PLANTA DE ZINCADO ELECTROLITICO DE PERNOS Y TUERCAS

BASE 12 Tm/mes
Item Descripcion Unidad Metrado Costo Unitario Parcial

01 TERRENO $ 148,000.00
01.1 Costo m2 800 $ 100.00 $ 80,000.00
01.2 Nivelacion y Preparacion m2 800 $ 85.00 $ 68,000.00

02 INFRAESTRUCTURA $ 61,480.00
02.1 Construccion del Perimetro m 200 $ 50.00 $ 10,000.00
02.2 Patio de Maniobra m2 50 $ 20.00 $ 1,000.00
02.3 Construccion Planta m2 400 $ 100.00 $ 40,000.00
02.4 Construccion de Oficinas m2 100 $ 100.00 $ 10,000.00
02.5 Servicios Higiénicos m2 6 $ 80.00 $ 480.00

03 EQUIPOS
03.1 Equipos de Planta $ 2,592.58
03.1.1 Cubas de acero 1.5*0.6*0.5 Unidad 5 $ 200.00 $ 1,000.00
03.1.2 Tanques de acero Unidad 2 $ 240.00 $ 480.00
03.1.3 Secador Centrífugo Unidad 1 $ 280.00 $ 280.00
03.1.4 Tambor Unidad 1 $ 282.58 $ 282.58
03.1.5 Viga móvil Unidad 1 $ 300.00 $ 300.00
03.1.6 Motor 3HP Unidad 1 $ 150.00 $ 150.00
03.1.7 Bomba 3HP Unidad 1 $ 100.00 $ 100.00
12

04 OTROS EQUIPOS $ 126.40

04.1 Tuberias 4",2" unidad 18 $ 7.00 $ 126.00
04.2 Cables unidad 1 $ 0.40 $ 0.40

TOTAL $ 212,198.98
S/. 679,036.74
 PLANTA DE ZINCADO ELECTROLITICO DE PERNOS Y TUERCAS
Base 144 TM/AÑO

COSTOS DE PRODUCCION
COSTOS DIRECTO
1. MANO DE OBRA DIRECTA
Nº Puesto Unidad Cant
1 Operador gbl 3
Total

2. MATERIA PRIMA-INSUMOS
N° Insumos Unidad Cant
1 zinc kg 300
2 acido clorhidrico Litros 60
3 sal flux kg 12
4 Desengrasantes m3 10
5 Agua m3 1000
6 anodos de zinc Kilos 500
7 acido sulfurico Kilos 10
Total

3. COSTOS INDIRECTOS DE FABRICACION

Desripción Unidad Cant
1 Mant. Equipos GBL 12
2 Energía KWhr 4500
Total

COSTO DIRECTOS
Nº Descripción Costo
1 Mano obra directa 39,600.00
2 Materia Prima 566,995.20
3 Costo Ind. Fabricación 176,400.00
Total 782,995.20 54374.666667

COSTOS INDIRECTOS

1. MANO OBRA INDIRECTA

Nº Puesto Unidad Cant
1 Gerente General gbl 1
2 Jefe de Planta gbl 1
Total

2. MATERIALES INDIRECTOS

Desripción Unidad Cant

1 Materiales de Limpieza gbl 1
2 Utiles de escritorio gbl 1
 Total

COSTOS INDIRECTOS
Nº Descripcion Costo/año
1 Mano Obra Indirecta 78000.00
2 Materiales Indirectos 1920.00
Total 79920.00

COSTO DE PRODUCCION
Nº Descripción Costo/año Unit
1 Costo Directo 782,995.20 5437.47
2 Costo Indirecto 79,920.00 555.00
Costo de Producción 862,915.20 5992.47
72660.00
935,575.20 6497.05
COSTO DE
PRODUCCION
ANUAL
PERNOS Y TUERCAS

Rem. Mens Tot mensual Tot Anual

1100.00 3,300.00 39,600.00
3,300.00 39,600.00

Unitario Tot mensual Tot Anual

3.25 975.00 11,700.00
512 30,720.00 368,640.00
0.8 9.60 115.20
753 7,530.00 90,360.00
2.5 2,500.00 30,000.00
11 5,500.00 66,000.00
1.5 15.00 180.00
47,249.60 566,995.20

Unit Tot mensual Tot Anual

1000.00 12,000.00 144,000.00
0.60 2,700.00 32,400.00
14,700.00 176,400.00

$ 16,182.94

Rem. Mens Tot mensual Tot Anual

4000.00 4000.00 48000.00
2500.00 2500.00 30000.00
6500.00 78000.00

Unit Tot mensual Tot Anual

100.00 100 1200
60.00 60 720
 160.00 1920.00

$ 1,783.47 Dolares/TM

$ 1,933.65 Dolares/TM
GASTOS DE ADMINISTRACION Y VENTAS
Desripción Unidad Cant Unit Tot mensual Tot Anual
1 Equipo Seguridad kit 2 150 300.00 3600
2 Agua m3 10 4.50 45.00 540
3 Energia eléctrica KWh 5600 0.6 3360.00 40320
4 Alimentacion per 5 15 2250.00 27000
5 Imprevistos gbl 1 100 100.00 1200
Total 6055.00 72660.00
SERVICIO DE LA DEUDA

Inversion 679,036.74
Inversionistas 800,000.00
Prestamo -120,963.26
Tasa 18%
años 11

Nº Principal Cuota Interes Amortizacion

1 S/. -116,756.60 S/. 25,980.05 S/. 21,773.39 S/. 4,206.67
2 S/. -111,792.73 S/. 25,980.05 S/. 21,016.19 S/. 4,963.86
3 S/. -105,935.37 S/. 25,980.05 S/. 20,122.69 S/. 5,857.36
4 S/. -99,023.69 S/. 25,980.05 S/. 19,068.37 S/. 6,911.69
5 S/. -90,867.90 S/. 25,980.05 S/. 17,824.26 S/. 8,155.79
6 S/. -81,244.07 S/. 25,980.05 S/. 16,356.22 S/. 9,623.83
7 S/. -69,887.95 S/. 25,980.05 S/. 14,623.93 S/. 11,356.12
8 S/. -56,487.73 S/. 25,980.05 S/. 12,579.83 S/. 13,400.22
9 S/. -40,675.46 S/. 25,980.05 S/. 10,167.79 S/. 15,812.26
10 S/. -22,016.99 S/. 25,980.05 S/. 7,321.58 S/. 18,658.47
11 S/. 0.00 S/. 25,980.05 S/. 3,963.06 S/. 22,016.99
S/. 285,780.58 S/. 164,817.32 S/. 120,963.26
S/. 285,780.58
FLUJO DE CAJA

Capacidad
Planta máxima Inversión Planta
(kg/año)
A 144400 S/ 679,036.74

Antecedentes generales Año 0 Año 1 Año 2 Año 3

Demanda del mercado 144400 144400 144400
Participación de mercado 144400 144400 144400
Demanda empresa 144400 144400 144400
Tamaño planta A 144,400 144,400 144,400
Precio 15 15 15
Ventas Planta A 2,166,000 2,166,000 2,166,000

CONSIDERACIONES
Costo Capital 25%
Impuesto 29.5%
Depreciación 10%
Precio mcdo 15.0 soles/kilo zincado
Valor Residual 40%

Tamaño de Planta A

Año 0 Año 1 Año 2 Año 3

Ingresos 2,166,000 2,166,000 2,166,000
Costo Directo -782,995 -782,995 -782,995
Costo Indirecto -79,920 -79,920 -79,920
Gastos Operación -72,660 -72,660 -72,660
Depreciación planta -67,904 -67,904 -67,904
Valor Residual
Valor en Libros
Utilidad antes de Impuesto 1,162,521 1,162,521 1,162,521
Impuesto 30% -342,944 -342,944 -342,944
Utilidad después de impto. 819,577 819,577 819,577
Depreciación planta 67,904 67,904 67,904
Valor en Libros
Inversión en tamaño planta B -679,037
FLUJO CAJA ECONOMICO -679,037 887,481 887,481 887,481
Financiamiento -120,963
Amortización 4,207 4,964 5,857
Interes 21,773 21,016 20,123
FLUJO CAJA FINANCIERO -800,000 913,461 913,461 913,461
VANE 2,580,679
TIR 130.69%

VANF 2,554,710
Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10
144400 144400 144400 144400 144400 144400 144400
144400 144400 144400 144400 144400 144400 144400
144400 144400 144400 144400 144400 144400 144400
144,400 144,400 144,400 144,400 144,400 144,400 144,400
15 15 15 15 15 15 15
2,166,000 2,166,000 2,166,000 2,166,000 2,166,000 2,166,000 2,166,000

Año 4 Año 5 Año 6 Año 7 Año 8 Año 9 Año 10

2,166,000 2,166,000 2,166,000 2,166,000 2,166,000 2,166,000 2,166,000
-782,995 -782,995 -782,995 -782,995 -782,995 -782,995 -782,995
-79,920 -79,920 -79,920 -79,920 -79,920 -79,920 -79,920
-72,660 -72,660 -72,660 -72,660 -72,660 -72,660 -72,660
-67,904 -67,904 -67,904 -67,904 -67,904 -67,904 -67,904

1,162,521 1,162,521 1,162,521 1,162,521 1,162,521 1,162,521 1,162,521

-342,944 -342,944 -342,944 -342,944 -342,944 -342,944 -342,944
819,577 819,577 819,577 819,577 819,577 819,577 819,577
67,904 67,904 67,904 67,904 67,904 67,904 67,904

887,481 887,481 887,481 887,481 887,481 887,481 887,481

6,912 8,156 9,624 11,356 13,400 15,812 18,658

19,068 17,824 16,356 14,624 12,580 10,168 7,322
913,461 913,461 913,461 913,461 913,461 913,461 913,461
Año 11
144400
144400
144400
144,400
15
2,166,000

Año 11
2,166,000
-782,995
-79,920
-72,660
-67,904
271,615
67,904
1,502,039
-443,102
1,058,938
67,904
-67,904

1,058,938

22,017
3,963
1,084,918