CODIFICADOR PRESUPUESTAL

Universidad del Valle

División Financiera
Sección de Presupuesto
2018
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UNIDADES ACADÉMICO ADMINISTRATIVAS

DIRECCIONAMIENTO ESTRATÉGICO

01 Rectoría
02 Despacho del Vicerrector Administrativo
03 Despacho del Vicerrector Académico
04 Despacho del Vicerrector de Bienestar Universitario
05 Despacho del Vicerrector de Investigaciones
10 Secretaría General
11 Planeación y Desarrollo Institucional
12 Dirección de Comunicaciones
13 Oficina Jurídica
25 Oficina de Control Interno
57 División Gestión y Apoyo Administrativo a la Universidad

SERVICIOS ACADÉMICOS CENTRALIZADOS

06 Dirección de Regionalización
07 Dirección de Nuevas Tecnologías y Educación Virtual
21 División de Admisiones y Registro Académico
22 Dirección de Extensión y Educación Continua

SERVICIOS ADMINISTRATIVOS CENTRALIZADOS

23 Sección de Seguridad y Vigilancia

24 Sección de Gestión Documental
31 División de Recursos Humanos
37 Sección de Servicios Varios
38 División Financiera
62 División de Contratación
64 Dirección de Infraestructura Universitaria

FACULTADES

40 Facultad de Salud
41 Facultad de Ingeniería
42 Facultad de Artes Integradas
43 Facultad de Humanidades
44 Facultad de Ciencias Sociales y Económicas
45 Facultad de Ciencias Naturales y Exactas
46 Facultad de Ciencias de la Administración

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UNIDADES ACADÉMICO ADMINISTRATIVAS

SEDES REGIONALES

50 Sede Pacífico
51 Sede Buga
52 Sede Caicedonia
53 Sede Cartago
54 Sede Tuluá
55 Sede Zarzal
56 Sede Palmira
59 Sede Norte del Cauca
60 Sede Yumbo

INSTITUTOS

47 Instituto de Psicología
63 Instituto de Prospectiva y Gestión del Conocimiento
65 Instituto de Educación y Pedagogía
72 Instituto Cinara
75 Centro de Investigación Salud y Violencia - Cisalva

SERVICIOS DE BIENESTAR

14 Bienestar Profesoral
93 Sección de Salud Ocupacional
95 Sección de Restaurante
96 Servicio Médico y Odontológico
97 Sección de Cultura Recreación y Deporte
98 Sección de Desarrollo Humano y Promoción Socioeconómica

CENTROS DE SERVICIOS

79 Centro de Investigación en Psicología

80 División de Bibliotecas
81 Oficina de Informática y Telecomunicaciones
87 Programa Editorial

REGALÍAS

76 Recursos Regalías

CREE

77 Recursos Cree

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FUENTES
01 Fondo Común Recursos Nación
02 Fondo Común Recursos Departamento
03 Fondo Común Recursos Propios
04 Recursos Fondo Especial
05 Recursos Fondo Especial Estampilla
06 Recursos CREE Infraestructura Física y Tecnológica
07 Recursos CREE Planes de Fomento
08 Estampilla PROUNAL
09 Regalías Fondo de Desarrollo Regional
10 Regalías Fondo de Ciencia, Tecnología e Innovación

ACTIVIDAD/PROGRAMA
FUNCIONAMIENTO

050 Pregrado
051 Especialización
052 Maestría
053 Doctorado
054 Apoyo económico
055 Restaurante
056 Servicio médico
057 Otras actividades de permanencia
058 Apoyo proceso de acreditación
059 Cualificación docente
060 Gestión investigación
061 Proyección de la investigación
062 Formación de investigación
063 Divulgación de la investigación
064 Producción intelectual
065 Relacionadas con el compromiso social
066 Investigación y producción artística (Relacionada)
067 Relacionadas con la docencia
068 Servicios de bienestar
069 Salud ocupacional
070 Seguridad social
071 Deuda pública
072 Dirección Universitaria
073 Servicios académicos centralizados
074 Servicios administrativos centralizados
075 Servicios administrativos unidades académico administrativas
076 Gestión del recurso tecnológico
077 Promoción y divulgación
078 Bilingüismo
079 Otras actividades de internacionalización
080 Regionalización
081 Gestión ambiental

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ACTIVIDAD/PROGRAMA

INVERSIÓN

101 Programa institucional de internacionalización

102 Programa institucional para la promoción, la formación y el desarrollo
bilingüe y multilingüe.
103 Programa de comunicación estratégica
104 Programa institucional de egresados
106 Programa de transformación de la extensión y la proyección social
107 Programa de creación artística, creatividad y cultura
108 Programa para el pluralismo.
111 Programa de formación, investigación e intervención de la Universidad
del Valle para la construcción de paz y resolución de conflictos.
112 Programa de transformación del sistema de Regionalización.
113 Programa de buen gobierno universitario.
114 Programa institucional de política de formación del estudiante.
115 Programa para estimular la investigación inter, transdisciplinaria e
interinstitucional y la incorporación de los resultados de la investigación
en los procesos de formación.
116 Programa institucional de prácticas y pasantías estudiantiles para
mejorar los procesos de formación y de empleabilidad de los
estudiantes.
117 Programa de acreditación de alta calidad nacional e internacional.
118 Programa institucional para el éxito académico y la permanencia
estudiantil.
119 Programa institucional Universidad saludable, discapacidad y deporte.
120 Programa de Bienestar Profesoral.
121 Programa de transformación de la gestión administrativa y
académica.
122 Programa de sostenibilidad financiera.
123 Sistema de información de la gestión ambiental de la Universidad del
Valle.
124 Programa campus sustentables y sostenibles.
125 Programa para fortalecer los procesos de innovación educativa.
126 Programa de transformación de infraestructura tecnológica y
mejoramiento de la conectividad.
127 Programa de desarrollo de la carrera profesoral y semillero docente.
128 Programa para el desarrollo y fortalecimiento de centros, institutos,
laboratorios y observatorios.
129 Programa sistema de Posgrados.
130 Programa fortalecer las capacidades de Investigación, el desarrollo
tecnológico, la innovación y la creación artística.
131 Programa de articulación de la relación Universidad - Empresa –
Estado.
132 Programa fortalecimiento del sistema de laboratorios.

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DIRECCIÓN UNIVERSITARIA

10113 Oficina del Rector

10119 Representantes Estudiantiles
10124 Contratos Procesos Judiciales
10201 Oficina del Vicerrector Administrativo
10301 Oficina Vicerrector Académico
10305 Dirección Académica Curricular
10307 Dirección de Extensión y Educación Continua
10315 Fondo Patrimonial para Fortalecimiento
10401 Oficina del Vicerrector B. Universitario
10424 Unidad de Salud Ocupacional
10501 Oficina del Vicerrector Investigaciones
10502 Programa Editorial
10503 Oficina de Transferencia de Resultados
10510 División de Proyectos
10601 Dirección de Regionalización
10701 Dirección de Nuevas Tecnologías y Educación virtual

SERVICIOS ACADEMICOS CENTRALIZADOS

20121 Oficina del Secretario General

20122 Oficina de Asesoría Jurídica
20141 Planeación y Desarrollo Institucional
20142 Zonas Comunes Sede Meléndez
20143 Zonas Comunes - Sede San Fernando
CENTROS DE COSTO 20144 Sección de Planeación Física
20151 Oficina de Comunicaciones
20207 Área de Matricula Financiera
20302 Coordinación de Admisiones
20303 Coordinación De Registro Académico

SERVICIOS ADMITIVOS. CENTRALIZADOS

30195 Control Interno

30202 Sección de Pagaduría
30206 Sección Compras y Admón. de Bienes
30208 Sección de Obras e Interventoría
30209 División de Contratación
30211 Sección de Recaudos
30221 Sección de Contabilidad
30231 Sección de Presupuesto
30241 División de Recursos Humanos
30252 Sección de Sostenibilidad y Mantenimiento
30255 Sección de Servicios Varios
30256 Sección de Gestión Documental
30265 Unidad de Seguridad
30296 Jubilados C.U.V.
30298 Jubilados Especiales
30612 Oficina Asesora de Bogotá
30801 Recursos Estampilla
30810 Recursos de Regalías
30811 Recursos Cree

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FACULTAD DE SALUD FACULTAD DE CIENCIAS SOCIALES Y ECONÓMICAS

41005 Oficina del Decano 46011 Oficina del Decano Economía
41008 Laboratorio de Producción Multimedia 46012 Cidse
41010 Departamento de Morfología 46021 Departamento de Economía
41015 Departamento de Ciencias Fisiológicas 46031 Departamento de Ciencias Sociales
41020 Departamento de Patología
41025 Departamento Medicina Interna
41030 Departamento de Cirugía
FACULTAD DE CIENCIAS NATURALES Y EXACTAS
41035 Departamento de Anestesia
47011 Oficina del Decano de Ciencias
41040 Departamento de Pediatría
47012 Oficina de Publicaciones
41045 Depto. Obstetricia y Ginecología
47014 Vice decanatura de Investigaciones
41050 Departamento de Psiquiatría
47015 Oficina de Extensión
41055 Departamento de Medicina Social
47021 Departamento de Física
41056 Escuela de Medicina
47031 Departamento de Química
41060 Departamento de Microbiología
47041 Departamento de Biología
41065 Escuela de Odontología
47051 Departamento de Matemáticas
41070 Escuela de Enfermería
47052 Biodiversidad y Medio Ambiente
41075 Dpto. Medicina Física y Rehabilitación
41080 Departamento Medicina Familiar
41085 Bacteriología y Laboratorio Clínico
41090 Escuela Rehabilitación Humana FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN
41091 Departamento de Fonoaudiología 48011 Oficina del Decano Administración
41092 Escuela de Ciencias Básicas 48021 Dpto. de Administración y Organizaciones
48031 Dpto. de Contabilidad y Finanzas
48041 Inst. Prospectiva, Innovación y Gestión
FACULTAD DE INGENIERIA
42001 Oficina del Decano Ingeniería
42010 Oficina de Extensión y Comunicaciones SEDES REGIONALES
42011 Vice decanatura Académica 50603 Regional Buenaventura
42021 Vice decanatura de Investig. y Posgrados 50604 Regional Buga
42051 Escuela de Ing. Civil y Geomática 50605 Regional Caicedonia
42054 Escuela de Ingeniería Mecánica 50606 Regional Cartago
42055 Escuela de Ing. de Materiales 50607 Regional Palmira
42058 Escuela de Ing. Eléctrica Y Electrónica 50609 Regional Tuluá
42061 Escuela Ing. Recursos Naturales y Ambiente 50610 Regional Zarzal
42063 Tecnología en Producción Limpia 50613 Regional Norte del Cauca
42071 Escuela de Ingeniería Química 50614 Regional Yumbo
42075 Escuela de Ingeniería de Alimentos
42082 Escuela de Ing. Sistemas y Computación
42085 Escuela de Estadística INSTITUTOS
42086 Escuela de Ingeniería Industrial 61007 Cisalva
62059 Observatorio Sismológico
62064 Cinara
FACULTAD DE ARTES INTEGRADAS
43001 Decanatura
43007 Citce SERVICIOS DE BIENESTAR
43013 Dirección de Investigación y Posgrados
43031 Escuela de Arquitectura 70331 Biblioteca - C.U.V.
43041 Departamento Artes Escénicas 70332 Biblioteca-San Fernando
43051 Departamento Artes Visuales Y Estética 75513 Centro investigación y estudios psicología
43061 Escuela de Comunicación Social 79801 Oficina Informática y Telecomunicaciones
43071 Departamento de Diseño
43091 Escuela de Música
SERVICIOS DE BIENESTAR

FACULTAD DE HUMANIDADES 90181 Bienestar profesoral

90413 Servicio Odontológico
44011 Oficina del Decano Humanidades
90414 Servicio Médico - C.U.V.
44021 Departamento de Historia
90415 Sección de Cultura, Recreación y Deporte
44022 Departamento de Geografía
90417 Sección de Desarrollo Humano y Promoción
44031 Escuela de Estudios Literarios
90418 Servicio Psicológico
44041 Escuela de Ciencias del Lenguaje
90422 Restaurante Universitario
44061 Escuela de Filosofía
90426 Servicio médico familiar
44081 Esc. Trabajo Social y Desarrollo Humano
90427 Servicio médico administrativo

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CODIFICADOR DE INGRESOS

APORTES GUBERNAMENTALES COD

NACIÓN
Aporte Nación funcionamiento 001
Aportes Nación pensiones 003
Recursos de fomento 201
Recursos Estampilla Pro-Unal 209

DEPARTAMENTO DEL VALLE

Aportes funcionamiento Dpto. del Valle 005
Acuerdos de pago (a partir del 2012) 043
Aporte Departamento del Valle pensiones 058

RECUPERACIÓN DEL IVA COD

Recuperación de IVA 007

COD
INGRESOS ACADÉMICOS
Participación matrículas postgrado 006
Matrícula Dintev pregrado 008
Inscripción examen admisión pregrado 011
Inscripción examen admisión posgrado 012
Matrícula pregrado 013
Matrícula posgrado 014
Inscripción admisión sedes regionales 016
Matrícula regionalización pregrado 017
Habilitaciones y otros exámenes 020
Certificados 021
Derechos de grado 022
Otros derechos académicos 023
Participación matrícula pregrado 025

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INGRESOS POR SERVICIOS Y OTRAS RENTAS COD

INGRESOS POR SERVICIOS
Seminarios y cursos 026
Servicios de biblioteca 027
Examen médico y laboratorio admisión 028
Cursos de vacaciones 029
Servicios de restaurante 030
Servicio odontológico 031
Arrendamiento y alquiler 033
Publicación de libros, conferencias y fotocopias 034
Laboratorios y talleres 035
Medios de comunicación 037
Servicios deportivos 038
Otros ingresos venta de servicios 040
Seguros recibidos - indemnizaciones 104
Contratos y asesorías sector privado 134
Contratos y asesorías sector público 135
Icetex matrículas, reintegros y convenios 137
Incapacidades y licencias 140
Traslados internos 200
Servicio médico UV 206

CONVENIOS DESTINACIÓN ESPECÍFICA Y APORTES

Aporte Dpto. médicos internos 045
Aportes Colciencias 049
Aportes varios 050
Donaciones en efectivo 051
Aportes cuotas partes 054

RECURSOS DE TESORERIA
Rendimiento inversiones 056

DESCUENTOS PREVISIÓN SOCIAL COD

Aporte fondo de seguridad social 055
Previsión social 064

RECURSOS DE ESTAMPILLA COD

Estampilla Prounivalle recaudo Departamental 071

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RECURSOS DEL BALANCE COD

Ingresos por distribuir dependencias 044
Saldos aprobados vigencia anterior 075

INGRESOS NO PRESUPUESTALES COD

Saldos a 31 de diciembre vigencia anterior 076
Traslados entre dependencias 300

RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS COD

DESCUENTOS Y RETENCIONES
Seguros estudiantes 109
Estampilla Pro cultura Departamental 110
Estampilla Pro hospitales 111
Estampilla Pro cultura Municipal 112
Estampilla Pro univalle Rec. ventanilla 113
Estampilla Pro desarrollo Departamental 114
Estampilla Pro alimentaria 115
Estampilla Pro cultura Palmira 116
Estampilla Pro salud Departamental 117
Retención Industria y Comercio 118
Timbre Nacional 119
Retención en la Fuente 120
Rete I.V.A 121
Pro Deportes 122
Estampilla Pro Uceva 123
Estampilla Pro Universidad del Pacifico - Omar Barona Murillo 129
Estampilla Impuesto de Contribución a la Seguridad 138

FONDOS ROTATORIOS COD

Fondo Estudiantil 125
Fondo Rotatorio Empleados 126
Fondo Rotatorio Trabajadores 127
Fondo Bienestar Profesoral 128

REINTEGROS COD
Reintegros de nómina 130
Cierre de fondos y cajas 131
Reintegros fondos y cajas 132
Reintegro avances 133

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RECURSOS REGALÍAS COD

Regalías FCTI Fondo de Ciencia, Tecnología e Innovación 202
Regalías FDR Fondo de Desarrollo Regional 203
Rendimientos cuentas Regalías 207
Recursos iniciales Regalías 208
Ingresos Regalías sin situación de fondos 210

RECURSOS CREE COD

Ingresos de la vigencia recursos CREE 204
Saldos iniciales recursos CREE 205

OTROS RECURSOS DE CAPITAL COD

Venta de activos 077

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CODIFICADOR DE GASTOS

SERVICIOS PERSONALES COD

DOCENTES NOMBRADOS
Sueldos personal docente 001
Bonificación doc. destacada y productividad académica 002
Bonificación académica 003
Bonificación por servicios 004
Prima de servicios 006
Prima de navidad 007
Prima de antigüedad 008
Prima de vacaciones 009
Subsidio familiar 010
Bonificación por recreación 011
Otros gastos asociados a la nómina 012
Bonificación prima navidad docentes 115 013
EMPLEADOS NO DOCENTES
Sueldos personal no docente 015
Horas extras, dominicales recargo nocturno no docentes 017
Prima de navidad no docentes 020
Prima de antigüedad no docentes 021
Prima de vacaciones no docentes 022
Subsidio familiar no docentes 023
Auxilio de transporte no docentes 024
Prima de servicios no docentes 025
Bonificación por servicios prestados no docentes 026
Bonificación por recreación no docentes 027
Otros gastos asociados a la nómina 028
Incentivo por compensación 112
TRABAJADORES OFICIALES
Sueldos trabajadores oficiales 030
Horas extras, dominicales, recargos nocturnos oficiales 031
Prima de navidad oficiales 033
Prima de antigüedad oficiales 034
Prima de vacaciones oficiales 035
Subsidio familiar oficiales 036
Auxilio de transporte oficiales 037
Bonificación por recreación oficiales 038

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Bonificación por servicios prestados 039

Bonificación por estudios 040
Bonificación de navidad 041
Servicios especiales 047
Gastos convencionales asociados a la nómina 048
Incentivo por compensación 113
CONTRATISTAS
Docentes contratistas ocasionales 042
Docentes contratistas hora cátedra 043
Contratista a término fijo, aseo, mantenimiento, varios 045
SERVICIOS PERSONALES INDIRECTOS
Servicios Profesionales 282
Servicios Técnicos 283
Fondo Renovable y Caja Menor 287
RECURSOS DE FOMENTO
Recursos Fomento Comisiones de Estudio (Salarios) 014

GASTOS GENERALES COD

MATERIALES
Combustibles y lubricantes 049
Suministros de laboratorio, productos y reactivos químicos 050
Alimentos, víveres, refrigerios 051
Vestuario de trabajo 052
Útiles de oficina y suministros varios 053
SERVICIOS PÚBLICOS
Programa de manejo de residuos 059
Servicio telefónico 060
Energía 061
Acueducto y alcantarillado 062
MANTENIMIENTO
Mantenimiento de vehículos 065
Mantenimiento muebles y equipos 066
Mantenimiento y adecuación planta física 067

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SERVICIOS NO PERSONALES
Apoyo logístico 064
Avisos publicitarios 069
Asistentes de docencia e investigación 070
Arrendamiento y alquiler 071
Viáticos, gastos de viaje y gastos de transporte 072
Tiquete de viaje 073
Impresos, publicaciones y fotocopias 074
Comunicación, correo, transporte 075
Seguros generales 076
Inscripción cursos, eventos, seminarios 077
Comisiones y gastos financieros y bancarios 078
Impuestos, tasas y multas 079
Servicios vigilancia y seguridad 080
Monitorías 081
Matrículas comisiones de estudio y año sabático 084
Otros gastos generales 085
Fondo renovable y caja menor (gasto) 087
Gravamen a las transacciones financieras 088
Ejecución proyectos terceros (muebles y equipos) 111
Sanciones e intereses moratorios 245
Programa jóvenes investigadores 246
Postdoctorandos 247
Asistencias de docencia
Asistentes de docencia e investigación 270

TRANSFERENCIAS COD
PREVISION SOCIAL
Cesantías e intereses cesantías 090
Pensiones y jubilaciones 091
Seguro de vida 094
EPS Entidad promotora salud 096
Aporte fondo de pensiones 097
ARL administradora de riesgos laborales 099
Farmacias y suministros médicos 251
Materiales y suministros de funcionamiento 252
Clínicas y hospitales 253
Especialistas 254
Laboratorio clínico 255
Imagenología 256
Rehabilitación y terapias 257

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Salud visual 258

Servicios odontológicos 259
Servicios de ambulancias 260
DEUDA PÚBLICA
Intereses 126
Deudas años anteriores 136
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Fondo y caja menor (transferencias) 100
Ayuda a estudiantes 101
Cuotas a asociaciones 103
Auxilios y gastos convencionales 104
Transferencias varias 105
Contraloría departamental 106
Transferencia a fundaciones mixtas de apoyo 107
Indemnizaciones, sentencias y conciliaciones 109
Matrículas acuerdos y convenciones 110
Tiquetes, viáticos y gastos de transporte asociados a gastos convencionales 114

APORTES PARAFISCALES
ICBF 115
RECURSOS A FAVOR DE TERCEROS
Estampilla Pro Uceva 219
Estampilla Pro cultura Departamental 220
Estampilla Pro hospitales 221
Estampilla Pro cultura Municipal 222
Estampilla Prounivalle Rec. ventanilla 223
Estampilla Pro desarrollo Departamental 224
Estampilla Pro alimentaria 225
Rete fuente Industria y Comercio 228
Retención en la Fuente 230
Rete IVA 231
Reintegros a Terceros 233
Retención CREE 234
Estampilla Pro Universidad del Pacífico Omar Barona Murillo 241

FONDOS ROTATORIOS
Fondo estudiantil 236
Fondo rotatorio empleados 237
Fondo rotatorio trabajadores 238
Fondo bienestar profesoral 239

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REGALÍAS
FONDO DE CIENCIA E INNOVACIÓN
Talento humano 300
Equipos y software 301
Capacitación y participación en eventos 302
Servicios tecnológicos y pruebas 303
Materiales, insumos y documentación 304
Protección de conocimiento y divulgación 305
Gastos de viaje 306
Administrativos 308
Interventoría 309
Otros 310
Devolución rendimientos cuentas Regalías 331
Supervisión 332
Devolución de recursos no ejecutados proyectos SGR 333

REGALÍAS
FONDO DE DESARROLLO REGIONAL FDR
Construcciones 311

INVERSIÓN
ADQUISICIÓN DE BIENES
Equipo de cómputo 401
Equipo de laboratorio 402
Muebles, maquinaria y equipo 403
Materiales y suministros para desarrollo de proyectos 404
Construcciones 405
Software 406
Licencias 407
Libros, material bibliográfico y didáctico 408
Mantenimiento y sostenibilidad planta física 409
Bienes inmuebles 410
Vehículos 411
Mantenimiento de muebles y equipos 412

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COD
ADQUISICIÓN DE SERVICIOS
Servicios técnicos y profesionales para apoyo de los proyectos 420
Estudios técnicos y diseños de planta física 421
Estudios de pre inversión 422
Capacitación / cualificación docente 423
Desarrollo de software 424
Interventorías compras 425
Interventorías diseños 426
Interventorías obras 427
Movilidad 428
Monitorías, asistentes de investigación y docencia 429
Apoyo a actividades deportivas, recreativas y culturales 430
Apoyo económico a estudiantes 431
Impresión de estampilla Pro-Universidad del Valle 432
Gastos y comisiones bancarias 433
Profesores hora cátedra 434
Beca pasantía jóvenes investigadores 435

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DESCRIPCIÓN CÓDIGO DE INGRESO

APORTES GUBERNAMENTALES

NACIÓN
Son los ingresos recibidos del Gobierno Nacional a título de aporte, para el funcionamiento y desarrollo de las
actividades universitarias, sin que por parte de la Universidad se produzca contraprestación alguna. Estos ingresos
forman parte del Fondo Común.

001. Aportes Nación funcionamiento 003. Aportes Nación pensiones

Corresponde al valor que el Gobierno Nacional
transfiere a la Universidad, a través del Ministerio de
Educación, para cubrir gastos de servicios personales,
gastos generales y transferencias. Estos aportes los
realiza mediante consignación nacional y se recaudan
a través de la División Financiera de la Universidad. En
la actualidad, estos recursos se encuentran
reglamentados por el Artículo 86 y 87 de la Ley 30 de
1992.
De acuerdo con el Artículo 131 de la Ley 100 de 1993
se establece un fondo para pagar el pasivo pensional
de las Universidades. Este artículo fue reglamentado
mediante el Decreto 2337 de Diciembre 24 de 1996, y
se determina un porcentaje de contribución al pasivo
pensional de la Universidad por parte de la Nación del
69.9%. Este valor es transferido mediante el
mecanismo de la redención parcial por semestre
anticipado, de un bono de valor constante que emitió
el Ministerio de Hacienda y Crédito Público.

DEPARTAMENTO DEL VALLE

Corresponde a los aportes que hace el Gobierno Departamental para el funcionamiento y desarrollo de la Universidad,
éstos son aprobados mediante ordenanza Departamental y se recaudan a través de la División Financiera de la
Universidad.

005. Aporte funcionamiento Departamento del 043. Acuerdos de pago

Valle
Son las partidas asignadas como aporte por el
Gobierno Departamental para el funcionamiento de la
Universidad, según lo establecido en el Art.86 Ley 30
de 1992.
Es el valor que el Gobierno Departamental debe
transferir a la Universidad, por el acuerdo de pago de
pensiones del año 2011.
058. Aporte Departamento del Valle Pensiones
Son las partidas asignadas como aporte por el
gobierno departamental para el pasivo pensional.

RECUPERACIÓN DEL IVA

007. Recuperación IVA.

Son los dineros solicitados como devolución del IVA pagado por la Universidad conforme a la Ley 30 de 1992 y al
Decreto Reglamentario 2627 de 1993 y que son consignados por la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales.

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INGRESOS ACADÉMICOS
Representa el valor de los ingresos recaudados por la Universidad a través de bancos, corporaciones, División
Financiera o los diferentes puntos de recaudo, generados en el desarrollo de actividades inherentes a la docencia.
Comprende los siguientes códigos:

006. Participación matrículas posgrado 016. Inscripciones admisión sedes regionales

Porcentajes de participación matrículas planes de
posgrado, que les corresponde a ciertas Unidades
Académico Administrativas de acuerdo a ofrecen en las sedes regionales.
reglamentaciones vigentes. Este código es utilizado
únicamente por la División Financiera de la
Universidad.
008. Matrículas educación desescolarizada pregrado
Comprende los ingresos recaudados por concepto de
matrículas de pregrado, cancelados por estudiantes
del programa de educación desescolarizada.
011. Inscripciones y recargos examen admisión
pregrado
Ingresos recaudados por concepto de inscripciones y
recargos, cancelados por los aspirantes a ingresar a los
planes de pregrado que ofrece la Universidad (Sede
Cali).
012. Inscripción y recargos examen admisión posgrado
Corresponde a los ingresos recaudados, por concepto
de inscripción y recargo para la admisión, en los planes
de posgrado (Sede Cali).
013. Matrículas pregrado
Comprende los ingresos de matrículas cancelados por
estudiantes regulares y especiales de pregrado, los
cuales se ingresan de acuerdo a informes y distribución
reportados por Matrícula Financiera.
014. Matrícula posgrado
Comprende los ingresos de matrículas cancelados por
estudiantes de posgrado (Sede Cali), los cuales se
ingresan de acuerdo a informes y distribución
reportados por la oficina de Matrícula Financiera.
Son los ingresos cancelados por los aspirantes a
ingresar a los diferentes planes de estudio que se
017. Matrículas regionalización pregrado
Ingresos por concepto de matrículas de pregrado
cancelados por estudiantes de las diferentes sedes
regionales y que se recaudan a través de bancos o
corporaciones en los diferentes municipios donde
funcionan las sedes regionales.
020. Habilitaciones y otros exámenes
Representa los ingresos recaudados por concepto de
habilitaciones, nivelaciones, validaciones y otros
exámenes cancelados por estudiantes de la
Universidad.
021. Certificados
Corresponde a los ingresos recaudados por concepto
de constancias, certificados de matrícula,
calificaciones, actas de grado y cualquier otro tipo de
constancia o certificado que la oficina de Registro
Académico u otra oficina académica estén en
capacidad de expedir.
022. Derechos de grado
Son los ingresos recaudados por concepto de derechos
de grado, que cancelan los estudiantes próximos a
graduarse en carreras de pregrado o posgrado.
023. Otros derechos académicos
Corresponde a los ingresos recaudados como pago
extemporáneo por cancelación de semestre o por
matrícula de pregrado y posgrado , duplicado de
diplomas, contenidos programáticos, acta de grado,
carné y duplicado de carné estudiantil y otros derechos

19
 CODIFICADOR PRESUPUESTAL
académicos diferentes a certificados de estudio y
matrículas.
025. Participación matrículas pregrado
Porcentajes de participación de matrículas de planes
INGRESOS POR SERVICIOS Y OTRAS RENTAS
INGRESOS POR SERVICIOS
Este grupo comprende todos los ingresos generados por las unidades académico-administrativas de la Universidad en
la venta de productos y servicios, generados en la realización de actividades de investigación, docencia y extensión.
Comprende los siguientes códigos de ingreso:
026. Seminarios y cursos
Corresponde a los ingresos recaudados como pago de
seminarios y cursos ofrecidos por las diferentes
unidades académico administrativas de la Universidad.
027. Servicios de biblioteca
Son los ingresos recaudados por el Departamento de
Bibliotecas por concepto de servicios prestados tales
como: multas de biblioteca, y el servicio de biblioteca
que se ofrece a los egresados.
028. Examen médico y de laboratorio admisión
Son los ingresos recaudados como pago del examen
médico y serológico efectuado a los estudiantes
admitidos en la Universidad. También incluye la
consulta psicológica y demás ingresos que genere el
servicio médico distinto a descuentos por nómina.
029. Cursos de vacaciones
Son los ingresos provenientes de los pagos efectuados
por estudiantes, para quienes los planes de estudio
han programado cursos de vacaciones o cursos de
verano.
030. Servicio de restaurante
Son los ingresos recaudados por la cafetería central,
por concepto de venta de tiquetes.
031. Servicio odontológico
Comprende los ingresos recaudados por servicio
odontológico prestado a estudiantes y funcionarios de
División Financiera / Sección de Presupuesto
de pregrado, que les corresponden a ciertas unidades
académico administrativas de acuerdo a
reglamentaciones vigentes. Este código es utilizado
únicamente por la División Financiera.
la Universidad. Incluye los pagos por examen
odontológico a los estudiantes admitidos.
033. Arrendamientos y alquiler
Ingresos recaudados por concepto de arrendamiento
o alquiler de bienes muebles e inmuebles de
propiedad de la Universidad entre los que se tienen:
espacios para cafeterías y servicios de fotocopiado,
alquiler de escenarios e instalaciones para la
realización de eventos.
034. Publicaciones, libros, conferencias,
fotocopias
Son los ingresos recaudados por concepto de servicios
de fotocopias, elaboración de libros, conferencias,
trabajos de imprenta, servicios de traducción y venta
de material de reciclaje.
035. Laboratorios y talleres
Comprende los ingresos recaudados por servicios de
análisis de laboratorios y multas derivadas de las
prácticas de laboratorio realizadas por los estudiantes.
Incluye servicios de laboratorio a terceros.
037. Medios de comunicación
Ingresos recaudados por concepto de servicios
prestados de audio, vídeo, televisión, pautas
publicitarias, emisora y todo lo que incluye la
utilización de medios de comunicación, ingresos
generados en la venta del periódico la palabra,
inscripciones o suscripciones a red internet.
20
 CODIFICADOR PRESUPUESTAL
038. Servicios deportivos
Son los ingresos recaudados por concepto de cursos
que ofrece el Centro Deportivo Universitario C.D.U,
tales como: Gimnasia, Karate, Judo, Natación, Fútbol y
demás cursos o servicios deportivos, ingreso a piscina.
040. Otros Ingresos por venta de servicios
Corresponde a los ingresos recaudados por otros
servicios no incluidos dentro de los anteriores, tales
como reintegro por llamadas telefónicas, refrigerios
pagados por estudiantes de posgrado, duplicado de
carnet de Coomeva, reintegros por elementos
devolutivos extraviados, ingresos por venta de
chatarra y remate de bienes dados de baja, etc.
104. Seguros recibidos – indemnizaciones
Corresponde a los ingresos recaudados por concepto
de indemnización por parte de las aseguradoras, con el
fin de dar cumplimiento a los diferentes amparos
establecidos en las pólizas pactadas con la Universidad
del Valle.
134. Contratos y asesorías sector privado
Son los ingresos generados por la celebración de
contratos o convenios, para la prestación de asesorías
CONVENIOS DESTINACIÓN ESPECÍFICA Y APORTES
Este grupo comprende los ingresos recibidos como producto de aportes o convenios establecidos por la Universidad
con diferentes entidades. Tienen como característica que su destinación es específica.
045. Aporte Departamento médicos internos
Corresponde a los ingresos recibidos de la
Gobernación del Valle, con destino al pago de
estudiantes de último semestre de medicina admitidos
en el programa de médicos internos.
049. Aportes Colciencias
Corresponde a los ingresos recibidos por parte de
Colciencias, para la financiación y desarrollo de
proyectos de investigación.
050. Aportes varios
Son los ingresos recibidos como aportes de personas,
entidades o empresas con el fin de financiar proyectos
División Financiera / Sección de Presupuesto
por parte de la Universidad a entidades del sector
privado.
135. Contratos y asesorías sector público
Son los ingresos generados por la celebración de
contratos o convenios, para la prestación de asesorías
por parte de la Universidad a entidades del sector
público.
137. Icetex matrículas, reintegros y convenios
Ingresos recaudados por concepto de matrícula de
pregrados y postgrado girados por el icetex.
140. Incapacidades y licencias
Corresponde a los ingresos recaudados por las
diferentes EPS por concepto de licencias e
incapacidades.
200. Traslados internos
Corresponde al traslado de recursos entre la misma
dependencia por diferentes conceptos.
206. Servicio médico UV
Ingresos recaudados por servicios prestados a
diferentes universidades.
de investigación o actividades universitarias, premios,
ceremonias, etc.
051. Donaciones en efectivo
Corresponde a los ingresos recibidos en efectivo de
personas, entidades, Instituciones o empresas a título
de donación.
054. Aportes cuotas partes
Son los ingresos recibidos de entidades,
correspondiente a la cuota o parte de las personas que
se pensionan por la universidad y tenía tiempo
cotizado con otra entidad.
21
 CODIFICADOR PRESUPUESTAL
División Financiera / Sección de Presupuesto

RECURSOS DE TESORERÍA
056. Rendimiento Inversiones
Reconocimiento de rendimientos e intereses que generan las cuentas bancarias que se tienen con las diferentes
entidades financieras.
DESCUENTOS DE PREVISIÓN SOCIAL
Son las deducciones hechas a los empleados y trabajadores para Servicio Médico y por concepto de previsión social,
conforme a las normas establecidas, se recaudan a través de la División Financiera de la Universidad.

055. Aporte fondo de seguridad social 064. Previsión social

Es el aporte que realiza la Universidad del Valle al Son los ingresos provenientes de descuentos que se
Fondo de Seguridad Social en Salud conforme a la hacen por nómina a los funcionarios activos y jubilados
resolución 080 de Consejo Superior de Octubre 21 de de la Universidad para salud, conforme a las
2004. reglamentaciones vigentes.

RECURSOS DE ESTAMPILLA
071. Estampilla Prounivalle recaudo Departamento
Son los Ingresos provenientes del recaudo de la Estampilla Pro Univalle en el Departamento y que son transferidos a
la Universidad en el porcentaje que se determina en las reglamentaciones vigentes.

RECURSOS DEL BALANCE

075. Saldos aprobados vigencia anterior los ingresos no gastados o no comprometidos al cierre
Son los ingresos provenientes de la diferencia positiva de la vigencia fiscal inmediatamente anterior y que se
entre ingresos y gastos obtenidos al cierre de la adicionan al presupuesto de la presente vigencia.
vigencia fiscal inmediatamente anterior, es decir son

RECAUDOS A FAVOR DE TERCEROS

DESCUENTOS Y RETENCIONES
109. Seguros estudiantes
Corresponden a los ingresos recaudados por concepto
de pólizas de seguros de estudiantes (pólizas de
responsabilidad civil y riesgo biológico).
110. Estampilla Pro cultura Departamental
Corresponden a los ingresos recaudados por concepto
de estampilla Pro cultura Departamental.
111. Estampilla Pro hospitales
Corresponden a los ingresos recaudados por concepto
de estampilla pro hospitales.
112. Estampilla Pro Cultura Municipal
Corresponden a los ingresos recaudados por concepto
de estampilla pro cultura municipal.
113. Estampilla Prounivalle recaudo ventanilla
Corresponden a los ingresos recaudados por ventanilla
por concepto de Estampilla Prounivalle.
114. Estampilla Pro desarrollo Departamental
Corresponden a los ingresos recaudados por concepto
de Estampilla Pro desarrollo departamental.
115. Estampilla Pro alimentaria

22
 CODIFICADOR PRESUPUESTAL
Corresponden a los ingresos recaudados por concepto
de Estampilla Pro alimentaria.
118. Retención Industria y Comercio
Corresponden a los valores descontados a terceros por
concepto de Retención industria y comercio.
120. Retención en la Fuente
Corresponden a los valores descontados por concepto
de retención en la fuente.
121. Rete IVA
Corresponden a los valores descontados a terceros por
Rete IVA.
FONDOS ROTATORIOS
125. Préstamo fondo estudiantil
Corresponde a los ingresos recaudados por
préstamos concedidos a beneficiarios del fondo de
préstamo estudiantil.
126. Fondo rotatorio empleado pago personal
Corresponde a los ingresos recaudados por ventanilla
por préstamos concedidos por el fondo rotatorio de
vivienda a los empleados de la Universidad del Valle,
que no han sido descontados por nómina.
REINTEGROS
130. Reintegros de nómina
Corresponde a los ingresos recaudados por mayores
valores pagados en la nómina.
131. Cierres fondos y cajas
Corresponde a los ingresos recaudados por concepto
de cierre de fin de año de los Fondos y Cajas.
RECURSOS REGALÍAS
202. Regalías FCTI Fondo de Ciencia, Tecnología
e Innovación
Recursos recibidos por el Ministerio de Hacienda y
Crédito Público para los proyectos del sistema
general de Regalías para el fondo de ciencia,
tecnología e innovación.
División Financiera / Sección de Presupuesto
123. Estampilla Pro UCEVA
Corresponden a los ingresos recaudados por concepto
de Estampilla pro UCEVA.
129. Estampilla Pro Universidad del Pacifico - Omar Barona
Murillo
Corresponden a los ingresos recaudados por concepto
de Estampilla Pro Universidad del Pacífico.
138. Estampilla Impuesto de Contribución a la Seguridad
Corresponden a los ingresos recaudados por concepto
de Estampilla impuesto de contribución a la seguridad.
127. Fondo rotatorio descuento de nómina
Corresponde a los ingresos recaudados por
préstamos concedidos por el fondo rotatorio de
vivienda a los empleados y trabajadores de la
Universidad del Valle.
128. Fondo bienestar profesoral
Corresponden a los ingresos recaudados por
préstamos concedidos a beneficiarios del fondo de
bienestar profesoral.
132. Reintegro de gastos no efectuados (fondos, cajas)
Corresponde a los ingresos recaudados por cierres del
período de fondos y cajas, y gastos no efectuados.
133. Reintegro de dinero no utilizado avances
Corresponde a los ingresos recaudados por concepto
de dineros no utilizados en los avances.
203. Regalías FDR Fondo de Desarrollo Regional
Recursos recibidos por el Ministerio de Hacienda y
Crédito Público para los proyectos del sistema
general de Regalías para el fondo de desarrollo
regional.
207. Rendimientos cuentas Regalías
Ingresos generados por las cuentas maestras del
sistema general de Regalías.
23
 CODIFICADOR PRESUPUESTAL
DESCRIPCIÓN SUBGRUPOS DE GASTO
SERVICIOS PERSONALES
DOCENTES NOMBRADOS
Este grupo incluye los gastos de la Institución pagados al personal Docente, como remuneración a los servicios
prestados:
001. Sueldos personal docente
Comprende la asignación básica, incrementos por
ascenso o nivelación, gastos de representación,
retroactividad, excedentes en gastos de
representación, prima de no retiro, y que se pagan
para retribuir la prestación de los servicios del personal
docente de la Universidad. Este se ejecuta a través de
la nómina de la Universidad.
002. Bonificación por docencia destacada y
productividad académica
Estímulo por desempeño a los mejores docentes de
carrera y a los más destacados en las actividades de
extensión.
003. Bonificación académica
Gasto como reconocimiento que se hace al personal
docente en la realización de labores especiales de
investigación o por participar en forma destacada en
actividades de investigación, o cuando desarrollan
trabajos fuera de su carga académica. Se reconoce de
mera liberalidad por medio de resolución de Consejo
Académico.
004. Bonificación por servicios
Es la que se reconoce al personal docente,
corresponde al 35% del salario base y que se paga por
una sola vez al año. Se ejecuta únicamente a través de
la nómina de la Universidad.
006. Prima de enero a junio
Prestación social reconocida a favor del personal
docente como prima de servicios retribuida por sus
servicios personales y que se cancela en el mes de
División Financiera / Sección de Presupuesto
junio de cada año. Se ejecuta únicamente a través de
la nómina de la Universidad del Valle.
007. Prima de Julio a Diciembre
Prestación social reconocida a favor del personal
docente como retribución por los servicios personales,
se cancela en el mes de diciembre de cada año. Se
incluye por este subgrupo la bonificación prima de
Navidad que se reconoce a los docentes de la
Resolución 115. Se ejecuta únicamente a través de la
nómina de la Universidad del Valle.
008. Prima de antigüedad
Gasto incurrido en el pago al personal docente como
reconocimiento al tiempo de antigüedad que lleva
trabajando con la Universidad. Se ejecuta a través de
la nómina de la Universidad del Valle.
009. Prima de vacaciones
Gasto incurrido en el pago al personal docente según
lo contratado. Se ejecuta a través de la nómina de la
Universidad del Valle en el momento de salir el
funcionario a disfrutar de sus vacaciones.
010. Subsidio familiar
Pagos efectuados a docentes, según el número de hijos
menores de edad que dependen económicamente de
ellos. Se paga a través de la nómina de la Universidad
del Valle.
011. Bonificación de recreación
Reconocimiento salarial a los empleados públicos
docentes de la Universidad, equivalente a dos días de
24
 CODIFICADOR PRESUPUESTAL
salario pagaderos al cumplir el período de vacaciones,
de acuerdo a lo establecido en las normas legales.
EMPLEADOS NO DOCENTES (PÚBLICOS)
Este grupo comprende los gastos de la Institución pagados al personal vinculado laboralmente a la Institución en
calidad de Empleado Público, como contra prestación a los servicios prestados:
015. Sueldo personal no docente
Comprende la asignación básica, incrementos por
ascenso o nivelación, gastos de representación,
retroactividad, vacaciones, excedentes en gastos de
representación, que se pagan para retribuir la
prestación de los servicios de los empleados no
docentes de la Universidad. Este se ejecuta a través de
la nómina de la Universidad.
017. Horas extras, dominicales, recargos
nocturnos
Gastos incurridos en la remuneración al trabajo
suplementario, labores en horas nocturnas, labores en
días dominicales o festivos, realizado por celadores y
bibliotecarios en horas adicionales a la jornada
ordinaria, con las limitaciones establecidas en las
disposiciones vigentes. Se ejecuta a través de la
nómina de la Universidad.
020. Prima de navidad
Reconocimiento económico equivalente a un mes de
salario a que tienen derecho los empleados no
docentes por el servicio prestado; se cancela en el mes
de diciembre de cada año y se ejecuta únicamente a
través de la nómina de la Universidad.
021. Prima de antigüedad
Gasto incurrido en el pago al personal empleado no
docente como reconocimiento al tiempo de
antigüedad que lleva trabajando con la Universidad. Se
ejecuta a través de la nómina de la Universidad.
022. Prima de vacaciones
Gasto incurrido en el pago al personal empleado no
División Financiera / Sección de Presupuesto
013. Bonificación prima de navidad docentes
Reconocimiento salarial a los empleados públicos
docentes nombrados por resolución 115.
docente. Se reconoce por 15 días al personal no
docente a través de la nómina de la Universidad en el
momento de salir a disfrutar de las vacaciones.
023. Subsidio familiar
Pagos efectuados al personal no docente que por ley
tengan derecho, según el número de hijos menores de
edad que dependen económicamente de ellos. Se
ejecuta a través de la nómina de la Universidad.
024. Auxilio de transporte
Gasto por auxilio de transporte reconocido al personal
no docente y que por Ley tengan derecho; se cancela
a través de la nómina de la Universidad.
025. Prima de servicios
Reconocimiento salarial a los empleados públicos
administrativos de la Universidad, equivalente a 15
días de remuneración pagaderos los primeros quince
(15) días del mes de julio de cada año.
026. Bonificación por servicios prestados
Reconocimiento salarial a los Empleados Públicos
Administrativos de la Universidad, equivalente a un
porcentaje (35% o 50%) del valor conjunto de la
asignación básica y los gastos de representación, de
acuerdo a lo establecido en las normas legales.
027. Bonificación especial por recreación
Reconocimiento salarial a los empleados públicos
administrativos de la Universidad, equivalente a dos
días de salario pagaderos al cumplir el período de
vacaciones, de acuerdo a lo establecido en las normas
legales.
25
 CODIFICADOR PRESUPUESTAL
028. Otros gastos asociados a la nómina
Comprende gastos que se liquidan a través de la
nómina para empleados públicos no docentes
TRABAJADORES OFICIALES
Este grupo comprende los gastos de la Institución pagados al personal de Trabajadores Oficiales como
contraprestación a los servicios prestados:
030. Sueldos trabajadores oficiales
Comprende la asignación básica, incrementos por
ascenso o nivelación, retroactividad, vacaciones,
servicios especiales, que se pagan para retribuir la
prestación de los servicios del personal trabajadores
oficiales vinculado a la Universidad. Se ejecuta este
subgrupo a través de la nómina de la Universidad.
031. Horas extras, dominicales, recargos
nocturnos
Gastos incurridos en la remuneración al trabajo
suplementario, labores en horas nocturnas, labores en
días dominicales o festivos, realizado por trabajadores
oficiales en horas adicionales a la jornada ordinaria,
con las limitaciones establecidas en las disposiciones
vigentes. Se ejecuta a través de la nómina de la
Universidad.
033. Prima de navidad
Comprende el pago por los conceptos de prima de
servicios y prima de navidad a que tienen derecho los
trabajadores oficiales por el servicio prestado; se
cancela en los meses de junio y diciembre de cada año
y se ejecuta a través de la nómina de la Universidad.
034. Prima de antigüedad
Gasto incurrido en el pago al personal de trabajadores
oficiales como reconocimiento al tiempo de
antigüedad que lleva trabajando con la Universidad. Se
ejecuta a través de la nómina de la Universidad.
035. Prima de vacaciones
Gasto incurrido en el pago al personal de trabajadores
oficiales de acuerdo a las disposiciones vigentes. Se
cancela a través de la nómina de la Universidad en el
momento de salir a disfrutar de vacaciones.
División Financiera / Sección de Presupuesto
112. Incentivo por compensación
Otorgado a través de acuerdo sindical para
empleados públicos no docentes.
036. Subsidio familiar
Gastos efectuados al personal de trabajadores
oficiales, según el número de hijos menores de edad
que dependen de ellos. Se ejecuta a través de la
nómina de la Universidad.
037. Auxilio de transporte
Gasto por auxilio de transporte reconocido al personal
de trabajadores oficiales que por Ley o según lo
pactado, tengan derecho. Se cancela a través de la
nómina de la Universidad.
038. Bonificación especial por recreación
Reconocimiento salarial a los trabajadores oficiales de
la Universidad, equivalente a dos días de salario
pagaderos al cumplir el periodo de vacaciones, de
acuerdo a lo establecido en las normas legales.
039. Bonificación por servicios prestados
Reconocimiento a que tienen derecho los trabajadores
oficiales contratados a término indefinido con
posterioridad al 11 de junio de 2001, equivalente a (10)
días de la asignación básica. Esta se causa anualmente,
cuando cumpla año de servicio a la universidad.
040. Bonificación por estudios
Reconocimiento a que tienen derecho los trabajadores
oficiales contratados a término indefinido con
posterioridad al 11 de junio de 2001, por estudios que
acrediten título de técnico o tecnológico o profesional
universitario o de postgrado, que no es, ni constituye
factor salarial ni prestacional para ningún efecto legal,
consistente en el valor equivalente a cinco (5) salarios
mínimos legales mensuales vigentes, pagaderos de
acuerdo a lo estipulado en la convención.
26
 CODIFICADOR PRESUPUESTAL
División Financiera / Sección de Presupuesto

041. Bonificación de navidad 047. Servicios especiales

Reconocimiento a los trabajadores(as) oficiales Corresponde a los días laborados durante el receso
vinculados después del 11 de junio del año dos mil uno académico por parte de los trabajadores oficiales.
(2001), que no es, ni constituye factor salarial ni
048. Gastos convencionales asociados a la nómina
prestacional para ningún efecto legal, consistente en
trabajadores oficiales
seis (6) días del salario básico del trabajador(a) . Esta
bonificación de navidad será cancelada en el mes de Corresponde a gastos que se liquidan a través de la
diciembre previa certificación de desempeño de sus nómina a los trabajadores oficiales.
actividades por el superior inmediato, de cada uno de
los beneficiarios.

CONTRATISTAS
Este grupo comprende los gastos de la Institución pagados al personal vinculado mediante contrato para la realización
de labores y actividades académicas o administrativas, las cuales no pueden atenderse con cargo al personal de planta
de la Universidad:

042. Docentes contratistas ocasionales
Gastos efectuados a docentes por la realización de
labores académicas y que se vinculan durante un
período académico mediante la vinculación como
docentes ocasionales. Se incluyen en este subgrupo,
las prestaciones sociales que se originen por el tipo de
vinculación.
043. Docentes contratistas hora cátedra
Gastos efectuados a docentes por la realización de
labores académicas y que se vinculan durante un
período académico mediante la modalidad de hora
cátedra. Se incluyen en este subgrupo, las prestaciones
sociales que se originen por el tipo de vinculación.
045. Contratistas término fijo
Pagos realizados al personal vinculado mediante
contrato, para realizar labores de aseo,
mantenimiento, jardinería y plomería, las cuales no
pueden atenderse con cargo a la planta del personal
de empleados y trabajadores oficiales de la
Universidad. Incluye las prestaciones sociales que se
originen por este tipo de vinculación.

SERVICIOS PERSONALES INDIRECTOS

282. Servicios profesionales, asesorías y consultorías
Comprende la retribución a los servicios profesionales,
servicios de asesorías y consultorías, honorarios, que
requieran de un conocimiento específico y
especializado, que son prestados en forma transitoria
y esporádica por personas naturales o jurídicas para
desarrollar labores relacionadas con las actividades de
la Universidad, cuando las mismas no pueden
cumplirse con personal de planta.
283. Servicios técnicos
Comprende la retribución que se hace por la
prestación de servicios, de labores de apoyo
administrativo u otras que no requieran un
conocimiento especializado, en las que prime lo
operativo sobre lo intelectual y se presten en forma
temporal y transitoria cuando las mismas no pueden
ser atendidas por el personal de planta. Se incluye el
servicio de lavado y planchado, aseo, servicios de
animación y sonido prestado en la realización de
eventos o espectáculos musicales, artísticos,
culturales, deportivos o de otra índole, que
regularmente se pagan con orden de gasto.

27
 CODIFICADOR PRESUPUESTAL
División Financiera / Sección de Presupuesto

287. Fondos renovables y cajas menores (servicios específicamente a servicios profesionales indirectos
profesionales indirectos) (sub. 282 y 283).
Código utilizado para realizar las aperturas de fondos y
cajas menores en lo que corresponden

RECURSOS DEL FOMENTO

014. Recursos fomento comisiones de estudio
Corresponde a los gastos de comisión de los docentes.

GASTOS GENERALES

MATERIALES
Este grupo comprende los gastos ocasionados en la compra de materiales y bienes tangibles e intangibles de consumo
final o fungible, que se consumen directamente o complementan otros y que no son considerados elementos
devolutivos.

049. Combustibles y lubricantes alimentos para animales, y todo lo relacionado con

Corresponde a los gastos ocasionados por concepto de
combustibles y lubricantes necesarios para el
funcionamiento del parque automotor y demás
equipos que lo exijan. Por ejemplo: gasolina, ACPM,
aceites.
050. Suministros de laboratorio, productos y
reactivos químicos
Gastos ocasionados en la compra de productos y
materiales necesarios para el funcionamiento de
laboratorios, talleres, piscinas. Para el desarrollo de
experimentos e investigaciones, como son: gas,
elementos químicos, compuestos, alimentos y
reactivos químicos.
051. Alimentos, víveres y refrigerios
Gastos por concepto de comidas, víveres para el
restaurante universitario y demás dependencias,
alimentos.
052. Vestuario de trabajo
Corresponde a la dotación de vestuario y calzado para
trabajadores oficiales, secretarias, vinculados con la
Universidad. Incluye también la compra de uniformes
deportivos, vestuario para grupos de teatro y danzas.
053. Útiles de oficina, suministros varios
Corresponde a los gastos en la adquisición en general
de papelería, pastas de legajar, sellos, fechadores,
tóner para impresoras, CDs, saca ganchos, escarapelas,
cosedoras, perforadoras, papeleras, almohadillas,
elementos de aseo, recarga de extintores, compra de
elementos deportivos, tapetes, cortinas. Incluye la
compra de artículos, materiales y bienes no
clasificados en los subgrupos anteriores y que se
consumen directamente o complementan otros.

SERVICIOS PÚBLICOS
Pagos por el consumo de servicios públicos domiciliarios y de telefonía:

059. Programa de manejo de residuos programa de manejo de residuos biológicos peligrosos

Gastos relacionados con la compra de reactivos, y no peligrosos, hospitalarios y similares, así como
insumos, elementos de protección y tratamientos también los gastos relacionados con la disposición final
adicionales requeridos para el desarrollo adecuado del de estos y la capacitación constante sobre este tema

28
 CODIFICADOR PRESUPUESTAL
División Financiera / Sección de Presupuesto

para el personal que genere o esté en contacto con los Universidad. Se incluye en este subgrupo los gastos de
residuos peligrosos. instalación y traslado de contadores de energía.

060. Servicio telefónico 062. Acueducto y alcantarillado

Corresponde al pago por el servicio telefónico o celular
de las llamadas tanto locales como de larga distancia.
061. Energía
Pagos efectuados a las empresas prestadoras del
servicio de energía, por servicios prestados a las
instalaciones donde funcionan dependencias de la
Pagos efectuados a las empresas municipales por el
servicio de acueducto y alcantarillado prestado a las
instalaciones de la Universidad. Incluye los gastos de
instalación y traslado de contadores, así como los
servicios de las diferentes empresas privadas que
prestan el servicio público de recolección de basuras.

MANTENIMIENTO
Este grupo comprende los gastos tendientes a la conservación y reparación de bienes muebles e inmuebles de
propiedad de la Universidad:

065. Mantenimiento de vehículos este servicio, etc. Incluye la compra de materiales y

Comprende los gastos tendientes a la conservación y
reparación de vehículos de propiedad de la
Universidad, incluyendo la compra de llantas, baterías
y repuestos, reparaciones mecánicas, pintura y
latonería, etc.
066. Mantenimiento de muebles y equipos de
oficina
Gastos tendientes a la conservación y reparación de
muebles, equipos de oficina como computadores,
impresoras, monitores, ups, estabilizadores,
calculadoras, televisores, neveras, escritorios,
archivadores, sillas, bienes consumibles que requieran
accesorios que se requieren para estas finalidades, así
como el pago de la mano de obra.
067. Mantenimiento y adecuación de planta física
Comprende los gastos tendientes a la conservación y
reparación de la planta física de la Universidad, tales
como remodelación y reparación de espacios, oficinas,
baños, instalaciones eléctricas, revisión de
instalaciones telefónicas, cableados, reparación de
techos, terrazas, puertas, ventanas, etc. Incluye la
compra de materiales y accesorios que se adquieren
para estas finalidades, así como el pago de la mano de
obra.

SERVICIOS NO PERSONALES
Comprende los gastos efectuados en el pago de servicios prestados a la Universidad por personas naturales o jurídicas
que no tienen vínculo laboral con la Institución:

064. Apoyo logístico 070. Asistentes de docencia e investigación

Corresponde a los gastos realizados en actividades Por este rubro se ejecutan los gastos, para el programa
de soporte incluidas en los proyectos de gestión de asistentes de docencia y asistentes de investigación
institucional. de la Universidad del Valle, el cual es un mecanismo de
estímulos a los alumnos de los programas de Maestría
069. Avisos publicitarios
y Doctorado y a su vez, atender la demanda de
Corresponde a los gastos realizados en avisos en
docentes en las Facultades para sus diferentes
medios escritos, radiales, televisión y otros, dirigidos
programas.
a la promoción específica de bienes y servicios que
ofrezca la institución.

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 CODIFICADOR PRESUPUESTAL
071. Arrendamientos y alquiler
Comprende los gastos pagados por concepto de
alquiler de bienes muebles e inmuebles tales como
máquinas, equipos, edificios e instalaciones, para el
adecuado funcionamiento de la Institución.
072. Viáticos, gastos de viaje y gastos de
transporte
VIÁTICOS
Es el valor que se reconoce al personal vinculado
laboralmente a la Universidad del Valle para
compensar los gastos ocasionales en que incurran,
relacionados con manutención y alojamiento en el
sitio donde se les otorgue una comisión, por tener que
desempeñar funciones inherentes a su cargo en sitios
diferentes a la sede habitual de labores.
GASTOS DE VIAJE
Es el valor que se reconoce a las personas que tienen
vínculos contractuales con la Universidad del Valle y
aquellas que brindan soporte en los procesos
académico administrativos y de investigaciones, para
compensar los gastos en que incurran relacionados
con manutención y alojamiento, por tener que
adelantar gestiones en sitios diferentes a su sede
habitual de actividades y en cumplimiento de encargo
oficial.
GASTOS DE TRANSPORTE
Es la suma de dinero que se puede entregar a los
funcionarios vinculados a la Universidad del Valle o a
las personas que tienen vínculos contractuales con la
Universidad y a aquellas que brindan soporte en los
procesos académico administrativos y de
investigación, cuando sean comisionados para
desempeñar funciones inherentes a sus cargos en
sitios diferentes a la sede habitual de labores y en
cumplimiento de misión oficial.
Este valor está destinado a cubrir el desplazamiento
del funcionario comisionado desde la ciudad de origen
al aeropuerto de salida y desde el aeropuerto de
llegada hasta la ciudad de destino y viceversa; o para
su desplazamiento hasta la terminal de transportes,
División Financiera / Sección de Presupuesto
cuando la comisión sea otorgada a un funcionario de
la sede Cali de la Universidad para viajar por vía
terrestre al sitio de la comisión; o para cubrir el
desplazamiento del funcionario comisionado dentro
de la ciudad de Santiago de Cali, cuando la comisión
sea otorgada a un funcionario de una Seccional o Sede
Regional para desarrollar actividades en la ciudad de
Santiago de Cali.
073. Tiquete de viaje
Es el documento físico o la confirmación electrónica,
emitida por o en nombre de una empresa de
transporte terrestre, aéreo, fluvial, marítimo y demás,
que habilita al usuario o pasajero para realizar un viaje
en una ruta y horarios previamente establecidos, el
cual está regido por las condiciones y especificaciones
legales del contrato de transporte de pasajeros.
Igualmente se podrán reconocer en dinero, mediante
la entrega de sumas acordes con las tarifas oficiales
establecidas para la ruta en la cual se viaja en comisión
y el medio de transporte que se autorice utilizar.
074. Impresos, publicaciones, fotocopias
Pagos por edición y grabación de videos, escritos,
publicaciones, audiovisuales, libros, revistas, folletos,
trabajos tipográficos, fotografías, anillados,
empastados, fotocopias, carteles; incluye diseño y
diagramación. Suscripciones a diarios, semanarios,
revistas o publicaciones nacionales e internacionales,
avisos en acrílico.
075. Comunicación, correo y transporte
Gastos por concepto de portes aéreos y terrestres,
cables, peajes, embalaje y acarreo de elementos,
gastos de mensajería, parqueadero, transporte de
personas, materiales o equipos, transporte urbano
dentro del perímetro de la ciudad.
076. Seguros generales
Gastos pagados a compañías aseguradoras por
amparar la propiedad inmueble, maquinaria, vehículos
y equipos de propiedad de la Universidad. También
incluye el pago por las pólizas de manejo y
cumplimiento de empleados, ordenadores del gasto y
cuentadantes.
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División Financiera / Sección de Presupuesto

077. Inscripción a cursos, eventos y seminarios 085. Otros gastos generales

Gastos correspondientes al pago de inscripción de
personal vinculado a la Universidad, en cursos,
seminarios, talleres y eventos del orden nacional e
internacional.
078. Comisiones, gastos financieros y bancarios
Gastos causados por servicio de giros, remesas, portes,
comisiones, chequeras y otros que se causen por
transacciones que la Universidad realice con las
Instituciones financieras.
079. Impuestos, Tasas y Multas
Gastos para atender el pago de impuestos, tasas,
multas, permisos, autorizaciones, contribuciones,
entre otros. Este rubro Incluye todos los gastos que se
deben asumir según disposiciones legales.
081. Monitorías
Comprende la remuneración que hace la Universidad
a los estudiantes vinculados como monitores, por la
realización de labores académicas o técnico-
administrativas relacionadas con su campo de estudios
y vinculados durante un período académico.
Incluye la adquisición de bienes o el pago de servicios,
que no se pueden clasificar dentro de los subgrupos
anteriores definidos en los servicios no personales.
088. Gravamen a las transacciones financieras
Corresponde al valor liquidado por las entidades
Financieras, a todos los movimientos o transacciones
financieras.
246. Programa Jóvenes Investigadores
Pagos realizados al personal vinculado mediante
contrato, para los programas de investigación por la
Vicerrectoría de Investigaciones.
111. Ejecución proyectos terceros (muebles y
equipos)
Corresponde a los gastos efectuados en compra de
muebles y equipos que hacen parte de los proyectos y
que no se constituyen en activos para la Universidad.
247. Postdoctorandos
Pagos realizados al personal vinculado al programa de
Postdoctorandos (Programa Colciencias – Universidad
del Valle).

084. Matrículas comisiones de estudio y año

sabático
Gastos que por concepto de matrículas causan las
comisiones de estudio y año sabático del personal
docente.

ASISTENTES DE DOCENCIA
270. Asistentes de docencia e investigación Recursos de fomento
Pagos realizados al personal vinculado como Asistentes de Docencia y que son financiados con recursos del Fondo
común.

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División Financiera / Sección de Presupuesto

TRANSFERENCIAS
PREVISIÓN SOCIAL
Son apropiaciones con destino a personas naturales o jurídicas generalmente sin el carácter de contraprestación en
bienes o servicios. Incluye el pago de pensiones, cesantías, gastos del servicio médico, seguro de vida:

090. Cesantías e intereses de cesantías ocurrirles con ocasión o como consecuencia del
Corresponde al pago de las cesantías parciales o trabajo que desarrollan.
definitivas que se hace al personal de la Universidad,
251. Farmacias y suministros médicos
incluye el valor de las cesantías que se traslada a los
Gastos por concepto de medicamentos y suministros
fondos privados de cesantías así como los intereses a
para los beneficiarios del servicio médico institucional
las cesantías causados hasta el 31 de diciembre que se
y que se cancela a las empresas con las que la
pagan cada año.
Universidad tiene contratado estos servicios.
091. Pensiones y Jubilaciones
252. Materiales y suministros de funcionamiento
Pago legalmente reconocido a los funcionarios de la
Gastos por concepto de medicamentos y suministros
Universidad, por concepto de jubilación, invalidez,
necesarios para el buen funcionamiento del servicio
vejez y muerte, reconocido mediante resolución. Se
médico.
incluye en este subgrupo las primas que se pagan al
personal pensionado. 253. Clínicas y hospitales
Pagos por servicios médicos profesionales de
094. Seguro de Vida
hospitalización y cirugía, prestados a los afiliados al
Es el pago de las primas que efectúa la Universidad a
servicio de salud de la Universidad, a través de clínicas
las compañías aseguradoras, con el propósito de dar
y hospitales con quien la Universidad tiene contratado
amparo a los docentes, empleados públicos y
estos servicios.
trabajadores oficiales de la Universidad, incluye la
cuota correspondiente a cada siniestro que no es 254. Especialistas
asumida por la compañía de seguros de acuerdo con el Pagos por servicios médicos de especialistas,
contrato. Se incluye las pólizas para el cubrimiento de prestados a los afiliados al servicio de salud de la
gastos contra el sida. Universidad, que se cancela a las personas naturales o
jurídicas con las que la Universidad tiene contratado
096. E.P.S. Entidad Promotora de Salud
estos servicios.
Corresponde a los pagos que debe efectuar la
Universidad a Entidades Promotoras de Salud (E.P.S), 255. Laboratorio clínico
por concepto de servicio médico y seguridad social de Pagos por servicios de laboratorio, prestados a los
funcionarios afiliados a estas entidades. afiliados al servicio de salud de la Universidad, a través
de las entidades con quien la Universidad tiene
097. Aporte Fondo de Pensiones
contratado estos servicios.
Corresponde al aporte que se debe hacer a los fondos
de pensiones conforme a la Ley 100 de 1993. 256. Imagenología
Pagos por servicios de imagenología, prestados a los
099. A.R.P ADM. Riesgos Profesionales
afiliados al servicio de salud de la Universidad, a través
Obligación que corresponde a la Universidad, que
de las entidades con quien la Universidad tiene
como empleador debe afiliar a su trabajador al
contratado estos servicios.
régimen de riesgos profesionales, para prevenir,
proteger y atender a los trabajadores de los efectos de
las enfermedades y los accidentes que puedan

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 CODIFICADOR PRESUPUESTAL
257. Rehabilitación y terapias
Pagos por servicios de rehabilitación y terapias,
prestados a los afiliados al servicio de salud de la
Universidad.
258. Salud visual
Pagos por servicios de salud visual, prestados a los
afiliados al servicio de salud de la Universidad.
TRANSFERENCIAS CORRIENTES
Son las apropiaciones con destino a las personas naturales, jurídicas, públicas o privadas no incluidas dentro de la
previsión social, sin el carácter de contraprestación en bienes o servicios. Incluye igualmente los pagos por convenios
a organismos. Su pago se hará con cargo al presupuesto vigente cualquiera que sea el año de su causación.
100. Fondo y Caja Menor
Subgrupo de apertura para Fondo Renovable y Cajas
Menores correspondiente a los gastos relacionados
con Transferencias.
101. Ayuda y subsidios a estudiantes
Es la ayuda que se otorga a los estudiantes de escasos
recursos, beneficiarios de subsidios económicos. Por
este subgrupo se incluye también las ayudas
económicas que se otorgan a estudiantes para asistir a
congresos, eventos o cuando tengan que realizar
actividades de investigación, culturales, deportivas,
etc., fuera de la Universidad.
103. Cuotas a asociaciones
Gastos efectuados en el pago a entidades nacionales e
internacionales, a las cuales la Universidad está
inscrita.
104. Auxilios y Gastos Convencionales
Son los auxilios que por convención colectiva o por
acuerdos, la Universidad otorga a sus funcionarios, y
son entre otros: maternidad, educación, defunción,
viáticos y gastos de viaje que se paga a los
representantes sindicales en actividades relacionadas,
aportes al sindicato, etc.
105. Transferencias Varias
Las demás transferencias no contempladas dentro de
este grupo.
División Financiera / Sección de Presupuesto
259. Servicios odontológicos
Pagos por servicios odontológicos, prestados a los
afiliados al servicio de salud de la Universidad.
260. Servicios de ambulancia
Pagos por servicios de ambulancia, prestados a los
afiliados al servicio de salud de la Universidad.
106. Contraloría Departamental
Aporte que se transfiere por convenio a la Contraloría
Departamental del Valle.
107. Transferencias a Fundaciones Mixtas de Apoyo
Son transferencias que se hacen con recursos de la
Universidad a las fundaciones mixtas de apoyo de las
sedes regionales de acuerdo a convenio o contratos
establecidos, bien sea que se hagan de la sede central
o las sedes regionales hacia estas entidades.
109. Indemnizaciones
Corresponde a los pagos que se realizan para atender
sentencias de procesos laborales ordinarios
instaurados contra la Universidad en favor de personal
que ha estado vinculado a ella. También se incluyen los
posibles pagos que resultaren de la concertación con
los funcionarios de la Universidad para atender planes
de ajuste de personal.
110. Matrículas, acuerdos y convenios
Corresponde a la ayuda económica por matrículas que
se les hace a los empleados de la Universidad según
acuerdo o convenciones.
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División Financiera / Sección de Presupuesto

REINTEGRO A FAVOR DE TERCEROS

219. Estampilla Pro UCEVA 228. Rete fuente Industria y Comercio

Corresponde a las transferencias realizadas al
Departamento del Valle por concepto de Estampilla
Pro UCEVA.
220. Estampilla Pro cultura Departamental
Corresponde a las transferencias realizadas al
Departamento del Valle por concepto de Estampilla
Pro cultura.
221. Estampilla Pro hospitales
Corresponde a las transferencias realizadas al
Departamento del Valle por concepto de Estampilla
Pro hospital.
222. Estampilla Pro cultura Municipal
Corresponde a las transferencias realizadas al
municipio de Santiago de Cali por concepto de
Estampilla Pro cultura Municipal.
223. Estampilla Pro univalle Recaudo ventanilla
Corresponde a las transferencias realizadas al
Departamento del Valle por concepto de Estampilla
Pro univalle.
224. Estampilla Pro desarrollo Departamental
Corresponde a las transferencias realizadas por
concepto de Estampilla Pro desarrollo Departamental.
225. Estampilla Pro alimentaria
Corresponde a las transferencias realizadas al
Departamento del Valle por concepto de Estampilla
Pro alimentaria.
Corresponde al pago de dineros retenidos por la
Universidad a terceros por concepto de impuestos.
230. Retención en la Fuente
Corresponde al pago de dineros retenidos por la
Universidad a terceros por concepto de impuestos.
231. Rete IVA
Corresponde al pago de dineros retenidos por la
Universidad a terceros por concepto de impuestos.
233. Reintegros a Terceros
Corresponde a los reintegros de dineros realizados por
concepto de matrícula, cursos, seminario e ICETEX.
236. Fondo Estudiantil
Corresponde a los préstamos otorgados a estudiantes
de la Universidad del Valle, beneficiario del fondo de
préstamo estudiantil.
237. Fondo Rotatorio Empleados
Corresponde a los préstamos otorgados a los
empleados de la Universidad del Valle para adquisición
o reparación de vivienda.
239. Fondo Bienestar Profesoral
Corresponde a los préstamos concedidos a empleados
públicos docentes, no docentes y trabajadores
oficiales para libre destinación.

APORTES PARAFISCALES
Corresponde a las apropiaciones que por ley se deben efectuar del total de la nómina pagada por la Universidad.
Comprende los siguientes subgrupos:

115. I.C.B.F.
Es el aporte que por disposición de la Ley, la Universidad debe transferir a esta entidad, establecido por las leyes 27
de 1974 y 89 de 1988 con el propósito de financiar los programas de asistencia social que presta esta institución.

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División Financiera / Sección de Presupuesto

DEUDA PÚBLICA
OBLIGACIONES BANCARIAS
En este grupo se incluyen todos los egresos vinculados al servicio de las obligaciones de la deuda pública, derivada de
préstamos directos, tanto internos como externos. Comprende la amortización de la deuda y los gastos financieros
que se ocasionan por ella.

126. Intereses
Gastos efectuados en el pago de intereses corrientes u ordinarios, intereses de mora, producidos por préstamos
contraídos con entidades financieras.

DEUDAS CON EL ESTADO Y OTROS PROVEEDORES

Son obligaciones contraídas con entidades oficiales y otros proveedores que la Universidad no ha podido cancelar en
vigencias anteriores, las cuales se deben reflejar en el presupuesto conforme a la Ley de Presupuesto.

136. Deudas Años Anteriores

Obligaciones sin cancelar en vigencias anteriores y contraídas con proveedores.

INVERSIÓN

REGALÍAS FONDO DE CIENCIA, TECNOLOGÍA E INNOVACIÓN FCTI

Comprende todos los pagos efectuados con recursos provenientes del Sistema General de Regalías Fondo Ciencia,
Tecnología e Innovación, de los proyectos aprobados por el Órgano Colegiado de Administración y Decisión – OCAD.

300. Talento Humano vinculado, respondiendo a necesidades específicas de

Comprende los pagos realizados a personal científico
(PhD, Maestría, especialización, profesional, asistentes
de investigación) y personal de apoyo para actividades
de CTel, vinculado a los proyectos de investigación
bajo la modalidad de contratos de prestación de
servicios, asistentes de investigación, monitorías,
bonificaciones del personal docente.
301. Equipos y Software
Comprende los pagos efectuados en la adquisición de
equipos de laboratorio, equipos de cómputo, muebles,
equipos varios e inmuebles. Software y licencias.
302. Capacitación y participación en eventos
Incluye todos los gastos relacionados con actividades
de capacitación que son ofrecidas por el proyecto de
investigación en el marco de sus objetivos, o gastos por
actividades de capacitación que recibe el personal
entrenamiento para el desarrollo del proyecto.
Igualmente, incluye todos los gastos logísticos
necesarios en la realización de ferias y eventos de
difusión de conocimiento.
303. Servicios tecnológicos y pruebas
Incluye la adquisición y mantenimiento de plataformas
virtuales, servicios de asesorías y consultorías,
estudios, análisis, diseños arquitectónicos y también
servicios por actividades de limpieza y preparación de
terrenos para siembra, pago de jornales, entre otros.
304. Materiales, insumos y documentación
Incluye compra de materiales y bienes tangibles e
intangibles de consumo final o fungibles, que se
consumen directamente o complementan otros y que
no son considerados elementos devolutivos, tales
como suministros de laboratorios, útiles de oficina,

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 CODIFICADOR PRESUPUESTAL
suministros varios, kits educativos, abonos,
fertilizantes, semillas, etc.
305. Protección de conocimiento y divulgación
Costos de edición y publicación de artículos científicos
en revistas indexadas o divulgativas reconocidas,
libros, manuales, videos, cartillas, etc., que presenten
los resultados del proyecto, presentación y difusión de
resultados de investigación en congresos y eventos,
publicidad y costos de difusión y socialización.
306. Gastos de viaje
Comprende los pagos de viáticos, gastos de
transporte, de hospedaje y alojamiento, tiquetes
aéreos, marítimos y terrestres, gastos de
desplazamiento, traslado de zonas de muestreo y
ejecución de las labores de campo propias de la
investigación.
308. Administrativos
Monto destinado a la entidad ejecutora para la
administración del proyecto. Incluye personal
administrativo.
ADQUISICIÓN DE BIENES
401. Equipo de cómputo
Adquisición de hardware, tales como computadores,
portátiles, impresoras, monitores, teclados, discos
duros, vídeo beam, scanner y otros bienes
inventariables necesarios para el procesamiento de
datos y manejo de información.
402. Equipo de Laboratorio
Adquisición de equipos como microscopios,
centrífugas, refrigeradores y demás bienes adquiridos
para dotación y uso de los diferentes laboratorios de la
Universidad.
403. Muebles, maquinaria y equipo
Representa el valor de los muebles, enseres y equipos
de oficina, empleados para la producción de bienes, así
como aquellos destinados a apoyar la gestión
administrativa. Este subgrupo incluye aquellos bienes
División Financiera / Sección de Presupuesto
309. Interventoría
Corresponde a los gastos de supervisión, coordinación
y control del proyecto en general.
310. Otros
Gastos por actividades adicionales no identificados en
los rubros anteriores o imprevistos no identificados
inicialmente en el proyecto.
331. Devolución Rendimientos Cuentas Regalías
Corresponde a devoluciones al Ministerio de Hacienda
y Crédito Público por rendimientos de las cuentas
maestras del Sistema General de Regalías.
332. Supervisión
Actividades desarrolladas por servidores públicos
vinculados laboralmente a la entidad, realizadas por
fuera de su carga laboral, y que tiene por objeto vigilar,
controlar y coordinar la ejecución de la prestación de
servicios y compra de bienes, derivados de la
suscripción de órdenes y de cualquier otra forma
contractual, en el marco de la ejecución de los
proyectos de investigación aprobados con recursos de
Regalías.
que cumplan la definición de activo y no estén
clasificados como equipo de cómputo o de laboratorio.
404. Materiales y suministros para desarrollo de
proyectos
Incluye compra de materiales y bienes tangibles e
intangibles de consumo final o fungible, que se
consumen directamente o complementan otros y que
no son considerados elementos devolutivos.
405. Construcciones
Gastos incurridos en la construcción de edificios y
planta física nueva.
406. Software
Este rubro incluye la adquisición de todo tipo de
programas, utilidades, aplicaciones, sistemas
operativos, etc.
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División Financiera / Sección de Presupuesto

407. Licencias balastas y bombillas, así como el pago de la mano de

Este rubro incluye la adquisición de los derechos o obra.
permisos sobre la utilización del software.
410. Bienes inmuebles
408. Libros, material bibliográfico y didáctico Rubro correspondiente para adquisición de bienes
Compra de libros, revistas, videos, material didáctico y inmuebles o terrenos.
de consulta, material bibliográfico necesario para la
411. Vehículos
dotación de bibliotecas o utilizado en las
Rubro correspondiente para adquisición del parque
dependencias.
automotor de la Universidad del Valle.
409. Mantenimiento y sostenibilidad planta física
412. Mantenimiento de muebles y equipos
Comprende los gastos tendientes a la conservación y
Gastos tendientes a la conservación y reparación de
reparación de la planta física (edificaciones), de la
muebles, equipos de oficina como computadoras,
Universidad, tales como remodelación y reparación de
impresoras, monitores, ups, estabilizadores,
espacios, oficinas, baños, instalaciones eléctricas,
televisores, neveras, escritorios, archivadores, sillas,
revisión de instalaciones telefónicas, cableados,
etc.; incluye la compra de materiales y accesorios que
reparación de techos, terrazas, puertas, ventanas, etc.
se requieren para estas finalidades, así como el pago
Incluye la compra de materiales y accesorios que se
de la mano de obra.
adquieren para estas finalidades, tales como lámparas,

ADQUISICIÓN DE SERVICIOS
420. Servicios técnicos y profesionales de apoyo a
proyectos
Comprende los pagos realizados al personal que
brinda apoyo técnico o profesional bajo la modalidad
de contratos de prestación de servicios, para el
desarrollo de los proyectos.
421. Estudios técnicos y diseño de planta física
Este rubro corresponde a los pagos realizados por
valoración o diagnóstico del terreno o lugar donde se
realizarán obras o proyectos.
422. Estudios de pre inversión
Recursos destinados al análisis de pre factibilidad,
factibilidad y diseño para los proyectos de inversión.
423. Capacitación/cualificación docente
Recursos destinados a cubrir los gastos derivados de
las comisiones de estudio para los docentes.
424. Desarrollo de Software
Este rubro comprende el desarrollo de todo tipo de
programas, utilidades, aplicaciones, etc. Incluye los
derechos o permisos sobre esas tecnologías.
425. Interventoría compras
Interventoría técnica, administrativa y financiera para
la adquisición de bienes.
426. Interventoría diseños
Gastos incurridos en el pago de interventorías de
diseños para los proyectos de inversión.
427. Interventoría obras
Gastos derivados del pago de interventorías a las obras
que se ejecuten de acuerdo con los proyectos de
inversión. La interventoría incluye la supervisión,
coordinación y control del proyecto.

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División Financiera / Sección de Presupuesto

428. Movilidad 432. Impresión estampillas pro Univalle

Este rubro incluye los gastos ocasionados por el pago Gastos relacionados con la impresión de la estampilla
de viáticos, gastos de transporte, hospedaje, pro Universidad del Valle.
alojamiento, tiquetes aéreos, marítimos y terrestres,
433. Gastos y comisiones bancarias
gastos de desplazamiento de las personas que
Gastos causados por servicio de giros, remesas, portes,
pertenecen o hacen parte de proyectos.
comisiones, chequeras y otros que se causen por
429. Monitorías, asistentes de Investigación y transacciones que la Universidad realice con las
docencia Instituciones financieras.
Estudiantes vinculados como monitores para el apoyo
434. Profesores hora cátedra
en las actividades académicas o técnico-
Gastos efectuados a docentes vinculados a proyectos,
administrativas relacionadas con los diferentes
por la realización de sus labores académicas y que se
proyectos. Se incluye en este rubro, asistentes de
vinculan durante un período académico mediante la
docencia e investigación.
modalidad de hora cátedra. Se incluyen en este
430. Apoyo actividades deportivas, recreativas, subgrupo, las prestaciones sociales que se originen por
culturales el tipo de vinculación.
Gastos derivados en la realización de actividades
435. Jóvenes investigadores, pasantes
deportivas, recreativas y culturales. Incluye prestación
postdoctorales
de servicios, apoyos económicos, compra de
Reconocimiento de beca pasantía para estudiantes
implementos deportivos etc., necesarios para la
postdoctorales y jóvenes investigadores.
ejecución de los proyectos.

431. Apoyo económico estudiantes

Gastos derivados del otorgamiento de apoyo a los
estudiantes.

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