Tomo (n)

Código Contenido Página(s)

de (n)
P1 - Norma de creación y otras que regulan el funcionamiento de la entidad.
P2 - Organigrama o estructura orgánica de la entidad vigente.
P3 - Reglamento de organización y funciones – ROF y modificatorias del período
auditado.
P4 - Manual de organización y funciones – MOF y modificatorias del período
auditado.
P6 - Manual de procedimientos / flujograma de actividades, de las unidades
orgánicas relacionadas con la(s) materia(s) a examinar.
P7 - Plan operativo institucional – POI del período auditado.
P8 - Presupuesto institucional y modificaciones del período auditado.
P9 - Estados financieros del período auditado.
P10 - Informes de auditoría relacionados con la(s) materia(s) a examinar.
P11 - Cédulas que resuman y clasifiquen aspectos importantes de las denuncias,
de corresponder.
P12 - Plan Anual de Control, donde se encuentre programado la auditoría.
P13 - Informes de evaluación del Plan Anual de Control.
P14 - Resumen de las decisiones más importantes adoptadas por la alta dirección
de la entidad, relacionadas con la(s) materia(s) a examinar, en el periodo de
la auditoría.
P15 - Resoluciones y directivas emitidas por la entidad, relacionadas con la(s)
materia(s) a examinar.
P16 - Convenios y contratos trascendentes, relacionadas con la(s) materia(s) a
examinar.
P17 - Relación de funcionarios o servidores de la entidad, vinculados con las
áreas funcionales de la(s) materia(s) a examinar, aprobado por funcionario
responsable.
P18 - Donaciones aprobadas, relacionadas con la(s) materia(s) a examinar.
P19 - Plan estratégico institucional – PEI y modificatorias.
P20 - Listado y ubicación de la documentación del Archivo Permanente, en caso
se tenga la documentación digitalizada.
P…
- Otros documentos relacionados a información de interés, de utilización
continua o necesaria para futuras auditorías.

EQUIPO DE AUDITORÍA
CATEGORÍA NOMBRE
GERENTE
SUBGERENTE
SUPERVISOR
JEFE DE COMISIÓN
INTEGRANTE