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SEDE-PUNO
UNIVERSIDAD ANDINA
C. A. P. DERECHO
PRESENTADO POR .
.Demetrio ……………..
. yeny………….
SEMESTRE : VA
DEDICATORIA
AGRADECIMIENTO
ASPECTOS
PENALES
DE LA
ACTIVIDAD
BANCARIA
INTRODUCCION
El principio de igualdad
De acuerdo al que todas las personas somos iguales, sin que pueda prevalecer
discriminación alguna por razón de nacimiento, raza, sexo, religión, opinión o
cualquier otra condición o circunstancia personal o social. Se configura como
uno de los valores superiores del ordenamiento constitucional, es decir de
cumplimiento universal.
art. 40.1 del citado texto, dispone que “los poderes públicos promoverán las
condiciones favorables para el progreso social y económico y para una
distribución de la renta regional y personal más equitativa, en el marco de una
política de estabilidad económica”.
Los delitos financieros, son los problemas más frecuentes que afrontan hoy por
hoy las entidades financieras. Los delincuentes financieros profesionales han
venido incrementando su habilidad y sofisticación, gracias a los avances en la
tecnología disponible, tales como las computadoras personales, scanners y
fotocopiadoras de color. Se ha estimado que las pérdidas anuales debido a
depósitos y cheques fraudulentos montan miles de millones de dólares. Las
pérdidas continúan creciendo constantemente a medida que los delincuentes
continúan buscando formas de vida mediante la comisión de fraudes. Para el
consumidor, la cantidad de ansiedad é inconveniencias causadas por la
necesidad de resolver problemas con contadores, comerciantes locales así
como posibles repercusiones a los burós de crédito, pueden ser considerables.
Estos delitos también afectan a los consumidores al incrementarse los
honorarios que tienen que pagar a los bancos debido a que los bancos tienen
Kiting : Este tipo de fraude con cheques utiliza una combinación del
tiempo entre el depósito de un cheque y su presentación para su pago
por el banco y la buena voluntad del banco receptor para anticipar los
fondos contra el balance no cobrado.
Falsificación: la falsificación típicamente tiene lugar cuando un empleado
expide un cheque sin la adecuada autorización. Los delincuentes roban
un cheque, lo endosan y lo presentan para su pago en una compra local
ó en el banco en la ventanilla del cajero, utilizando probablemente una
falsa identificación personal.
Alteración: se refiere a la utilización de químicos y solventes tales como
acetona, líquido de frenos y removedor de manchas ó modificando la
escritura a mano y la información del cheque.
Robo de cheques: Una manera de atacar la cuenta de cheques de otra
persona es robar, ó de alguna otra manera apropiarse indebidamente del
cheque correspondiente a la cuenta. Esto puede ocurrir mediante la
búsqueda de cheques en el correo, ó mediante la infiltración en una
casa ó negocio, en el lugar en donde se guardan los cheques.
Colgado de Papeles: Este problema principalmente tiene que ver con las
personas que intencionalmente emiten cheques contra cuentas que ya
están cerradas.
Lavado de dinero: Es el dinero que se ha obtenido por actividades
ilegales y que necesita ser incorporado al sistema bancario de manera
que pueda ser movilizado eficientemente de un lugar a otro y guardado
en forma segura. El mayor riesgo para un banco está en el potencial
para la complicidad y violación de los requerimientos de la Ley del
Secreto Bancario.
Fraudes con Cuentas Nuevas: Las cuentas de cheques se abren
fácilmente debido a que la mayoría de los bancos están ansiosos de
tener más clientes.
Malversación: Cualquiera que tenga un fácil acceso a las cuentas
financieras tiene el potencial para llevar a cabo la malversación. Las
cuentas del banco ó la cuenta de los clientes del banco pueden ser
atacadas. Los métodos usados para la mal. (CAVERO, 2007)
bancarias o los actos de fraudes que estas últimas realizan violentando la Ley y
las normativas establecidas.
Los delitos financieros o bancarios son amplios y muy complejos que abarcan
desde la clonación de tarjetas de créditos, falsificación de cheques, lavado de
dinero, depósitos fraudulentos, captación de recursos sin autorización, hackear
cuentas, ocultamiento de información por parte de las entidades bancarias al
supervisor, incumplimiento a lo establecido por la Ley y las normas,
ocultamiento del origen de los capitales hasta el exceso en los límites de
créditos a partes vinculadas de una entidad con el grupo económico o
financiero al que pertenece. Es en este contexto que se ha venido
desarrollando de manera sostenida el derecho penal bancario como interés de
la rama denominada economía jurídica o economía del crimen que ha sido
impulsada por estudiosos preocupado por esta temática.
Pues como decía Jeremy Bentham: los abogados son las únicas personas a
quienes la ignorancia de la Ley no los castiga.
Las estadísticas bancarias consolidadas del BPI (en términos de riesgo último),
que incluyen un desglose más detallado por contrapartes, arrojan más luz
sobre la exposición de los bancos frente al sector privado no bancario
estadounidense (véase el panel izquierdo del Gráfico 4). Los activos exteriores
de los bancos no estadounidenses frente a estos prestatarios, que incluyen
tanto las posiciones transfronterizas como las contabilizadas por sus oficinas
en Estados Unidos, se han reducido en 880.000 millones de dólares desde el
primer trimestre de 2008, correspondiendo la mayor caída (734.000 millones de
dólares) al cuarto trimestre.
CONCLUSIONES
Los siguientes son delitos financieros cometidos típicamente contra los bancos
e instituciones financieras, son: Kiting, Falsificación, Alteración, Robo de
cheques, Colgado de Papeles, Lavado de dinero, Fraudes con Cuentas
Nuevas, y Malversación.
Anexos
Bibliografía