661,02 191.351,87 38.690,85 25,34%
inventario de pretinas y braguetas 100.888,20 110.957,17 10.068,97 9,98%
inventario final de productos en proceso 330.360,97 393.834,50 63.473,53 19,21%
Credito Fiscal IVA 188.208,07 209.128,50 20.920,43 11,12%
Impuestos a las Utilidades de las Empresas por compensar 95.477,00 100.467,00 4.990,00 5,23%
Inversiones 273.354,43 472.895,26 199.540,83 73,00%
Activo Fijo 489.835,82 978.545,89 488.710,07 100%
Muebles y Enseres
Depreciacion acumulada muebles y enseres 24.632,11 6.881,34 -17.750,77 -72,06%
Maquinaria y Equipos
Depreciacion acumulada maquinaria y equipo 164.609,73 249.553,19 84.943,46 51,60%
Vehiculos
Depreciacion acumulada vehiculos 162.055,70 514.108,97 352.053,27 217,24%
Instalaciones y Tinglados
Depreciacion acumulada Instalaciones y Tinglados 138.538,28 143.744,40 5.206,12 3,76%
Obras en Construccion 0,00 64.257,99 64.257,99 0,00%
TOTAL ACTIVO 2.132.929,70 3.256.174,59 1.123.244,89 52,66%
PASIVO Y PATRIMONIO
Pasivo Corriente 1.591.064,34 2.521.529,51 930.465,17 58,48%
Varios acreedores 249.000,00 627.411,75 378.411,75 151,97%
Sueldos y salarios por pagar 1.207.756,92 1.338.206,76 130.449,84 10,80%
Debito Fiscal IVA 91.256,36 17.330,00 -73.926,36 0,00%
IT por pagar 32.574,06 37.832,89 5.258,83 16,14%
IUE por pagar 10.477,00 20.467,00 9.990,00 95,35%
Cuentas por Pagar 0,00 423.444,00 423.444,00 0,00%
Aportes y Constribuciones por Pagar 0,00 56.837,11 56.837,11 0,00%
TOTAL PASIVO 1.591.064,34 2.521.529,51 930.465,17 58,48%
Previsiones 92.870,04 102.900,96 10.030,92 10,80%
Prevision para Indeminizaciones 92.870,04 102.900,96 10.030,92 10,80%
Patrimonio 543.514,68 702.636,87 159.122,19 29,28%
Capital social 360.000,00 400.000,00 40.000,00 11,11%
Ajuste de capital 260.334,02 283.269,74 22.935,72 8,81%
Ajuste de reservas patrimoniales 271,22 565,08 293,86 108,35%
Reserva legal 7.548,67 7.548,67 0,00 0,00%
Resultados acumulados -241.048,91 -199.139,27 41.909,64 -17,39%
Utilidad neta del ejercicio 156.409,68 210.392,65 53.982,97 34,51%
TOTAL PATRIMONIO 543.514,68 702.636,87 159.122,19 29,28%
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2.227.449,06 3.327.067,34 1.099.618,28 49,37%
10
4.2.3. Conclusiones
Respecto al análisis vertical del Balance general el año 2015 en relación al total activo la
cuenta más resaltante es la depreciación acumulada de maquinaria y equipo esto por
implementar una nueva máquina para mejorar la producción, sobre el total pasivos el mayor
peso está en los sueldos y salarios porque se contrató nuevo personal. El año 2016 en activos
la cuenta de Inventario Final de Producto en Proceso tiene el mayor peso con 15% por el
incremento de la demanda de fin de año para la siguiente gestión. La gestión 2017 el
Inventario final de mercaderías aumento teniendo un porcentaje de 18% sobre los activos por
el incremento en la producción debido a un pedido especial.
En cuanto al análisis horizontal sobre el total activos, los datos con mayor peso fueron los de
inventario final de mercadería e inventario final de productos en proceso entre los años 2015-
2016, debido a la mala expectativa que tenía la empresa en respecto a la ventas del producto
se generaron sobrantes en almacenes.
En cuanto a las gestiones 2016-2017, los pesos más relevantes fueron el de inventario final
de mercadería e inventario final de productos en procesos, debido a un pedido especial
5. RENTABILIDAD
5.1. Conclusiones
11
6. FORTALEZAS Y DEBILIDADES
a. Fortalezas
Su local se encuentra en un punto estratégico
Exclusividad en diseño y material.
Variedad diseño, tamaños y colores.
Tallas especiales
Productos de calidad
b. Debilidades
Carencia de promociones y ofertas.
Limitación en los métodos de pagos.
Inexistencia de productos de menor talla
7. ESTRUCTURA DE LA MISIÓN
¿Qué?
¿Para quién?
Ofreciendo un producto con tela de calidad (tela Denim) es 95% algodón y 5% lycra
que es ajustable y cómodo, tiene la elasticidad deseada.
12
¿Por qué?
13
MISIÓN
MeGA
“Ser tan conocidos que hasta los iconos de la moda mueran por usar nuestra ropa”.
DESCRIPCIÓN VÍVIDA
Ser una empresa reconocida a nivel mundial, siendo la primera opción en elección de prendas
de vestir, estar presente en las mejores pasarelas, eventos de moda internacionales por
nuestros diseños únicos, creando tendencia de la moda en el mundo y que otras marcas sean
las que nos imiten, pero nunca nos igualen.
8. UNIDAD DIMENSIONAL
9. ESTRUCTURA DE LA VISIÓN
¿Qué?
¿Para quién?
14
¿Cómo?
¿Por qué?
15
VISIÓN
Cultura de calidad
o Perfeccionamos nuestros procesos a través de mejora continua
o Buscando alcanzar la excelencia con eficacia, eficiencia y productividad
Respetamos a todos nuestros trabajadores
o Valoramos la participación de todos nuestros trabajadores
o Fomentamos a nuestros empleados a superar sus metas
Desarrollo y bienestar de los recursos humanos
o Proporcionando una adecuada calidad de vida de nuestros trabajadores
o Velar por la seguridad física, social y emocional
o Estimular su autorrealización
Responsabilidad medioambiental
o Fomentamos el manejo de uso de residuos
10.2. VALORES
16
Compromiso: Damos lo máximo de nosotros mismos para el funcionamiento de nuestra
empresa trabajando motivados y puntuales, lo hacemos de manera voluntaria sin necesidad
de continua supervisión.
Cooperación: Trabajamos en equipo para lograr las metas trazadas por la empresa,
ayudándonos a superar las dificultades que se nos presenten.
Identificación Corporativa
Sala de Confort
Sala de descanso
Slogan
17
11. MAPA DE PROCESOSMAPA DE PROCESOS
18
11.1. PROCESO DE DIRECCION
¿QUE?
¿PARA QUE?
PROVEEDOR
Compras CLIENTES
Diseño
Producción
DIRECCIÓN Socios
Comercialización
Finanzas
Recursos Humanos
PROCESO
SALIDA
ENTRADA
Dirigir la empresa
Informes de Analizar los informes Orden para el
finanzas, Planificar las desembolso
recursos soluciones económico a
humanos Tomar decisiones finanzas
Solicitud y Organizar las tareas Reportes del estado
requerimiento financiero de la
empresa a socios
RETROALIMENTACIÓN
Proceso: Dirección
DETECTOR
COMPARADOR
ACTIVADOR
𝑈𝑡𝑖𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑛𝑒𝑡𝑎
𝑅𝑒𝑛𝑡𝑎𝑏𝑖𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑 = ∗ 100
𝐴𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙
210392,5
𝑅𝑒𝑛𝑡𝑎𝑏𝑖𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑 = ∗ 100
3256174,59
DETECTOR
Registro de
Semestral Dirección
Total de preguntas encuestas
COMPARADOR
ACTIVADOR
𝑛º 𝑑𝑒 𝑟𝑒𝑠𝑝𝑢𝑒𝑠𝑡𝑎𝑠 𝑝𝑜𝑠𝑖𝑡𝑖𝑣𝑎𝑠
% 𝑑𝑒 𝑠𝑎𝑡𝑖𝑠𝑓𝑎𝑐𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑑𝑒 𝑙𝑜𝑠 𝑠𝑜𝑐𝑖𝑜𝑠 = ∗ 100
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑝𝑟𝑒𝑔𝑢𝑛𝑡𝑎𝑠
8
% 𝑑𝑒 𝑠𝑎𝑡𝑖𝑠𝑓𝑎𝑐𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑑𝑒 𝑙𝑜𝑠 𝑠𝑜𝑐𝑖𝑜𝑠 = ∗ 100
10
% 𝑑𝑒 𝑠𝑎𝑡𝑖𝑠𝑓𝑎𝑐𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑑𝑒 𝑙𝑜𝑠 𝑠𝑜𝑐𝑖𝑜𝑠 = 80% ACEPTABLE
Proceso: Dirección
Factor Crítico 2: DESARROLLO DE LA EMPRESA
Indicador 1: Rentabilidad margen bruto
Objetivo Calcular el margen bruto para conocer el crecimiento en base a las ventas
COMPARADOR
ACEPTABLE Margen bruto ≥ 70%
LIMITADO 50 < Margen bruto < 70%
NO % Margen bruto ≤ 50%
ACEPTABLE
ACTIVADOR
LIMITADO Análisis y revisión de las variación de ventas y costos
NO Análisis y revisión a detalle de las variaciones de venta y costos con el proceso
ACEPTABLE de finanzas.
DETECTOR
COMPARADOR
NO 𝐶𝑜𝑚𝑝𝑜𝑟𝑡𝑎𝑚𝑖𝑒𝑛𝑡𝑜 𝑑𝑒 𝑙𝑎 𝑒𝑚𝑝𝑟𝑒𝑠𝑎 ≤ 3%
ACEPTABLE
ACTIVADOR
NO Análisis y revisión a detalle junto a comercialización las causas por la cual no se cumplen
ACEPTABLE los objetivos
N° total de
Trimestral Dirección
objetivos Registro de
proyectados objetivos
proyectados
COMPARADOR
ACEPTABLE % de objetivos proyectados ≥ 80%
LIMITADO 60 < % de objetivos proyectados < 80%
NO % de objetivos proyectados ≤ 60%
ACEPTABLE
ACTIVADOR
LIMITADO Análisis y revisión de las posibles causas del incumplimiento de los objetivos
proyectados.
NO Análisis y revisión a detalle con los procesos, para detectar las fallas.
ACEPTABLE
𝑁° 𝑑𝑒 𝑜𝑏𝑗𝑒𝑡𝑖𝑣𝑜𝑠 𝑎𝑙𝑐𝑎𝑛𝑧𝑎𝑑𝑜𝑠
% 𝑑𝑒 𝑜𝑏𝑗𝑒𝑡𝑖𝑣𝑜𝑠 𝑝𝑟𝑜𝑦𝑒𝑐𝑡𝑎𝑑𝑜𝑠 = × 100
𝑁° 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑜𝑏𝑗𝑒𝑡𝑖𝑣𝑜𝑠 𝑝𝑟𝑜𝑦𝑒𝑐𝑡𝑎𝑑𝑜𝑠
5
% 𝑑𝑒 𝑜𝑏𝑗𝑒𝑡𝑖𝑣𝑜𝑠 𝑝𝑟𝑜𝑦𝑒𝑐𝑡𝑎𝑑𝑜𝑠 = × 100
6
Objeto 𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠
𝐺𝑖𝑟𝑜 𝑑𝑒 𝑐𝑎𝑝𝑖𝑡𝑎𝑙 =
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝐴𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜𝑠
DETECTOR
QUE? COMO ? CUANDO? DONDE? QUIEN?
Ventas Anual EERR Finanzas
Costos
presupuestados. Registro de
Semestral Dirección
costos.
COMPARADOR
ACEPTABLE % costos del proceso ≤ 80%
LIMITADO 100 < % de objetivos proyectados < 80%
NO % de objetivos proyectados ≥ 100%
ACEPTABLE
ACTIVADOR
LIMITADO Análisis, verificación de las posibles causas de los costos elevados.
NO Análisis, verificación a detalle de las causas de los costos del proceso.
ACEPTABLE
𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑢𝑡𝑖𝑙𝑖𝑧𝑎𝑑𝑜𝑠
% 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑑𝑒𝑙 𝑝𝑟𝑜𝑐𝑒𝑠𝑜 = ∗ 100
𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑝𝑟𝑒𝑠𝑢𝑝𝑢𝑒𝑠𝑡𝑎𝑑𝑜
9508
% 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑑𝑒𝑙 𝑝𝑟𝑜𝑐𝑒𝑠𝑜 = ∗ 100
10000
% 𝐶𝑜𝑠𝑡𝑜𝑠 𝑑𝑒𝑙 𝑝𝑟𝑜𝑐𝑒𝑠𝑜 = 95,08 % ACEPTABLE
Proceso: Dirección
Factor Crítico 4: EFICIENCIA DEL PROCESO DE DIRECCION
Indicador 2: Nivel de satisfacción del personal en cada proceso en la empresa
Objetivo Determinar el nivel de satisfacción del personal en cada proceso para conocer el
clima laboral de la empresa
Objeto 𝑁º 𝑑𝑒 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎𝑙 𝑠𝑎𝑡𝑖𝑠𝑓𝑒𝑐ℎ𝑜
% 𝑠𝑎𝑡𝑖𝑠𝑓𝑎𝑐𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒𝑙 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎𝑙 = ∗ 100
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎𝑙
DETECTOR
QUE? COMO ? CUANDO? DONDE? QUIEN?
Nº de personal Mensual Encuesta RRHH
satisfecho.
Total de personal.
Mensual Encuesta RRHH
COMPARADOR
ACEPTABLE % Satisfacción ≤ 70%
LIMITADO 50 < %% Satisfacción < 70%
NO % Satisfacción ≥ 50%
ACEPTABLE
ACTIVADOR
LIMITADO Análisis, verificación de las posibles causas de insatisfacción
NO Reunión con todo el personal para identificar las mayores falencias de la
ACEPTABLE empresa que genera insatisfacción.
Encuesta:
¿Está usted satisfecho con el clima laboral de la empresa?
𝑁º 𝑑𝑒 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎𝑙 𝑠𝑎𝑡𝑖𝑠𝑓𝑒𝑐ℎ𝑜
% 𝑠𝑎𝑡𝑖𝑠𝑓𝑎𝑐𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒𝑙 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎𝑙 = ∗ 100
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎𝑙
7
% 𝑠𝑎𝑡𝑖𝑠𝑓𝑎𝑐𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒𝑙 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎𝑙 = ∗ 100
9
% 𝑠𝑎𝑡𝑖𝑠𝑓𝑎𝑐𝑐𝑖ó𝑛 𝑑𝑒𝑙 𝑝𝑒𝑟𝑠𝑜𝑛𝑎𝑙 = 77,78 % ACEPTABLE
FACTOR INDICADOR GRADO DE EVALUACIÓN CAUSAS
CRITICO SATISFACCIÓN FACTORES LIMITANTES
a b c L
Expectativas Rentabilidad de Limitado X 6
del socio los socios
Nivel de Aceptable
satisfacción
Desarrollo de Rentabilidad Aceptable X 1
la empresa margen bruto
Comportamiento No aceptable
de la empresa en
el mercado
Cumplimiento Objetivos Aceptable X
de los proyectados
objetivos
Eficiencia del Costo del Aceptable X
proceso de proceso de
dirección Dirección
Nivel de Aceptable
satisfacción
personal en cada
proceso de la
empresa
TOTAL 2 2 2
PARAMETROS DE LA EMPRESA
Factor 1 𝑓 = 0.5
𝑓=
Limitante 2
Composición 1 𝑃1 (1) = 50 %
𝑃1 (1) = ×1
de la 2
deficiencia 1 𝑃1 (6) = 50 %
𝑃1 (6) = × 1
2
CONCLUSION
El Proceso de Dirección tiene una productividad de 75% y una deficiencia de 25%, de acuerdo
a los parámetros planteados por la empresa, es ACEPTABLE; esta deficiencia está compuesta
por 50% por Dirección y en 50% por Finanzas.
FORTALEZAS DEBILIDADES
¿PARA QUÉ?
Para entregar la materia prima e insumos de calidad para el área de producción a un precio
optimo asegurando el proceso productivo.
PROVEEDOR
CLIENTES
EXTERNOS.
Proveedores Produccion
INTERNOS. COMPRAS
Finanzas
Finanzas
RETROALIMENTACIÓN
Calidad de materia prima
Cantidad de materia prima
almacenada para producción
Entrega a tiempo a
producción
FACTORES CRITICOS DEL PROCESO DE COMPRAS
Nº Factor crítico Indicadores Tipo de Tipo de
medición indicador
Proceso: compras
COMPARADOR
ACEPTABLE %C𝑀𝑃≤20%
ACTIVADOR
1
%𝐶𝑀𝑃 = 6 ∗ 100=16.67% ACEPTABLE
Proceso: compras
DETECTOR
COMPARADOR
ACTIVADOR
Simulación:
número de entregas puntuales
Puntualidad = número total de entregas
*100
4
Puntualidad = *100= 66.67% LIMITADO
6
Proceso: Compras
DETECTOR
COMPARADOR
LIMITADO C.P. = 1
NO ACEPTABLE C.P.> 1
ACTIVADOR
Simulación:
𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂 𝐷𝐸 𝐼𝑁𝑆𝑈𝑀𝑂𝑆 𝐴𝐷𝑄𝑈𝐼𝑅𝐼𝐷𝑂𝑆
Control De Precios = 𝐶𝑂𝑆𝑇𝑂 𝐷𝐸 𝑀𝐸𝑅𝐶𝐴𝐷𝑂 𝐸𝑋𝑇𝐸𝑅𝑁𝑂
15945.99
Control De Precios = 16000
=0.9966 ACEPTABLE
Proceso: compras
DETECTOR
ACTIVADOR
LIMITADO analizar los posibles causas del incremento de costos de la materia prima
Simulación:
29556.35𝑏𝑠
𝑈𝑆𝑂 𝐷𝐸 𝑅𝐸𝐶𝑈𝑅𝑆𝑂𝑆 = 30000𝑏𝑠
=0.98 ACEPTABLE
Proceso: compras
DETECTOR
LIMITADO NMP= 0
NO ACEPTABLE NMP<0
ACTIVADOR
Simulación:
DETECTOR
LIMITADO Puntualidad = 1
ACTIVADOR
Simulación:
𝒇𝒆𝒄𝒉𝒂 𝒅𝒆 𝒑𝒂𝒈𝒐
𝐩𝐮𝐧𝐭𝐮𝐚𝐥𝐢𝐝𝐚𝐝 =
𝒇𝒆𝒄𝒉𝒂 𝒆𝒔𝒕𝒂𝒃𝒍𝒆𝒄𝒊𝒅𝒂 𝒅𝒆 𝒑𝒂𝒈𝒐
𝟏𝟓
𝐩𝐮𝐧𝐭𝐮𝐚𝐥𝐢𝐝𝐚𝐝 = = 𝟏 LIMITADO
𝟏𝟓
Proceso: compras
DETECTOR
COMPARADOR
NO ACEPTABLE %PE<70%
ACTIVADOR
Simulación:
# 𝑝𝑒𝑑𝑖𝑑𝑜𝑠 𝑒𝑛𝑡𝑟𝑒𝑔𝑎𝑑𝑜𝑠
%𝑃𝐸 = ∗ 100
# 𝑝𝑒𝑑𝑖𝑑𝑜𝑠 𝑟𝑒𝑐𝑖𝑏𝑖𝑑𝑜𝑠
5
%𝑃𝐸 = 6 ∗ 100= 83.33% LIMITADO
Proceso: compras
DETECTOR
ACEPTABLE P >90%
NO ACEPTABLE P<=80%
ACTIVADOR
Simulación:
2.puntualidad Limitado
en la entrega
del proveedor
1.comparacion Aceptable X
de precios
control de precios
2.uso se Aceptable
recursos
1.nivel de Limitado X 6
materia prima
disponibilidad de disponible en
materiales stock
2.puntualidad Limitado
de pago al
proveedor
distribución de 1.porcentaje Limitado X 2
materiales dentro de pedidos
de produccion
entregados a
produccion
2.índice de No aceptable
puntualidad en
la
distribución.
TOTAL 2 1 1 2
PARAMETROS DE LA EMPRESA
Parámetro Aceptable ≥ 70%
CONCLUSION
El proceso de compras tiene una productividad del 68.75%, de acuerdo de los parámetros de
la empresa es LIMITADO, con una deficiencia del 31.25%, la composición de su eficiencia
es de 50% por el mismo proceso y finanzas
FORTALEZAS DEBILIDADES
“Creamos diseños de pantalones jeans para damas y varones, de forma creativa con
originalidad, teniendo en cuenta las tendencias actuales y demandas del mercado según
la temporada”
ENFOQUE SISTEMICO
PROVEEDOR CLIENTES
Comercializacion
DISEÑO Produccion
Recursos humanos
PROCESO
SALIDA
ENTRADA
Proceso de diseños
acordes a la
Plan de diseño Diseño de calidad
temporada
Tendencia de Entrega de diseños
la moda en el Constante
a tiempo a
mercado actualización para
producción.
Personal evaluar los criterios
Capacitado del mercado y que
resalte la necesidad.
Registro de diseño
RETROALIMENTACIÓN
DURO
SISTEMA DE CONTROL
PROCESO: DISEÑO
N de diseños
aceptados por Responsable de
Mensualmente
producción diseño
Producción
Total de
diseños
entregados a
producción
COMPARADOR
ACTIVADOR
NO Evaluar las causas por las que no están satisfechos con nuestros diseños
ACEPTABLE
Simulación:
% de satisfacción de los diseños entregados = ((N de diseños aceptados por producción) / (Total
de diseños entregados a producción)) *100
8
% de satisfacción de los diseños entregados = ∗ 100%
10
Variedad de diseños
expuestos a
producción. Catálogo de Responsable de diseño
Mensualmente
Total de diseños diseños
expuestos a
producción.
COMPARADOR
ACTIVADOR
LIMITADO Analizar la variedad de los diseños referentes de moda que cubren las expectativas de los
clientes
NO Cambio de referentes de moda
ACEPTABLE
Simulación:
PROCESO: DISEÑO
OBJETO
% de diseños innovadas = Q _ de diseños _ innovados *100
Q _ de _ diseños totales
DETECTOR
Cantidad de
Responsable de
diseños
Innovadas Mensualmente diseño
Planillas de
Cantidad de
innovaciones
diseños
totales.
COMPARADOR
ACTIVADOR
LIMITADO Realizar una evaluación de las causas por las que no se está innovando en los
diseños
Simulación:
% de diseños innovadas = Q _ de diseños _ innovados *100
Q _ de _ diseños totales
9
% 𝑑𝑒 𝑑𝑖𝑠𝑒ñ𝑜𝑠 𝑖𝑛𝑛𝑜𝑣𝑎𝑑𝑎𝑠 = ∗ 100%
10
PROCESO: DISEÑO
Q de personas
Responsable de
creativas
diseño
Total de Mensualmente Planillas de
personas en
innovaciones
innovación de
los diseños.
COMPARADOR
ACTIVADOR
LIMITADO Realizar una evaluación de las causas por las que no son creativos.
Simulación:
% de talento humano creativo = ((Q de personas creativas) / (total de personas en innovación
de los diseños))
7
% 𝑑𝑒 𝑡𝑎𝑙𝑒𝑛𝑡𝑜 ℎ𝑢𝑚𝑎𝑛𝑜 𝑐𝑟𝑒𝑎𝑡𝑖𝑣𝑜 = ∗ 100%
10
PROCESO: DISEÑO
N° de diseños
realizados
Total de
diseños que Mensual Salida de proceso producción
debe
de diseño
realizarse.
COMPARADOR
ACTIVADOR
Simulación:
Rendimiento en la realización de los diseños = (( N° de diseños realizados)/( total de diseños
que debe realizarse))
7
%𝑟𝑒𝑛𝑑𝑖𝑚𝑖𝑒𝑛𝑡𝑜_𝑑𝑒_𝑑𝑖𝑠𝑒ñ𝑜𝑠 = 10 ∗ 100%
PROCESO: DISEÑO
DETECTOR
Q de entregas Responsable de
puntuales Registro de producción
Mensual
entregas
Q total de entregas puntuales
COMPARADOR
ACTIVADOR
NO ACEPTABLE Revisar y tomar medidas que ayuden a entregar los diseños en la fecha
establecida.
Simulación:
5
% 𝑑𝑒 𝑒𝑛𝑡𝑟𝑒𝑔𝑎𝑠 𝑝𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑙𝑒𝑠 = ∗ 100%
10
PROCESO: DISEÑO
OBJETIVO Medir el porcentaje de diseños más demandados por los clientes para registrar
DETECTOR
Q de diseños
demandados
Informes de Encargado de
Q de diseños Mensualmente
diseños más comercialización
totales.
demandados
COMPARADOR
ACTIVADOR
9
% 𝑑𝑒 𝑑𝑖𝑠𝑒ñ𝑜𝑠 𝑑𝑒𝑚𝑎𝑛𝑑𝑎𝑑𝑜𝑠 = ∗ 100%
10
PROCESO: DISEÑO
N diseños
aceptados por
su comodidad Salida del Encargado de
Trimestral
Total de proceso de comercialización
diseños comercialización
aceptados por
su comodidad
COMPARADOR
NO aceptación <70%
ACEPTABLE
ACTIVADOR
NO Corregir las causas por los cuales los clientes no se sienten cómodos
ACEPTABLE
Simulación:
PARAMETROS DE LA EMPRESA
Factor 1 f = 0.5
f=
Limitante 2
1
Composición de P3(3) = 2 ∗ (1) = 1 P3(3) = 50%
la deficiencia
1 P3(7) = 50%
P3(7) = ∗ (1) = 1
2
CONCLUSION
El proceso de diseño tiene una productividad del 68.75 % y con una deficiencia del 31.25%
de acuerdo con los parámetros establecidos por la empresa es LIMITADO donde la
deficiencia está compuesta del 50 % por el procesos de recursos humanos y el 50% por
el mismo proceso.
Principales causas de deficiencia Como afectan al objetivo del proceso y del Sistema
FORTALEZAS DEBILIDADES
¿QUE?
Producir pantalones Jean con planeamiento, gestionando la calidad, los residuos de las
materias primas utilizadas y el mantenimiento de equipos y maquinarias.
¿PARA QUE?
Para coordinar y ejecutar los distintos procesos productivos, con el fin del hacer llegar el
producto final a área de comercialización.
“Planificar las tareas y procesos para lograr el tiempo del producto establecido,
asegurando la calidad del producto con los estándares mínimos de calidad, gestionando
los residuos de la materia prima y el mantenimiento continuo de los equipos y
maquinarias”
ENFOQUE SISTEMICO
PROVEEDOR CLIENTES
Compras
Diseño Comercialización
PRODUCCIÓN
RRHH Sociedad
Sociedad
PROCESO
SALIDA
ENTRADA
Proceso de
Materia prima producción
Recursos Control de calidad Lotes de producción
humanos y Mantenimiento de terminados
económicos equipos
Plan de Gestión de residuos
producción
RETROALIMENTACIÓN
Productividad
Cantidad de materia prima
consumida
FACTORES CRITICOS PRODUCCION
FACTOR CRITICO INDICADOR MEDICIÓN DURO/BLANDO
EFICACIA DURO
CONTROL DEL 2. Rendimiento
PROCESO del proceso de
PRODUCTIVO producción
3. Tiempo de EFICIENCIA DURO
producción
EFICIENCIA DURO
4. Porcentaje de
OPTIMIZACION DEL desperdicio.
PROCESO 5. Mantenimiento EFICACIA DURO
de equipos y
maquinaria
Indicador 1: Productividad
DETECTOR
Trimestral Dirección
Cantidad Registro de
planificada planificación de
producción
COMPARADOR
ACTIVADOR
NO ACEPTABLE Analizar cuáles son los procesos críticos que afectan mas en la producción.
𝑐𝑎𝑛𝑡𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑖𝑑𝑎
𝑃𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑡𝑖𝑣𝑖𝑑𝑎𝑑 = ∗ 100
𝑐𝑎𝑛𝑡𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑝𝑙𝑎𝑛𝑖𝑓𝑖𝑐𝑎𝑑𝑎
1438
𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑡𝑖𝑣𝑖𝑑𝑎𝑑 = ∗ 100
1500
𝑃𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑡𝑖𝑣𝑖𝑑𝑎𝑑 = 95.87%
ACEPTABLE
PROCESOS PRODUCCION
DETECTOR
COMPARADOR
ACEPTABLE R>5
LIMITADO 4≤R≤ 5
NO ACEPTABLE R< 4
ACTIVADOR
NO ACEPTABLE Junta de análisis y revisión con los encargados del área de producción.
27 𝑙𝑜𝑡𝑒𝑠
Rendimiento =
6 𝑚𝑒𝑠
𝑙𝑜𝑡𝑒
Rendimiento = 4.5 𝑚𝑒𝑠
LOTES 4 5 4 3 6 5
LIMITADO
Proceso: Producción
objeto 𝑡𝑖𝑒𝑚𝑝𝑜 𝑝𝑟𝑜𝑚𝑒𝑑𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑐𝑖𝑜𝑛 (𝑚𝑒𝑠) = 𝑝𝑟𝑜𝑚𝑒𝑑𝑖𝑜 𝑑𝑒 𝑡𝑖𝑒𝑚𝑝𝑜𝑠 𝑑𝑒 𝑝𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑐𝑖𝑜𝑛 𝑝𝑜𝑟 𝑙𝑜𝑡𝑒
DETECTOR
COMPARADOR
ACTIVADOR
Tiempo 4 5 4 4 5
(Días)
LIMITADO
Proceso: PRODUCCION
Objeto
DETECTOR
COMPARADOR
LIMITADO 15 ≤ %𝑑𝑒𝑠𝑝𝑒𝑟𝑑𝑖𝑐𝑖𝑜 ≤ 20
NO %𝑑𝑒𝑠𝑝𝑒𝑟𝑑𝑖𝑐𝑖𝑜 > 20
ACEPTABLE
ACTIVADOR
LIMITADO Análisis de las tareas de producción y de las causas que provocan los
desperdicios.
(𝟐 − 𝟏. 𝟖𝟎)𝒎𝟐 𝒕𝒆𝒍𝒂
%𝒅𝒆𝒔𝒑𝒆𝒓𝒅𝒊𝒄𝒊𝒐 = × 𝟏𝟎𝟎
𝟐
%𝒅𝒆𝒔𝒑𝒆𝒓𝒅𝒊𝒄𝒊𝒐 = 𝟏𝟓%
LIMITADO
Proceso: PRODUCCION
Objeto
DETECTOR
COMPARADOR
ACTIVADOR
1.5 ℎ𝑟
𝑴𝑻𝑻𝑹 =
4 𝑎𝑣𝑒𝑟𝑖𝑎𝑠
𝒉𝒓
𝑴𝑻𝑻𝑹 = 𝟎. 𝟑𝟕𝟓
𝒂𝒗𝒆𝒓𝒊𝒂
LIMITADO
Proceso: PRODUCCION
Objeto
𝑪𝒂𝒏𝒕 𝒑𝒓𝒐𝒅𝒖𝒄𝒊𝒅𝒂 − 𝑪𝒂𝒏𝒕. 𝒓𝒆𝒄𝒉𝒂𝒛𝒂𝒅𝒂 (𝒑𝒂𝒏𝒕𝒂𝒍𝒐𝒏𝒆𝒔)
% 𝒅𝒆 𝒓𝒆𝒄𝒉𝒂𝒛𝒐 = (𝟏 − ) ∗ 𝟏𝟎𝟎
𝑪𝒂𝒏𝒕𝒊𝒅𝒂𝒅 𝒑𝒓𝒐𝒅𝒖𝒄𝒊𝒅𝒂 (𝒑𝒂𝒏𝒕𝒂𝒍𝒐𝒏𝒆𝒔)
DETECTOR
COMPARADOR
ACTIVADOR
480 − 5
%𝑑𝑒 𝑟𝑒𝑐ℎ𝑎𝑧𝑜 = (1 − ) × 100
480
% de rechazo = 1.04 %
ACEPTABLE
Proceso: PRODUCCION
Objetivo Clasificar los pantalones dependiendo de los defectos por pieza que poseen para
controlar la calidad y mejorar los resultados.
Objeto ̅ ± 𝟑√(𝒅
̅)
𝑳𝒊𝒎𝒊𝒕𝒆 𝒔𝒖𝒑𝒆𝒓𝒊𝒐𝒓 𝒆 𝒊𝒏𝒇𝒆𝒓𝒊𝒐𝒓 𝒅𝒆 𝒄𝒐𝒏𝒕𝒓𝒐𝒍 = 𝒅
COMPARADOR
ACEPTABLE #defectos = 0
NO ACEPTABLE #defectos> 4
ACTIVADOR
NO ACEPTABLE Realizar una junta con los encargados de producción, compras y mantenimiento.
𝑑̅ = 1.11
LSC = 4.26≅ 4
LIC = -2.04 ≅ 0
K=25
N=4
4 4 4 2 4
3 3 3 3 0
2 5 3 4 3
4 3 4 5 4
5 2 3 3 3
NO ACEPTABLE
PROCESOS PRODUCCION
DETECTOR
COMPARADOR
ACTIVADOR
NO ACEPTABLE Verificar y analizar las causas que provocan los bajos rendimientos
en la mano de obra directa.
𝟓
𝑷𝑫𝑴𝑶 =
𝟏𝟓
ACEPTABLE
PROCESOS PRODUCCION
INDICADOR 2 PUNTUALIDAD
DETECTOR
COMPARADOR
ACTIVADOR
Entregas a tiempo 4 5 4
Entregas totales 5 5 5
𝟏𝟑
𝒕𝒆𝒏𝒕𝒓𝒆𝒈𝒂 = ∗ 𝟏𝟎𝟎
𝟏𝟓
𝒕𝒆𝒏𝒕𝒓𝒆𝒈𝒂 = 𝟖𝟔. 𝟔𝟔 %
LIMITADO
PROCESOS PRODUCCION
OBJETO
DETECTOR
COMPARADOR
ACTIVADOR
NO ACEPTABLE Verificar las causas que provocan los desperdicios en los procesos.
𝑪𝑫𝑫(𝒎𝒆𝒕𝒓𝒐𝒔𝟐 ) = 𝟏𝟎𝟎
ACEPTABLE
PROCESOS PRODUCCION
DETECTOR
COMPARADOR
LIMITADO 20 ≤ % concentración ≤ 25
ACTIVADOR
% concentración < 20
ACEPTABLE
FACTOR INDICADOR GRADO DE EVALUACION CAUSAS
CRITICO SATISFACCIÓN FACTORES LIMITANTES
a b c L
Control del proceso 1. Productividad ACEPTABLE X 7
productivo
2. Rendimiento del proceso de LIMITADO
producción
3. Tiempo de producción LIMITADO
Optimización del 4. Porcentaje de desperdicio LIMITADO X 4
proceso 5. Mantenimiento de equipos y LIMITADO
maquinara
Calidad 6. Porcentaje de pantalones ACEPTABLE X 4
rechazados por lote
7. Estándares de calidad NO ACEPTABLE
PARAMETROS DE LA EMPRESA
Factor 1 𝑓 = 0.33
𝑓=
Limitante 3
CONCLUSION
FORTALEZAS DEBILIDADES
¿QUE?
¿PARA QUE?
Para garantizar la satisfacción plena del consumidor con la accesibilidad del producto, y
maximizar el valor del producto para el destacando la calidad, con el fin de elevar la
rentabilidad de la propia empresa por el incremento de su participación en el mercado.
PROVEEDOR CLIENTES
RETROALIMENTACIÓN
objetivo Controlar la satisfacción del cliente para mejorar la calidad del producto
DETECTOR
Resultado de
Número total de Semestral encuestas Comercialización
encuestas
COMPARADOR
NO %GS < 80
ACEPTABLE
ACTIVADOR
LIMITADO Evaluar las causas principales por las cuales existe una inconformidad de los
clientes con el producto
Simulación:
155
%𝑆 = 𝑥100
200
%𝑆 = 77.5 % 𝐿𝐼𝑀𝐼𝑇𝐴𝐷𝑂
Proceso: Comercialización
Indicador 2: % de devoluciones
Productos
vendidos
Registro de
Trimestral ventas Comercialización
COMPARADOR
NO %DEV > 5
ACEPTABLE
ACTIVADOR
NO Analizar causas que inciden de forma detallada en cada sub proceso en las
ACEPTABLE prenda
Simulación:
#𝑃𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑡𝑜𝑠 𝑑𝑒𝑣𝑢𝑒𝑙𝑡𝑜𝑠
%𝐃𝐄𝐕 = × 100
#Productos vendidos
3
%𝐃𝐄𝐕 = × 100
450
Cantidad Registro de
Producida Mensual producción Producción
COMPARADOR
ACEPTABLE %PV> 85
NO %PV< 50
ACEPTABLE
ACTIVADOR
NO Analizar causas que inciden de forma detallada en cada sub proceso en las
ACEPTABLE prenda
Simulación:
#Productos vendidos
%𝐏𝐕 = × 100
Cantidad Producida
450
%𝐏𝐕 = × 100
500
%𝐏𝐕 = 90 % 𝐴𝐶𝐸𝑃𝑇𝐴𝐵𝐿𝐸
Proceso: Comercialización
COMPARADOR
ACEPTABLE %IV> 5
NO ACEPTABLE %IV< 2
ACTIVADOR
Simulación:
160.500 − 155.470
% 𝐈𝐕 = × 100
155.470
% 𝐈𝐕 =3.2 %
LIMITADO
Proceso: Comercialización
DETECTOR
Total de Informe de
entregas Mensual entregas
COMPARADOR
ACEPTABLE %EF> 90
NO %EF< 80
ACEPTABLE
ACTIVADOR
Simulación:
Entregas puntuales
%𝐄𝐅 = × 100
Total entregas
30
%𝐄𝐅 = × 100
32
%𝐄𝐅 = 94 % ACEPTABLE
Proceso: Comercialización
objetivo Controlar el uso eficiente de los recursos económicos destinados para una buena
gestión.
DETECTOR
Presupuesto
Trimestral aprobado
Total del
presupuesto Finanzas
COMPARADOR
ACEPTABLE %EF< 1
NO %EF> 1.5
ACEPTABLE
ACTIVADOR
LIMITADO Analizar y revisar las posibles causas de las variaciones de los gastos realizados
Simulación:
2050
%𝐂𝐏 = × 100
2000
%𝐂𝐏 = 1.025 % LIMITADO
Proceso: Comercialización
Encuesta
Total de Trimestral realizada Comercialización
encuestas
COMPARADOR
ACEPTABLE %IM> 70
NO ACEPTABLE %IM< 60
ACTIVADOR
LIMITADO Analizar las causas que inciden para que el cliente objetivo desconozca la
marca
Simulación:
Redes sociales de
Alcance total Mensual la empresa Comercialización
COMPARADOR
ACEPTABLE %P> 2
LIMITADO 1 < %P ≤ 2
NO %P< 1
ACEPTABLE
ACTIVADOR
Simulación:
%𝐏 = 1.7% LIMITADO
FACTOR INDICADOR GRADO DE EVALUACIÓN CAUSAS
CRITICO SATISFACCIÓN FACTORES LIMITANTES
a b c L
Satisfacción del 1. % de Limitado X
cliente satisfacción
positiva.
2. % de Aceptable
devoluciones
2. Incremento Limitado
de ventas
2. Alcance de Limitado
la publicidad
TOTAL 2 1 1 2
PARAMETROS DE LA EMPRESA
Factor 1
𝑓= 𝑓 = 0.5
Limitante 2
Composición 1
𝑃5 (1) = ×1 𝑃5 (1) = 50%
de la 2
deficiencia
1
𝑃5 (7) = ×1 𝑃5 (7) = 50%
2
Grado de 0.5
𝐺5 (1) = ∗ 100 𝐺5 (1) = 7.14
Influencia 7
0.5
𝐺5 (7) = ∗ 100 𝐺5 (7) = 7.14
7
CONCLUSION
FORTALEZAS DEBILIDADES
11) Por favor rankea el atributo que buscas cuando compras un producto como este
1 2 3 4 5 1 es el más importane
Calidad 5 es el menos importante
Costo
Cantidad
Marca
Familiaridad
11.6.PROCESO DE FINANZAS
¿QUE?
¿PARA QUÉ?
PROVEEDOR CLIENTES
Direccion
EXTERNOS.
Comercialización
entidad financiera FINANZAS Recursos humanos
INTERNOS. Compras
Comercializacion Diseño
RETROALIMENTACIÓN
Gestionar de manera
eficiente los recursos
económicos de la empresa.
Puntualidad y confiabilidad
de los informes
financieros.
N.º FACTOR INDICADOR TIPO DE TIPO DE
MEDICION INDICADOR
CRITICO
Proceso: Finanzas
Indicador 1: Liquidez
objetivo Medir la capacidad que tiene la empresa para poder cubrir sus
obligaciones a financieras, deudas y pasivos corrientes corto plazo.
DETECTOR
Pasivo Balance
Trimestral General Finanzas
Corriente
COMPARADOR
ACTIVADOR
NO ACEPTABLE Analizar cuáles son las cuentas que más influyen en el pasivo
corriente.
Simulación:
𝐴𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜 𝐶𝑜𝑟𝑟𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒
𝐿𝑖𝑞𝑢𝑖𝑑𝑒𝑧 =
𝑃𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜 𝐶𝑜𝑟𝑟𝑖𝑒𝑛𝑡𝑒
569407,18
𝐿𝑖𝑞𝑢𝑖𝑑𝑒𝑧 =
630382,38
Indicador 2: Solvencia
objetivo Controlar la capacidad del empresa que pueda cubrir las deudas para una
mejor toma de decisiones en la inversión.
DETECTOR
Balance
Pasivo Total Trimestral General Finanzas
COMPARADOR
LIMITADO 1 ≤ Solvencia ≤ 2
ACTIVADOR
𝐴𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙
𝑆𝑜𝑙𝑣𝑒𝑛𝑐𝑖𝑎 =
𝑃𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜 𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙
814043,65
𝑆𝑜𝑙𝑣𝑒𝑛𝑐𝑖𝑎 =
630382,38
DETECTOR
Recursos Planilla de
Trimestral presupuesto. Finanzas
disponibles
COMPARADOR
ACTIVADOR
LIMITADO Analizar qué factores intervinieron para que los recursos requeridos
aumenten.
NO ACEPTABLE Analizar qué factores intervinieron para que los recursos requeridos
de cada uno de los procesos aumenten.
Simulación:
∑ 𝑅𝑒𝑐𝑢𝑟𝑠𝑜𝑠 𝑟𝑒𝑞𝑢𝑒𝑟𝑖𝑑𝑜𝑠
%𝑅. 𝑅. 𝐸. = ∗ 100%
𝑅𝑒𝑐𝑢𝑟𝑠𝑜𝑠 𝑑𝑖𝑠𝑝𝑜𝑛𝑖𝑏𝑙𝑒𝑠
373249,94
%𝑅. 𝑅. 𝐸. = 100%
431476,46
DETECTOR
Planilla de
Trimestral presupuesto. Finanzas
Costo
presupuesto
del proceso.
COMPARADOR
ACTIVADOR
Simulación:
DETECTOR
Desembolsos Registros de
Mensual informes. Finanzas
cumplidos.
COMPARADOR
ACEPTABLE %P.D.≤ 55
ACTIVADOR
Simulación:
𝑵º 𝒅𝒆 𝒅𝒆𝒔𝒆𝒎𝒃𝒐𝒍𝒔𝒐𝒔 𝒄𝒖𝒎𝒑𝒍𝒊𝒅𝒐𝒔
%P.D. = × 100
𝑵º 𝒅𝒆 𝒅𝒆𝒔𝒆𝒎𝒃𝒐𝒍𝒔𝒐𝒔 𝒓𝒆𝒒𝒖𝒆𝒓𝒊𝒅𝒐𝒔
𝟐𝟐
%P.D. = 𝟑𝟎 × 100
DETECTOR
Estado de
Total Egresos Ingresos Mensual resultados Finanzas
COMPARADOR
ACTIVADOR
Simulación:
Indicador 1: Endeudamiento
DETECTOR
Activos
Activos totales totales Mensual Balance general Finanzas
COMPARADOR
ACEPTABLE E. ≥ 80
NO ACEPTABLE E ≤ 59%
ACTIVADOR
NO ACEPTABLE Analizar todos los pasivos que existen dentro del balance general
para identificar cual es el mayor pasivo.
Simulación:
𝑃𝑎𝑠𝑖𝑣𝑜 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙
E. = ∗ 100%
𝐴𝑐𝑡𝑖𝑣𝑜 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙
210127,46
E. = ∗ 100%
271347,88
E. =77,44% LIMITADO
Proceso: Finanzas
DETECTOR
Activos
Activos totales totales Mensual Balance general Finanzas
COMPARADOR
ACTIVADOR
Simulación;
𝑈𝑡𝑖𝑙𝑖𝑑𝑎𝑑 𝑏𝑟𝑢𝑡𝑎
M.B.U.= ∗ 100%
𝑉𝑒𝑛𝑡𝑎𝑠 𝑛𝑒𝑡𝑎𝑠
143825,49
M.B.U.= 202938,19 ∗ 100%
DETECTOR
Registro de
Trimestral informes. Finanzas
Informes totales
COMPARADOR
ACTIVADOR
Simulación:
𝐼𝑛𝑓𝑜𝑟𝑚𝑒𝑠 𝑒𝑛𝑡𝑟𝑒𝑔𝑎𝑑𝑜𝑠 𝑝𝑢𝑛𝑡𝑢𝑎𝑙𝑚𝑒𝑛𝑡𝑒
%𝑃. 𝐸. 𝐼. = ∗ 100%
𝑖𝑛𝑓𝑜𝑟𝑚𝑒𝑠 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙𝑒𝑠
26
%𝑃. 𝐸. 𝐼. = ∗ 100%
30
DETECTOR
Registro de
Informes Trimestral informes. Finanzas
entregados
.
COMPARADOR
ACTIVADOR
LIMITADO Analizar los motivos por los cuales fueron devueltos los informes.
Simulación:
𝐼𝑛𝑓𝑜𝑟𝑚𝑒𝑠 𝑑𝑒𝑣𝑢𝑒𝑙𝑡𝑜𝑠
%𝐶. 𝐸. 𝐼. = ∗ 100%
𝐼𝑛𝑓𝑜𝑟𝑚𝑒𝑠 𝑒𝑛𝑡𝑟𝑒𝑔𝑎𝑑𝑜𝑠
8
%𝐶. 𝐸. 𝐼. = ∗ 100%
30
%𝐶. 𝐸. 𝐼. = 26.67% NO ACEPTABLE
FACTOR INDICADORES GRADO DE EVALUACION CAUSAS
CRITICO SATISFACCION DE FACTORES LIMITANTE
S
A B C L
2. Limitado
Aprovechamiento X
de recursos
económicos.
2. Confiabilidad No aceptable
en la elaboración X
de informes.
TOTAL 3 1 1 2
Productividad 𝟑(𝟏) + 𝟏(𝟎, 𝟓𝟎) + 𝟏(𝟎, 𝟐𝟓)
𝑷𝟔 = 𝑷𝟓 = 𝟕𝟓 %
𝟓
Grado de Influencia 1
𝐺6 (6) = ∗ 100 𝐺6 (6) = 14,28
7
CONCLUSION
El proceso de finanzas tiene una productividad de 75% y con una deficiencia del 25% de acuerdo con
los parámetros establecidos por la empresa es ACEPTABLE donde la deficiencia está compuesta del
100% por mismo procesos finanzas.
Principales causas de deficiencia Como afectan al objetivo del proceso y del
sistema
FORTALEZAS DEBILIDADES
.
11.7. PROCESO DE RECURSOS HUMANOS
¿QUE?
¿PARA QUE?
PROVEEDOR CLIENTES
EXTERNOS. Direccion
Mercado laboral Diseño
RRHH Comercialización
INTERNOS.
Finanzas
Finanzas Produccion
RETROALIMENTACIÓN
DETECTOR
COMPARADOR
ACEPTABLE 𝐶. 𝐶𝑡 ≤ 280 𝐵𝑠
NO 𝐶. 𝐶𝑡 > 300 𝐵𝑠
ACEPTABLE
ACTIVADOR
ACEPTABLE
Proceso: Recursos Humanos
DETECTOR
COMPARADOR
ACTIVADOR
NO ACEPTABLE Análisis Detallado del uso de nuevos métodos de capacitación que logren
optimizar el tiempo empleado
Proceso: Recursos Humanos
DETECTOR
RRHH
COMPARADOR
ACTIVADOR
SIMULACION:
38
𝑀𝑦𝐶 = ∗ 100 = 76%
50
44
𝑀𝑦𝐶 = ∗ 100 = 88%
50
40
𝑀𝑦𝐶 = ∗ 100 = 80%
50
𝑀𝑦𝐶 = 81.33%
𝑨𝑪𝑬𝑷𝑻𝑨𝑩𝑳𝑬
ENCUESTA DIAGNÓSTICO DE LA SATISFACCIÓN LABORAL
Nombre: Salvatierra Orellana Fabiana
Área: Comercialización
1. ¿Sabe lo que se espera de Ud. en el trabajo?
Eficiencia
2. ¿Tiene los materiales y equipo necesario para hacer el trabajo de manera correcta?
NO
3. En el trabajo, ¿tiene la oportunidad de hacer lo mejor posible cada día?
SI
4. En los últimos siete días ¿ha recibido algún reconocimiento por hacer el trabajo
indicado?
NO
5. Su supervisor, o alguien en el trabajo ¿parece ocuparse de Ud. como persona?
NO
6. ¿Hay alguien en el trabajo que aliente su desarrollo?
SI
7. En el trabajo, ¿sus opiniones cuentan?
SI
8. La misión o propósito de su empresa, ¿hace que Ud. sienta su trabajo importante?
SI
9. ¿Sus compañeros de trabajo están comprometidos en hacer un trabajo de calidad?
SI
10. ¿Tiene un mejor amigo en el trabajo?
NO
11. En los últimos seis meses, ¿alguien en el trabajo ha hablado con Ud. acerca de su
progreso?
SI
12. ¿En el último año, ha tenido oportunidades de aprender y crecer en el trabajo?
SI
Proceso: Recursos Humanos
DETECTOR
Área de
Trabajo
Área de
trabajo
COMPARADOR
LIMITADO 80% ≤ 𝐷. 𝑃 ≤ 90 %
ACTIVADOR
SIMULUACION:
𝑛º 𝑑𝑒 𝑚𝑒𝑡𝑎𝑠 𝑐𝑢𝑙𝑝𝑙𝑖𝑑𝑎𝑠
𝑛º 𝑑𝑒 𝑚𝑒𝑡𝑎𝑠 𝑐𝑢𝑙𝑝𝑙𝑖𝑑𝑎𝑠 = 8 𝐷. 𝑃 = 𝑇𝑂𝑇𝐴𝐿 𝑑𝑒 𝑚𝑒𝑡𝑎𝑠 𝑒𝑠𝑡𝑎𝑏𝑙𝑒𝑠𝑖𝑑𝑎𝑠 𝑥100
LIMITANTE
Proceso: Recursos Humanos
Indicador 2: % de ausentismo
Objeto: # 𝑑𝑒 𝑓𝑎𝑙𝑡𝑎𝑠
% 𝐴𝑢𝑠𝑒𝑛𝑡𝑖𝑠𝑚𝑜(𝐴) = × 100
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑑𝑖𝑎𝑠 𝑡𝑟𝑎𝑏 × # 𝑑𝑒 𝑡𝑟𝑎𝑏𝑎𝑗𝑎𝑑𝑜𝑟𝑒𝑠
DETECTOR
COMPARADOR
ACEPTABLE 𝐴 ≤ 5%
LIMITADO 5% ≤ 𝐴 ≤ 8 %
NO ACEPTABLE 𝐷. 𝑃 > 8%
ACTIVADOR
LIMITADO Análisis y revisión de las causas por las que se dan las faltas que conlleva al
ausentismo
SIMULACION:
𝑁º 𝑑𝑒 𝑓𝑎𝑙𝑡𝑎𝑠
𝑁º 𝑑𝑒 𝑓𝑎𝑙𝑡𝑎𝑠 = 10 𝑁𝑑𝐴 = 𝑡𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑑𝑒 𝑑𝑎𝑖𝑠 𝑡𝑟𝑎𝑏𝑗𝑎𝑑𝑜𝑠 𝑋 𝑛𝑢𝑚.𝑑𝑒 𝑡𝑟𝑎𝑏. 𝑥100
# de Trabajadores = 20
𝑨𝑪𝑬𝑷𝑻𝑨𝑩𝑳𝑬
Proceso: Recursos Humanos
Objeto: # 𝑝𝑎𝑛𝑡𝑎𝑙𝑜𝑛𝑒𝑠
𝑖𝑛𝑑𝑖𝑐𝑒 𝑑𝑒 𝑃𝑟𝑜𝑑𝑢𝑐𝑡𝑖𝑣𝑖𝑑𝑎𝑑( 𝐼. 𝑃) =
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝐻𝑜𝑟𝑎𝑠 𝐻𝑜𝑚𝑏𝑟𝑒
DETECTOR
COMPARADOR
ACEPTABLE 𝐼. 𝑃 > 3
LIMITADO 2.5 ≥ 𝐼. 𝑃 ≥ 3
ACTIVADOR
NO ACEPTABLE Verificar cuales son las causas por las cuales no está cumpliendo la
productividad
SIMULACION:
𝑃𝑎𝑛𝑡𝑎𝑙𝑜𝑛𝑒𝑠
# 𝑑𝑒 𝑝𝑎𝑛𝑡𝑎𝑙𝑜𝑛𝑒𝑠/𝑀𝑒𝑠 500 ( 𝑀𝑒𝑠 ) 𝑃𝑎𝑛𝑡𝑎𝑙𝑜𝑛𝑒𝑠
𝐼. 𝑃 = = = 3.125
𝐻𝑜𝑟𝑎𝑠 𝐻𝑟𝑠 𝐻𝑜𝑟𝑎
𝑇𝑜𝑡𝑎𝑙 𝑀𝑒𝑠 160 𝑚𝑒𝑠
ACEPTABLE
Proceso: Recursos Humanos
DETECTOR
COMPARADOR
NO ACEPTABLE 𝐶. 𝐶𝑡 < 50 %
ACTIVADOR
SIMULACION:
15
%SAT. = = 75%
17
16
%SAT. = = 90%
17
17
%SAT. = = 100%
17
%SAT. EMP. = 85%
𝑨𝑪𝑬𝑷𝑻𝑨𝑩𝑳𝑬
ENCUESTA DIAGNÓSTICO DE LA SATISFACCIÓN LABORAL
Nombre: Roque Prieto Julio Edson
Área: Producción
Marque con una X la casilla que dé respuesta al siguiente cuestionario.
No. PREGUNTAS SI NO
X
1 Tiene la libertad o posibilidad de decidir cómo y cuándo debe
realizar su trabajo?
X
2 Se aprecia en el producto final fácilmente el resultado de su
trabajo?
X
3 ¿Su trabajo requiere realizar diferentes operaciones y utilizar un
gran número de habilidades y conocimientos?
X
4 Su propio trabajo, los supervisores u otras personas, ¿le dan a
conocer lo bien que lo están desarrollando?
X
5 ¿Se siente usted en todo momento apoyado por el grupo?
X
6 ¿Está satisfecho con las relaciones humanas que existen entre los
miembros del grupo y de estos con sus dirigentes?
X
7 ¿Los ingresos que recibe por su trabajo, le permiten satisfacer sus
necesidades personales?
X
8 ¿El salario que recibe está de acuerdo a la cantidad y calidad del
trabajo que realiza?
X
9 ¿Se corresponde el salario que recibe con su nivel de
preparación?
X
10 ¿El ambiente de trabajo le ofrece seguridad? ¿Las áreas están
debidamente protegidas?
X
11 ¿Las condiciones higiénicas de su ambiente, le son favorables?
X
12 ¿Existe orden, cuidado y el ambiente estéticamente le resulta
agradable?
X
13 Los equipos, muebles, herramientas, útiles de trabajo y espacio,
permiten realizar el trabajo cómodamente.
X
14 Las condiciones del horario de trabajo, su flexibilidad, ¿le
satisfacen?
X
15 Las condiciones de desarrollo personal y profesional
(Capacitación, desarrollo, posibilidades de ascenso), le satisfacen?
X
16 Recibe el apoyo para resolver sus problemas personales y
familiares?
X
17 Se considera usted COMPROMETIDO con la entidad.
15 -
TOTAL RESPUESTAS POSITIVAS
- 2
TOTAL RESPUESTAS NEGATIVAS
15
% 𝑆𝑎𝑡𝑖𝑠𝑓𝑎𝑐𝑐𝑖ó𝑛 = ∗ 100 = 88%
17
𝑨𝑪𝑬𝑷𝑻𝑨𝑩𝑳𝑬
DIAGNOSTICO DE PRODUCTIVIDAD
A B C L
TOTALES 1 3 0
PARAMETROS DE LA EMPRESA
Factor 1 𝑓 = 33.33%
𝑓=
Limitante 3
1 𝑃7 (7) = 33.33%
𝑃7 (7) = ∗ (1)
3
1 𝑃7 (5) = 33.33%
𝑃7 (5) = ∗ (1)
3
Grado de 𝐺7 (6) = 4.76
0.3333𝑥100
Influencia 𝐺7 (6) =
7
CONCLUSION
El proceso de Recursos Humanos tiene una productividad del 62.50%,De acuerdo a los parámetros de
la empresa es LIMITADO, Con una deficiencia del 37.50%; la composición de su deficiencia es del
33.33% por el proceso de Finanzas , se auto limita con una deficiencia del 33.33% y 33.33% por el
proceso de Dirección
Principales causas de deficiencia Como afectan al objetivo del proceso y del
sistema
FORTALEZAS DEBILIDADES
PRODUCTIVIDAD TOTAL
CONCLUSION
La productividad total es de 𝟔𝟒. 𝟐𝟖% y una deficiencia del 𝟑𝟓. 𝟕𝟐% de acuerdo con los
parámetros establecidos por la empresa es LIMITADO.
MATRIZ DE LIMITACIONES Y CAUSAS
6 75 25 14.28 0 0
INFLUENCIA
LIMITANTE
SALIENTE 11,9 0 0 0 0 19.04 11.85 42.79
N° DE
PROCESOS
LIMITADOS 2 0 0 0 0 3 2 57.21
CONCLUSIONES
La productividad total es de 64.28% y una deficiencia del 35.72% de acuerdo con los parámetros establecidos por la empresa es LIMITADO.
Influencia Dinámica del sistema: 42.79 %
El proceso más limitante es FINANZAS con un grado de contribución a la influencia estática de 14.28/57.21
28.56
GRADO DE CONTRIBUCION: 33.32=0.8571=85.71%
9.52
CONTRIBUCIÓN A LA DINAMICA: 33.32=28.57%
4.76
7
4.76 4.76
7.14
1
7.14
7.14 7.14
5 6 3
CADENAS ABIERTAS
6 – 1 – 7 – 3 = 23.32%
4 2 6 – 7 – 3 = 26.98%
9.52 7.14 6 – 7 – 4 = 23.75%
6 – 2 = 21.42%
FORTALEZAS Y DEBILIDADES
Incremento de ingresos
Crecimiento en las ventas Buenas tácticas de venta
debido a las ventas