Plan de Trabajo Anual.

2017

2019

Plan de Trabajo Anual.

Área de Contabilidad.

Edwin Quispe Sánchez.

Encargado del Área de Contabilidad.

 Plan de Trabajo Anual. 2019

INTRODUCCION.

El Plan de trabajo que se presenta demuestra de manera breve, clara y sencilla los

informes financieros mensuales que se presentan a la Gerencia, así también se

ponen de manifiesto el consolidado de los estados financieros para que la Gerencia

esté al tanto de los movimientos que se realizan continuamente.

 Plan de Trabajo Anual. 2019

OBJETIVOS.

GENERAL:

 Presentar a la Gerencial los Informes Mensuales de la Situación Financiera,

donde muestre los Ingresos y Egresos que se realizan mensualmente, su

Ejecución presupuestaria y Saldos Finales.

ESPECIFICOS:

 Liquidación de los impuestos mensuales y presentarlo a la gerencia para

su aprobación y pago.

 Elaboración y proyección de los gastos y ventas mensuales.

 Registrar todas las ventas realizadas en el mes mensualmente en el

sistema Contable JPESOFT

 Registrar las todas las compras realizadas en el mes en el sistema

Contable JPESOFT
 Registrar todos los movimientos económicos en su momento oportuno en
el Sistema contable JPESOFT y presentarlos al Departamento de
Gerencia.
 Realizar lo Libros Bancos para efectos de conocer los gastos hechos por
la Empresa.
 Realizar las Conciliaciones Bancarias mensualmente para saber el saldo
real de las cuentas mensuales (saldo bancario menos los cheques
pendientes de cobro más las remesas en tránsito).
 Anexar y registrar el comprobante contable a cada cheque o transferencia
que sale debidamente respaldado por la orden de compra firmada por la
gerencia en el sistema JPESOFT.
 Plan de Trabajo Anual. 2019

DESCRIPCION DEL PLAN DE TRABAJO EN EL ÁREA DE LA

CONTABILIDAD.
Para conocer sobre el Plan de Trabajo de la Contabilidad, es necesario conocer
algunos Términos como:
Contabilidad: Es una técnica con la que se produce de una manera sistemática
información cuantitativa sobre entidades económicas.
Presupuesto: Un monto o presupuesto monetario, además es un Plan de
Operaciones y Recursos Financieros de una empresa, o entidad, que se formula
para lograr en un cierto periodo los objetivos propuestos y se expresa en términos
monetarios.
Ingresos: Son las cantidades de dinero que recibe una empresa o entidad por la
venta de sus productos o servicios. (Para nuestro caso el Fondo General que se
recibe mensualmente) para el servicio del Municipio.
Egresos: Un gasto es un egreso o salida de dinero que una persona o empresa
debe pagar para obtener o hacerse de un artículo o por obtener un servicio.
 Plan de Trabajo Anual. 2019

SISTEMA

Por sus siglas JPESOFT Sistema de Integración Financiera y Contable; consiste

en que el área de contabilidad elabora los Estados Financieros, además de
otras solicitudes como son cuentas por pagar y cuentas por cobrar.

DESCRIPCION DE MODULOS DEL SISTEMA JPESOFT

PRESUPUESTO TESORERIA CONTABILIDAD

1. Elabora Presupuesto anual con sus 1. Creación de Justificantes de Pago 1. Revisa interfaces Contables,
reformas y reprogramaciones. 2. Creación de Documentos aprueba y aplica
2. Solicitudes Presupuestarias Financieros 2. Revisa comprobantes contables,
3. Perfilaciones 3. Perfilaciones aprueba y aplica
4. Creación de Proyectos 4. Cuenta Financieras 3. Realiza partida Manuales y
Etc. Etc. complementa Semiautomáticas
4. Revisa saldos
5. Realiza cierre
Etc.
 Plan de Trabajo Anual. 2019

ESQUEMA DE FUNCIONES QUE DEBE DE SER DE LA ALCALDÍA.

GASTOS.

RESPONSABLES. ACTIVIDAD.
Recursos Humanos Envía a Gerencia y a Contabilidad los
pagos a realizar del personal que se
encuentra laborando.

Emite orden de compra, de suministro

Logística o del documento que haga las veces y
envía a la Gerencia y Contabilidad
para su aprobación.
Gerencia Realiza la Solicitud Presupuestaria y
aprueba.

Recibe la solicitud presupuestaria y

Tesorería comienza a elaborar justificante de
pago y documento financiero. Aprueba
los documentos.
Recibe la información de Tesorería y
de Cuentas Corrientes y procede a
Contabilidad. contabilizar, realizar partidas
manuales, semiautomáticas, partidas
complementarias, ajustes, aplica y
aprueba.
 Plan de Trabajo Anual. 2019

MARCO DE REFERENCIA LEGAL PARA REALIZAR LA CONTABILIDAD

GUBERNAMENTAL.

LEY GENERAL DE SOCIEDADES LEY 26687

LEY IMPUESTO A LA RENTA
NIC
NIF 
LEY DE LA PRODUCTIVIDAD Y COMPETITIVIDAD LABORAL. DECRETO 
LEGISLATIVO 728
 Plan de Trabajo Anual. 2019

CRONOGRAMA DE ACTIVIDADES PARA EL ÁREA DE

CONTABILIDAD

Objetivo 1: Registrar todos los movimientos económicos en su momento oportuno

en el Sistema de Administración Financiera Municipal (SAFIM) y presentarlos al
Departamento de Consolidación de la dirección General de Contabilidad
Gubernamental. Ref.art.197 literal c del Reglamento de la Ley AFI.

MESES
METAS ACTIVIDADES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 PRESUPUESTO

1.1. Registrar 1. Verificar que toda la

documentación respalde
todos los los movimientos X X X
movimientos económicos y cumpla con
económicos que el orden legal y técnico
establecido.
realizan al
2. Registrar a diario y
interior de la cronológicamente los
empresa hechos económicos de X X X X X X X X X X X X
acuerdo a su naturaleza,
SERVICCON evitando la postergación de
registros.
3. Aplicar control de calidad
a los datos digitados en el X X X X X X X X X X X X
sistema y el cumplimiento
de la normativa contable.
4. Efectuar copias de
seguridad de los datos X X X X X X X
ingresados al sistema al
final de cada jornada
laboral.
5. Actualizar la información X X X X X X X X
contable y
presupuestaria.
 Plan de Trabajo Anual. 2019

Objetivo 2: Realizar lo Libros Bancos para efectos de conocer los gastos hechos
por la Empresa

MESES
METAS ACTIVIDADES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 PRESUPUESTO

2.1. Agilizar la 1. Analizar los datos X X X X X X X X X

información financieros, contables y
financiera del presupuestarios.
periodo y de los 2. Conciliar saldos
estados financieros bancarios al final de X X X X X X X X
y contables. cada periodo y cuadrar
con tesorería.
3. Efectuar cierres X X X X X X X X X X X X
mensuales.

Objetivo 3: Realizar las Conciliaciones Bancarias mensualmente para saber el

saldo real de las cuentas (saldo bancario menos los cheques pendientes de cobro .

MESES
METAS ACTIVIDADES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 PRESUPUESTO

3.1. Realizar la 1. Generar la información

conciliación financiera del periodo,
estados financieros X X X
bancaria y
básicos, contables y
presupuestaria presupuestarios, mayor
de cada mes y al auxiliar etc.
final del año.
2. Preparar y enviar X X X X X X X X X X X X
información a la Gerencia
3. Velar porque se cumplan
en su totalidad las normas X X X X X X X X X X X X
de control interno
contables.
 Plan de Trabajo Anual. 2019

Objetivo 4: Auxiliar al área de Tesoreria, para verificar cuentas bancarias, e ha

ingresado al (JPESOFT).

MESES
METAS ACTIVIDADES
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 PRESUPUESTO

4.1. Apoyar al 1. Manejo del Sistema de

Administración Financiera X X X
área de
Tesoreria en
cuanto a las 2. Auxiliar al área de
tesorería y Trabajar X X X X X X X X X X X X
actualizaciones
contablemente el Modulo
bancarias u de Tesorería.
otros rubros. 3. Actualización del X X X X X X X X X X X X
JPESOFT
 Plan de Trabajo Anual. 2017

RECURSOS MATERIALES UTILIZADOS POR EL CONTADOR

MUNICIPAL.
 2 Computadora.
 Escáner, Impresora y fotocopiadora.
 Cartucho de tinta.
 Teléfono.
 Calculadora.
 Papel boom.
 Lápiz y lapiceros.
 Engrapadora.
 Perforador de papel.
 Folder, faster, clic y tijeras.
 Cartapacios.
 Sello y tinta.
 USB.
 Plan de Trabajo Anual.

CONCLUSIONES.

 Que al registrar todos los movimientos económicos en su momento oportuno

en el sistema JPESOFT, genera más confiabilidad para tomar cualquier

decisión de en términos monetarios.

 Cuando se realizan las conciliaciones por cada proyecto se puede deducir el

saldo actual que tiene una cuenta en determinados monetarios.

RECOMENDACIONES.

 Para cualquier Empresa: Se tiene que tomar en cuenta los registros de los
hechos económicos ya que se facilita para una toma de decisión.

 Para la Empresa Privada: Que adquieran un sistema contable para el registro

de todas las entradas y salidas de dinero para el momento que sea necesario
la toma de decisiones en base a los resultados que tienen en el momento.