LIZETH VIVIANA SOLARTE CLEVES

SHIRLEY JOHANNA CASTAÑO

PRACTICA EMPRESARIAL II

TERCER AVANCE

UNIVERSIDAD ANTONIO NARIÑO

SECCIONAL PALMIRA

OCTUBRE 2018
 METODOLOGÍA

Etapa 1: A través de la observación directa se hizo un reconocimiento del sistema de

inventarios y del manejo de almacén, revisión de los documentos y formatos que se utilizan
en la empresa Espejos S.A.

Etapa 2: Análisis y evaluación de los hallazgos en los procesos de producción y almacén

de la empresa Espejos S.A, y como se realiza el registro del ingreso de materias primas, el
método de inventarios que se lleva, el proceso que se sigue para la entrega a producción de
estos y los procesos de devolución.

Etapa 3: descripción del proceso productivo de un equipo de trasporte.

Etapa 4: Entrega del Documento Final del Manual de Procedimientos y entrega e

identificación de las áreas a fortalecer para su exitosa aplicación.

FUENTES DE INFORMACION.

 Se revisaron órdenes de pedido, formatos de ingreso de materia prima, formatos de

devolución, formatos de entrega de materia prima y formatos de inventarios. Se
revisaron planos de equipos fabricados y reportes de materia prima utilizada usada
en su fabricación, registro histórico de estudios y tiempos y movimientos del
departamento de producción.
 Se recurrió a información en las fuentes relacionadas con los procesos
administrativos, manuales procedimentales, diseño administrativo y afine al tema
objeto de estudio.

DEFINICION DE MANUAL

Es un documento que contiene, en forma ordenada y sistemática, información sobre las

instrucciones sobre la historia, organización, política y procedimientos de una empresa, que
se consideran necesarios para la mejor ejecución del trabajo.

Dicho documento ayuda a regular las actividades y funciones de todo el personal de una
empresa. Una vez que se diseñe y comparta el mismo, se debe someter a continuas
actualizaciones y revisiones periódicas.

MANUAL DE PROCEDIMIENTOS: su objetivo es expresar en forma analítica los

procedimientos administrativos a través de los cuales se canaliza la actividad operativa del
organismo. Este manual es una guía con la que se explica al personal como hacer las cosas
y es muy valiosa para orientar al personal de nuevo ingreso.
 MANUAL DE PROCEDIMIENTO Y CONTROL DE INVENTARIOS

ALCANCE:

El presente manual será de observancia y práctica diaria para todo el personal de las áreas
de producción y almacén, así como el personal que ejecute funciones y actividades
relacionadas dentro de los procesos que aquí se describen.

POLITICAS DE PEDIDO

Para las políticas de pedido de mercancía se tomaran las siguientes medidas:

1. Se realiza un conteo físico de la mercancía

2. Se comparara la toma física del inventario con los datos arrojados por el sistema
CG1.8.5
3. Los pedidos se realizaran vía e-mail.
4. Previo al despacho de la mercancía se solicitara la orden de compra emitida por el
cliente.

POLITICAS DE COMPRA

Para las políticas de compra de mercancía se tomaran las siguientes recomendaciones:

1. Se mantendrán las listas de proveedores actuales.

2. No se modificaran las formulas químicas establecidas para el proceso de plateo
del vidrio.
3. Se realizara el ingreso a bodega una vez llegada la mercancía.

POLITICAS DE ALMACENAJE

1. Se comparara el ingreso a bodega sin costo con la mercancía a custodiar

2. Se revisara cautelosamente cada paquete de vidrio ingresado
3. Se ubicara cada paquete de vidrio en la referencia asignada.
4. Únicamente se realizara el cargue del material cuando el pedido de venta se
encuentre debidamente facturado.
PROCEDIMIENTO: SALIDAS DEL ALMACÉN

El almacén debe registrar todas las salidas

1. Se entregarán los bienes únicamente al personal autorizado.

2. Todas las salidas deben estar soportadas por la petición debidamente autorizada por el
área administrativa y con los datos correspondientes a cada ítem, de lo contrario no se
efectuará ninguna entrega

4. Por cada salida se generará un reporte de salida con un número consecutivo para efectos
de control

5. El almacén debe enviar las salidas al área contable para soportar las pólizas de salidas
correspondientes.

PROCEDIMIENTO: CONCILIACIÓN CONTABLE A TRAVÉS DEL ALMACÉN

1. El procedimiento de conciliación se hará mensualmente o en el transcurso del mes

dependiendo de la necesidad.

2. La conciliación se deben soportar por registros, facturas de proveedores, entradas y

salidas del almacén.

DEPARTAMENTO DE CONTABILIDAD

1. Llevar a cabo el registro contable de los movimientos de inventarios e incorporarlos en

los estados financieros.

2. Definir y establecer con el área Administrativa las técnicas de evaluación de los

inventarios.

3. Conciliar mensualmente con el almacén los saldos reportados durante el mes.