UNIVERSIDAD NACIONAL DE SAN AGUSTIN

Facultad de administracion

Escuela de banca y seguros

ASPECTOS FUNDAMENTALES E IMPORTANCIA DE LA GESTIÓN DE

RIESGO

Profesora: Katty Ríos

Pertenece : Mamani Madueño Thalia Vanesa

ASPECTOS FUNDAMENTALES E IMPORTANCIA DE LA GESTIÓN DE

RIESGO

Durante la existencia de la raza humana, sus actividades siempre han estado unidas a la

posibilidad de que éstas salgan mal. Es decir, el riesgo es inherente a la actividad humana.

Desde hace ya bastante tiempo, el interés para encontrar la forma de evitar o minimizar los

riesgos en las actividades humanas a tomado gran fuerza mas aun en las diferentes empresas

teniendo presente la principal característica de los mercados en los que estas se desenvuelven el

cambio constante, las instituciones que intervienen en este juego, desde bancos, compañías de

seguros,empresas en general, hasta reguladores, deben tomar riesgos ya que cada vez que surge

un nuevo negocio, empresa o proyecto que quiere ingresar al mercado , quienes invierten en éste,

bien sea en recursos económicos, humanos, de tiempo e infraestructura entre otros, se exponen a

una serie de riesgos que están presentes tanto a nivel externo, como a nivel interno.

Y si hablamos de riesgo dentro de una empresa y mas aun dentro de una entidad financiera

sabremos que esta enfrenta muchos estos son denominados riesgos financieros los cuales hacen

referencia a la incertidumbre producida en el rendimiento de una inversión, debida a los cambios

producidos en el sector en el que se opera, a la posibilidad de que el dinero no sea devuelto y a la

inestabilidad de los mercados financieros, abarca muchos otros como es el riesgo de crédito de

liquidez de mercado etc. Los cuales si tan solo uno no se maneja adecuadamente puede tener

consecuencias nefastas para la entidad en general.

A la forma que se ha encontrado de minimizar el riesgo financiero que corre una empresa al

desenvolverse en el mercado se le denomina análisis o gestión de riesgo financiero el cual tiene

reglas básicas y con la práctica, se puede ir mejorando. Pero la posibilidad del error está siempre

presente, las 24 horas del día. Lo importante es saber cómo minimizar y superar este efecto.

La gestión del riesgo ha cobrado importancia como parte de las actividades para la

administración de las empresas; tanto es que en las entidades más grandes y más aun los bancos,

cuentan con una persona o grupo para procurar, mantener y evaluar las actividades de control

interno y la gestión de riesgos para preservar la gran cantidad de recursos que pudiesen tener.

Claro está, que las empresas medianas y más pequeñas también pueden ejercer gestión de riesgos,

y evitar o minimizar el impacto de los riesgos a los que se ve expuesta.

De acuerdo con esto, en el presente ensayo se plantearán los aspectos fundamentales de la

gestión del riesgo y más aun se enfocará en la importancia de la gestión de riesgos financiero

específicamente para un banco o entidad financiera.

 En la actualidad al hablar de “riesgos” se piensa en la posibilidad de que ocurran eventos no

deseados. La práctica de la identificación y el manejo de todos estos riesgos han venido

evidenciando un incremento en su frecuencia de aplicación y sobre todo en el incremento del

nivel de importancia que ha tomado, no solo a nivel individual sino que su cambio y su

percepción aumento su alcance a nivel empresarial, social, gubernamental e internacional.

Las organizaciones que manejan riesgos de manera eficiente tienen más probabilidades de

protegerse a sí mismas y de hacer crecer su organización. El desafío para cualquier organización

es integrar las buenas prácticas en sus operaciones diarias y aplicarlas a aspectos más amplios de

su práctica organizativa.

En general la gestión de riesgos se refiere a todas aquellas acciones que buscan proteger y

crear valor dentro de una compañía para alcanzar los objetivos propuestos y mejorar su

competitividad.

Es importante entender también que es riesgo empresarial que por definición son todos los

elementos que pueden generar incertidumbre o inestabilidad al interior de una empresa.

Sin embargo, el riesgo no siempre tiene que suponer una amenaza, también puede generar

oportunidades que la empresa debe ser capaz de identificar y aprovechar para lo cual existen

herramientas que permiten establecer un sistema de gestión de riesgos eficaz dentro de sus

organizaciones, una de las herramientas que las empresas tienen a su disposición es la norma

ISO 31000, establecida por la organización internacional de normalización (ISO).

Para la implementación de un sistema de gestión de riesgos de manera eficaz, se deben

tener en cuenta una serie de factores o variables que lo determinan; estas variables pueden ser la
cultura, la filosofía y la estructura en cuanto a la gestión del riesgo. Esto hará que sea posible la

combinación o la omisión de algunos pasos metodológicos para la gestión del riesgo.

La aplicación de un método propone el establecimiento de una serie de etapas en orden

lógico y sistemático en donde el inicio del proceso se inicia con el establecimiento de un

contexto, identificación, análisis, evaluación, tratamiento, monitoreo y comunicación de los

riegos que estén en relación con la actividad, proceso, función que este en proceso de manera que

sea posible mitigar las perdidas.

Una vez evaluado el riesgo se debe definir si hay actualmente controles; es decir, se debe

hacer una valoración y priorización de cuales atacar primero para evitar su incidencia y realidad.

En este punto se llega a la detección de riesgos controlados.

La industria de servicios financieros también es una parte importante del mercado, en este

rubro trabajan los bancos y entidades financieras quienes también estan expuestos a muchos

riesgos desde operacionales, regulaciones, y riesgos para seguros, mercado, clientes y cadena de

suministro.

De acuerdo a esto, toda empresa debe tener en cuenta algunos aspectos generales a la hora

de consolidar un plan de gestión de riesgos:(ISOtools 2015)

El contexto. Que es el entorno que rodea la actividad comercial de la empresa, tanto a nivel

interno como externo. El objetivo es determinar qué estrategias de mercado son más adecuadas

en cada caso.

Valoración de riesgos. Que es, en pocas palabras, la definición de los elementos que lo

generan, así como sus causas y efectos.

 Tratamiento. Una vez establecidos esos riesgos y analizados sus efectos, la empresa debe

dar otro paso y plantear estrategias para aminorarlos o, en el mejor de los casos, suprimirlos.

Comunicación y consulta, considerado como el punto de partida para establecer las

estrategias de riesgo que se llevarán a cabo. Este intercambio de información debe ser constante y

estar presente en todas las etapas del proceso, para analizar la situación en cada momento y tomar

las decisiones de actuación. Sólo así se podrá garantizar una eficiente gestión del riesgo.

Monitoreo y revisión, parte esencial para la gestión del riesgo. Sólo a través de un

seguimiento continuo y control exhaustivo es posible identificar a tiempo las posibles amenazas y

oportunidades que se generan y desarrollar medidas que permitan la mejora de las herramientas,

métodos y procesos que se llevan a cabo. Este seguimiento debe ser continuo, presente en todas

las etapas, y abarcar todos los procesos de gestión del riesgo, para que realmente sea efectivo.

Además es importante tomar en cuenta lo siguiente:

Se debe definir los principios básicos que debe tener la organización en cuanto al

aprovechamiento de las oportunidades, así como la gestión de las amenazas o riesgos ya que se

considera que la integración de la gestión de riesgos en la estrategia y valores de la corporación,

son claves para transformar la cultura corporativa y, por tanto, la efectividad de la gestión.

Se debe procurar aumentar la madurez de la gestión integral de riesgos en las empresas al

diseñar un marco de trabajo que permita combinar los diferentes esfuerzos, además de medir

avances y cumplir con los principios definidos en el punto anterior. En latinoamérica, el 25% de

las corporaciones cuenta con un nivel de madurez avanzado, aunque no es el óptimo. Una forma

de llegar al nivel deseado podría ser la creación de un área dedicada a la administración de

riesgos.Marsh Risk Consulting (2018)

 Y buscar realizar una identificación y valoración de oportunidades y/o amenazas que

establezcan los criterios para su control a lo largo y ancho de la organización. Aunque el 80% de

las compañías han oído hablar de los riesgos emergentes, solamente el 14% han implementado

una herramienta de control para dichas contingencias. Marsh Risk Consulting (2018)

Como vimos tener en cuenta estos aspectos nos puede ayudar al proporcionar principios

integrales y directivas,un método como lo es ISO 31000 ayuda a las organizaciones con su

análisis y evaluación de riesgos. Tanto una empresa pública como una privada, se pueden

beneficiar porque se aplica a la mayoría de las actividades comerciales.mientras que todas las

organizaciones manejan el riesgo en cierta medida, las recomendaciones de mejores prácticas de

esta norma internacional se desarrollaron para mejorar las técnicas de gestión y garantizar la

seguridad y protección en todo momento en el lugar de trabajo.

Al implementar los principios y directivas de ISO 31000 en una organización, la empresa

será capaz de mejorar la eficiencia operativa, gobernanza y confianza de las partes interesadas, a

la vez que minimizara las pérdidas. Esta norma internacional también le ayuda a impulsar el

desempeño de salud y seguridad, establecer un fuerte fundamento para la toma de decisiones y

alentar la gestión proactiva en todas las áreas.

Importancia de la gestión de riesgos

El establecimiento de un sistema de gestión de riesgos en la empresa, supone una serie de

ventajas adicionales para la empresa en principio favorece la identificación de

amenazas, obstáculos y oportunidades y ayuda a plantear estrategias para minimizarlos y si es

posible eliminarlos, por otro lado aumenta las posibilidades de alcanzar los objetivos ya que los

procesos que tienen más seguimiento y control tienden a ser más exitosos, también impulsa la
proactividad ya que después de incorporada la labor de gestión de riesgos, los jefes de

departamento y los empleados en general asumen una actitud más dinámica para lograr los

objetivos, mejora las labores de administración de una empresa, la empresa mejora su eficacia en

la asignación de recursos para la gestión del riesgo. Al tener en cuenta los aspectos y riesgos a

tratar dentro de la entidad no se designa de manera improvisada si no que se hace de manera

coherente con la necesecidad a cubrir, mejora la adaptación de la empresa al entorno social y

económico al que pertenece ya que identificar los riesgos permite acercarse al contexto, potencia

la confianza de los grupos de interés, facilita la toma de decisiones dentro de la entidad, fomenta

la capacidad de transformación de la empresa estos son algunos de los beneficios de la la gestión

de riesgos y es aquí también donde radica su principal importancia .

Hay que darle a esta gestión la importancia que se merece, porque pueden afectar a las

operaciones diarias de la empresa traduciéndose en pérdidas. Por eso además de la

responsabilidad y convicción de directores y altos ejecutivos, los reguladores están exigiendo, a

las empresas bajo su supervisión, adoptar políticas y estructuras para el control de los riesgos a

los que se enfrentan.

Pese a que las empresas, en general, contratan seguros que cubren la responsabilidad civil,

los daños personales, los daños materiales y las instalaciones, no están contratadas en base a un

análisis profesional previo, en ocasiones, son muchos más los riesgos que pueden tener

consecuencias negativas para la empresa. Lo aconsejable es que un experto externo clasifique su

importancia, defina los costes y se asegure de que las pólizas de seguros no se solapen y sus

precios estén fijados correctamente.

En conclusión, una buena gestión de riesgos disminuirá los mismos y dará más valor a

nuestra empresa.
 Y teniendo en cuanta que en latinoamérica, casi la mitad de las empresas no identifica,

analiza o evalúa los riesgos emergentes y dentro de los diferentes sectores de la industria hay una

importante disparidad en la valoración de los riesgos. Por ejemplo, áreas como construcción,

infraestructura, energía, transportes o financieros tienen un mayor nivel de valoración de

amenazas que la de manufactura, agricultura y pesca.

Por otro lado los bancos quienes están sujetos incluso a mas riesgos que las empresas de

diferenten rubro deben obligadamente llevar una adecuada gestión de riesgos ya que la empresa y

sus clientes en general dependen de ello además “la adecuada gestión del riesgo de las entidades

bancarias privadas favorece el dinamismo del crédito en el perú y a la vez protege los recursos

del público”, Morisaki, Alberto (2015) gerente de estudios económicos y estadísticas de la

asociación de bancos del perú (ASBANC)

Acotó que ésta mejora responde a que los bancos asociados a ASBANC están realizando

esfuerzos permanentes por estar a la vanguardia de las herramientas de gestión de riesgos con la

finalidad de cumplir con los estándares internacionales más altos.

Alejandro medina (2015) superintendente adjunto de riesgo de la superintendencia de

banca, seguros y AFP (SBS), sostuvo que el perú tiene hoy grandes desafíos que están asociados

al desarrollo de la medición de riesgos y la mejora de la capacidad de respuesta de las entidades.

El objetivo, precisó es que los agentes del sistema financiero cuenten con las herramientas

que les permita reducir las posibilidades de que un incidente pueda afectar su continuidad de

operaciones o la seguridad informática. Refirió que la SBS viene trabajando en el desarrollo de

un marco regulatorio para la gestión del riesgo operacional, que permite que las empresas migren

a métodos que tengan relación al nivel de madurez.

 El representante del organismo regulador anunció que la SBS ha puesto en marcha el

proyecto denominado central de pérdidas por riesgo operacional. “esta central busca ser inclusiva

y se convertirá en la primera base de datos externa de riesgo operacional en el sistema financiero.

Una de las pocas a nivel mundial”. Esta, dijo, permitirá que las entidades financieras cuenten con

información que mejoren el entendimiento del riesgo y facilitará un desarrollo más objetivo en

sus estimaciones.

Conclusiones:

La implementación de una administración de riesgos empresariales, otorga un valor

agregado a estos esfuerzos, permitiendo a la organización mantenerse competitiva en su entorno.

Si bien es cierto que no existe una fórmula para el éxito de nuestros planespero existe una

ruta que nos puede asegurar que podemos llegar en las mejores condiciones. Al momento de

iniciar una empresa y mas específicamente un banco debemos considerar todos los riegos

financieros como el riesgo de mercado operacional de crédito etc

La administración de riesgos empresariales debe ser una herramienta de gestión que ayude

a entender, priorizar y gestionar el impacto tanto positivo como negativo en los objetivos de la

organización. Su implementación dará certeza no sólo a todos los involucrados con la compañía,

sino también a la sociedad en general, de que se busca la generación de riqueza para todos

Sobre las metodologías y herramientas para evaluar el riesgo, se evidencian de diversos

tipos; no obstante, cada empresa o entidad está en libertad de crear y aplicar las herramientas que

considere pertinentes, pues no existe un estándar que implique que estas herramientas sean

únicas, o generalizadas para todos los casos.

 Referencias:

Morisaki, alberto (2015). Adecuada gestión del riesgo de bancos privados favorece
dinamismo del crédito en el perú.. Asbanc recuperado el 9 de diciembre de 2018 de:
https://www.asbanc.com.pe/paginas/noticias/detallenoticia.aspx?itemid=154
Robert cartwright, jr. (2018).benchmark de gestión de riesgos en latinoamérica. Marsh risk
consulting.pag (30-78)
Isotools(2015). ¿por qué es importante la gestión de riesgos para tu empresa?.recuperado el
9 de diciembre de 2018 de: https://www.isotools.org/2015/03/13/por-que-es-importante-la-
gestion-de-riesgos-para-tu-empresa/