WOD FIT

PRESUPUESTO DE GASTOS DE OPERACIÓN

Y
FLUJO DE EFECTIVO

PERIODO 1
 TABLA DE CONTENIDO DE CUADROS

1 Detalle de cantidades proyectadas para el primer año

2 Proyeccion de ventas
3 Presupuesto de inversiones
5.4 Presupuesto de costos de producción
5.5 Detalle de gastos que no implican salidas de efectivo del departamento
de producción
5.6 Presupuesto de gastos de mercadeo y ventas
5.7 Detalle de gastos que no implican salidas de efectivo el departamento de
mercadeo y ventas
5.8 Presupuesto de gastos de administración
5.9 Detalle de gastos que no implica salidas de efectivo del departamento de
administración
5.10 Tabla de amortización del préstamo
5.11 Estado de resultados proyectado
5.12 Flujo de caja

ANEXOS

Anexo 5.1 Notas al presupuesto de gastos de producción

Anexo 5.2 Notas al presupuesto de gastos de mercadeo y ventas
Anexo 5.3 Notas al presupuest de gastos administrativos
 CUADRO N° 5.1
WOD FIT
DETALLE DE CANTIDADES PROYECTADAS PARA EL PRIMER AÑO
PERIODO 1
(en unidades)

Presentación Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero

Personas Unidades 20 65 70 70 70 70 70

TOTAL 20 65 70 70 70 70 70

TOTAL de TACOS Unidades 20 65 70 70 70 70 70

CUADRO N° 5.2
WOD FIT
PROYECCIÓN DE VEN
PERIODO 1
(en colones costarrice

Precio de venta
unitario Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero
Acondicionamiento Fisico ₡25,000.00 500,000 1,625,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000
₡ - - - - - - - -
₡ - - - - - - - -
₡ - - - - - - - -
₡ - - - - - - - -
- - - - - - -
0 - - - - - - -
0 - - - - - - -
0 - - - - - - -

TOTAL 500,000 1,625,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000

Incremento % anual
PARA EL PRIMER AÑO

Marzo Abril Mayo Junio Julio Total año 1

70 70 70 70 70 785
-
-
-
-
-
-
-
-

-
70 70 70 70 70 785

70 70 70 70 70 785

CUADRO N° 5.2
WOD FIT
PROYECCIÓN DE VENTAS
PERIODO 1
(en colones costarricenses)

Marzo Abril Mayo Junio Julio Total año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5
1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 19,625,000 19,625,000 20,017,500 20,417,850 20,826,207
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -
- - - - - - - - - -

1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 19,625,000 19,625,000 20,017,500 20,417,850 20,826,207
0.0% 2.0% 2.0% 2.0%
 CUADRO N. 5.3
WOD FIT
PRESUPUESTO DE INVERSIONES
PERIODO 1
(en colones costarricenses)

Cantidad Precio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio TOTAL
Depto de Producción
Máquinas y Equipo 1 3,671,400 3,671,400 3,671,400
Local 1 4,200,000 4,200,000 4,200,000
Parlante 1 - -
Programa - -
Topografia - -
Total dpto Producción 7,871,400 - - - - - - - - - - - 7,871,400
Dpto de Mercadeo -
Programa 1 240,000 240,000 240,000
Topografia 1 120,000 120,000 120,000
Parlante 1 60,000 60,000 60,000
-
Total dpto Mercadeo 420,000 - - - - - - - - - - - -
420,000
Dpto Administrativo -
Mobiliario - - -
Computadora - - -
Fotocopiadora - - -
- -
-
Total dpto Administrativo - - - - - - - - - - - - -

INVERSIÓN TOTAL 8,291,400 - - - - - - - - - - - 8,291,400

 Producción
ANEXO N° 5.6
WOD FIT
NOTAS AL PRESUPUESTO DE COSTOS
Período 1
(en colones costarricen

nota # D E T A L L E Agosto Septiembre Octubre Noviembre

1 Salarios 0 0 0 0
Se prevee un gasto en salarios de la del mes 1 al
siguiente manera mes 12 oct a
jun
Operario 1 0 0 0 0 0
Operario 2 0 0 0 0
Asistente 1 0 0 0 0 0
Asistente 2 0 0 0 0 0

Incremento a Diciembre 4%
Incremento a Junio 4%

2 Vacaciones 4.16% 0 0 0 0
Aguinaldo 8.33% 0 0 0 0
Vacaciones y aguinaldo 12.49% 0 0 0 0

3 Cargas sociales
C.C.S.S. 26.00% 0 0 0 0

4 Preaviso y Cesantía
Cesantía 5.33% 0 0 0 0

Se estima en 21 días año que equivale a

un trabajo promedio de 4 años por
empleado.
Preaviso 8.33% 0 0 0 0
Total preaviso y cesantía 13.66% 0 0 0 0

5 Vigilancia Mensual 0 0 0 0
Un guarda por las noches

6 Mantenimiento Local 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000

7 Gastos del personal 0 0 0 0

Incluye atención al personal por
cumpleaños, tributos, tarjetas, eventos
especiales, café, azúcar, agua, etc.

8 Energía eléctrica 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000

9 Botiquín de primeros auxilios 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000

10 Gastos Junta Directiva - - - -

11 Mantenimiento de vehículos alquilados 0 0 0 0

 Producción

12 Seguros 0 0 0 0
Póliza de riesgos profesionales 0 0 0 0
Se paga una prima mensual de 1.85%

13 Depreciaciones Mensual 65,595 65,595 65,595 65,595

Se calcula una depreciación anual del
Mobiliario y equipo
Tasa de depreciación anual de 10%

14 Reparación y mantenimiento 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000

15 Papelería y útiles de oficina 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000

16 Aseo y limpieza 8,000 8,000 8,000 8,000

Mano de obra
Total gasto de aseo y limpieza 8,000

17 Gastos de placer 0 0 0 0

18 Comunicaciones 0 0 0 0

19 Alquiler de fábrica 0 0 0 0

20 Cuotas y suscripciones 0 0 0 0
Períodico ABC
Revista DEF
Total mensual -

21 Útiles de oficina 0 0 0 0

22 Otros gastos Aplicacion - 0 0 0 0

CUADRO N. 5.7
WOD FIT
PRESUPUESTO DE COSTOS DE P
Período 1
(en miles de colones costar
CUENTA nota # Agosto Septiembre Octubre Noviembre

Salarios 1 0 0 0 0
Vacaciones y aguinaldo 2 0 0 0 0
Cargas sociales 3 0 0 0 0
Preaviso y Cesantía 4 0 0 0 0
Vigilancia 5 0 0 0 0
Mantenimiento Local 6 8,000 8,000 8,000 8,000
Gastos del personal 7 0 0 0 0
 Producción

Energía eléctrica 8 25,000 25,000 25,000 25,000

Botiquín de primeros auxilios 9 2,000 2,000 2,000 2,000
Gastos Junta Directiva 10 0 0 0 0
Mantenimiento de vehículos alquilados 11 0 0 0 0
Seguros 12 0 0 0 0
Depreciaciones 13 65,595 65,595 65,595 65,595
Reparación y mantenimiento 14 10,000 10,000 10,000 10,000
Papelería y útiles de oficina 15 5,000 5,000 5,000 5,000
Aseo y limpieza 16 8,000 8,000 8,000 8,000
Gastos de placer 17 0 0 0 0
Comunicaciones 18 0 0 0 0
Alquiler de fábrica 19 0 0 0 0
Cuotas y suscripciones 20 0 0 0 0
Útiles de oficina 21 0 0 0 0
Otros gastos Aplicacion 22 0 0 0 0

TOTAL GAST.GENERAL. 123,595 123,595 123,595 123,595

 Producción

CUADRO N. 5.8
WOD FIT
DETALLE DE GASTOS QUE NO IMPLICAN SALIDAS DE EFECTI
Período 1
(en colones costarricen
Agosto Septiembre Octubre Noviembre
Total gastos CUADRO N. 5.7 123,595 123,595 123,595 123,595
Pago de aguinaldo
MENOS:
Preaviso y cesantía 0 0 0 0
Aguinaldo 2 0 0 0 0
Depreciaciones 13 65,595 65,595 65,595 65,595

Total partidas que no implican salidas

de efectivo 65,595 65,595 65,595 65,595
SALDO DE GASTOS PARA FLUJO DE
CAJA 58,000 58,000 58,000 58,000
 Producción
ANEXO N° 5.6
WOD FIT
RESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION
Período 1
(en colones costarricenses)

Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Total año 1
0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 96,000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 300,000

2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 24,000

- - - - - - - - -

0 0 0 0 0 0 0 0 0
 Producción

0 0 0 0 0 0 0 ###
0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

65,595 65,595 65,595 65,595 65,595 65,595 65,595 65,595 787,140

10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 120,000

5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 60,000

8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 96,000

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0

CUADRO N. 5.7
WOD FIT
PUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION
Período 1
miles de colones costarricenses)
Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Total año 1

0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 96,000
0 0 0 0 0 0 0 0 0
 Producción

25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 25,000 300,000

2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 2,000 24,000
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
65,595 65,595 65,595 65,595 65,595 65,595 65,595 65,595 787,140
10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 10,000 120,000
5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 60,000
8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 8,000 96,000
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0

123,595 123,595 123,595 123,595 123,595 123,595 123,595 123,595 1,483,140

1,483,140
 Producción

CUADRO N. 5.8
WOD FIT
CAN SALIDAS DE EFECTIVO DEL DEPARTAMENTO DE PRODUCCIÓN
Período 1
(en colones costarricenses)
Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio ###Total año 1
123,595 123,595 123,595 123,595 123,595 123,595 123,595 123,595 0
1,483,140
0 0

0 0 0 0 0 0 0 0 0
0
0 0 0 0 0 0 0 0 0
65,595 65,595 65,595 65,595 65,595 65,595 65,595 65,595 787,140

65,595 65,595 65,595 65,595 65,595 65,595 65,595 65,595 0

787,140

58,000 58,000 58,000 58,000 58,000 58,000 58,000 58,000 0

696,000
 Mercadeo y ventas
ANEXO N° 5.9
WOD FIT
NOTAS AL PRESUPUESTO DE GASTOS DE MERCADEO Y VENTAS
Período 1
(en colones costarricenses)

nota # D E T A L L E Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero

1 Salarios 0 0 0 0 0 0 0
Se prevee un gasto en
salarios de la siguiente
de oct a jun
manera
Encargada de mercadeo y ventas 0 0 0 0 0 0 0

Asistente mercadeo 0 0 0 0 0 0 0 0

Incremento a Diciembre 5%
Incremento a Junio 5%

2 Vacaciones 4.16% 0 0 0 0 0 0 0
Aguinaldo 8.33% 0 0 0 0 0 0 0
Vacaciones y aguinaldo 12.49% 0 0 0 0 0 0 0

3 Cargas sociales
C.C.S.S. 26.00% 0 0 0 0 0 0 0

4 Preaviso y Cesantía
Cesantía 5.33% 0 0 0 0 0 0 0

Para la cesantía se toma

como % una indemnización
de 21 días por año
equivalente a un trabajo
promedio de 4 años por
empleado.
Preaviso 8.33% 0 0 0 0 0 0 0
Total preaviso y cesantía 13.66% 0 0 0 0 0 0 0

5 Honorarios profesionales - - - - - - -

6 Servicios contables - - - - - - -

7 Gastos del personal 0 0 0 0 0 0 0

Incluye atención al personal
por cumpleaños, tributos,
tarjetas, eventos especiales,
café, azúcar, agua, etc.

8 Atención a visitantes 0 0 0 0 0 0 0

9 Pasajes y viáticos 0 0 0 0 0 0 0
Encargado de mercadeo y ventas
Total 0
 Mercadeo y ventas

10 Gastos Junta Directiva 0 0 0 0 0 0 0

11 Capacitación 0 0 0 0
Una capacitación cada dos meses
Total anual 0

12 Seguros 0 0 0 0 0 0 0
Póliza de riesgos profesionales 0 0 0 0 0 0 0
Se paga una prima mensual de 1.85%

13 Depreciaciones Mensual 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000

Se calcula una depreciación
anual del Mobiliario y equipo
Tasa de depreciación anual de 20%

14 Reparación y mantenimiento 0 0 0 0 0 0 0

15 Papelería y útiles de oficina 0 0 0 0 0 0 0

16 Aseo y limpieza 0 0 0 0 0 0 0
Mano de obra
Total gasto de aseo y limpieza 0

17 Energía eléctrica 0 0 0 0 0 0 0

18 Comunicaciones 0 0 0 0 0 0 0

19 Cuotas y suscripciones 0 0 0 0 0 0 0
El Financiero
Estrategia y negocios
Total mensual -

20 Utiles de oficina 0 0 0 0 0 0 0

21 Promoción 0 0 0 0 0 0 0
Valla
Papelería, brochures,
folders, etc.
Gasto mensual 0

22 Otros gastos 0 0 0 0 0 0 0
 Mercadeo y ventas

CUADRO N. 5.10
WOD FIT
PRESUPUESTO DE GASTOS MERCADEO Y VENTAS
Período 1
(en miles de colones costarricenses)
CUENTA nota # Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero

Salarios 1 0 0 0 0 0 0 0
Vacaciones y aguinaldo 2 0 0 0 0 0 0 0
Cargas sociales 3 0 0 0 0 0 0 0
Preaviso y Cesantía 4 0 0 0 0 0 0 0
Honorarios profesionales 5 0 0 0 0 0 0 0
Servicios contables 6 0 0 0 0 0 0 0
Gastos del personal 7 0 0 0 0 0 0 0
Atención a visitantes 8 0 0 0 0 0 0 0
Pasajes y viáticos 9 0 0 0 0 0 0 0
Gastos Junta Directiva 10 0 0 0 0 0 0 0
Capacitación 11 0 0 0 0 0 0 0
Seguros 12 0 0 0 0 0 0 0
Depreciaciones 13 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000
Reparación y mantenimiento 14 0 0 0 0 0 0 0
Papelería y útiles de oficina 15 0 0 0 0 0 0 0
Aseo y limpieza 16 0 0 0 0 0 0 0
Energía eléctrica 17 0 0 0 0 0 0 0
Comunicaciones 18 0 0 0 0 0 0 0
Cuotas y suscripciones 19 0 0 0 0 0 0 0
Utiles de oficina 20 0 0 0 0 0 0 0
Promoción 21 0 0 0 0 0 0 0
Otros gastos 22 0 0 0 0 0 0 0

Total gastos de mercadeo y ventas 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000
 Mercadeo y ventas

CUADRO N. 5.11
WOD FIT
DETALLE DE GASTOS QUE NO IMPLICAN SALIDAS DE EFECTIVO DEL DEPARTAMENTO DE M
Período 1
(en colones costarricenses)
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero
Total gastos CUADRO N. 5.10 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000
Pago de aguinaldo 0
MENOS:
Preaviso y cesantía 0 0 0 0 0 0 0
Aguinaldo 0 0 0 0 0 0 0
Depreciaciones 13 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000

Total partidas que no

implican salidas de 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000
efectivo
SALDO DE GASTOS PARA
FLUJO DE CAJA 0 0 0 0 0 0 0
 Mercadeo y ventas
ANEXO N° 5.9
WOD FIT
PUESTO DE GASTOS DE MERCADEO Y VENTAS
Período 1
en colones costarricenses)

Marzo Abril Mayo Junio Julio TOTAL

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0
0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 ###
0 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

- - - - - -

- - - - - -

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0
 Mercadeo y ventas

0 0 0 0 0 0

0 0 0

0 0 0 0 ###
0 0
0 0 0 0 0

7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 84,000

0 0 0 0 0 -

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0
 Mercadeo y ventas

CUADRO N. 5.10
WOD FIT
STO DE GASTOS MERCADEO Y VENTAS
Período 1
miles de colones costarricenses)
Marzo Abril Mayo Junio Julio TOTAL

0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 84,000
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 84,000

84,000
 Mercadeo y ventas

CUADRO N. 5.11
WOD FIT
ALIDAS DE EFECTIVO DEL DEPARTAMENTO DE MERCADEO Y VENTAS
Período 1
en colones costarricenses)
Marzo Abril Mayo Junio Julio ###TOTAL
7,000 7,000 7,000 7,000 7,000
### 84,000
0

0 0 0 0 ###
0 0
0 0 0 0 0 0
7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 84,000

7,000 7,000 7,000 7,000 7,000

### 84,000

0 0 0 0 ###
0 0
 administrativo
ANEXO N° 5.12
WOD FIT
NOTAS AL PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
Período 1
(en colones costarricenses)

nota # D E T A L L E Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero

1 Salarios 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000
Se prevee un gasto en
salarios de la siguiente
de oct a jun
manera
Gerente 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000
Asistente administrativa 1/2 tiempo 0 0 0 0 0 0 0

Incremento a Diciembre 0%
Incremento a Junio 0%

2 Vacaciones 4.16% 16,640 16,640 16,640 16,640 16,640 16,640 16,640

Aguinaldo 8.33% 33,320 33,320 33,320 33,320 33,320 33,320 33,320
Vacaciones y aguinaldo 12.49% 49,960 49,960 49,960 49,960 49,960 49,960 49,960

3 Cargas sociales
C.C.S.S. 26.00% 104,000 104,000 104,000 104,000 104,000 104,000 104,000

4 Preaviso y Cesantía
Cesantía 5.33% 21,320 21,320 21,320 21,320 21,320 21,320 21,320

Se estima en 21 días año que

equivale a un trabajo promedio
de 4 años por empleado.
Preaviso 8.33% 33,333 33,333 33,333 33,333 33,333 33,333 33,333
Total preaviso y cesantía 13.66% 54,653 54,653 54,653 54,653 54,653 54,653 54,653

5 Honorarios profesionales Mensual 0 0 0 0 0 0 0

Socio N° 1 0
Socio N° 2 0

TOTAL 0

6 Servicios contables 0 0 0 0 0 0 0

7 Gastos del personal 0 0 0 0 0 0 0

Incluye atención al personal por
cumpleaños, tributos, tarjetas,
eventos especiales, café, azúcar,
agua, etc.

8 Atención a visitantes 0 0 0 0 0 0 0

9 Pasajes y viáticos 0 0 0 0 0 0 0
Socio N° 1
Socio N° 2
 administrativo
0
Total 0

10 Gastos Junta Directiva 0 0 0 0 0 0 0

11 Capacitación 0 0 0 0 0 0 0
Una capacitación cada dos meses
Total anual 0

12 Seguros 7,400 7,400 7,400 7,400 7,400 7,400 7,400

Póliza de riesgos profesionales 7,400 7,400 7,400 7,400 7,400 7,400 7,400
Se paga una prima mensual de 1.85%

13 Depreciaciones Mensual 0 0 0 0 0 0 0
Se calcula una depreciación
anual del Mobiliario y equipo
Tasa de depreciación anual de 20%

14 Reparación y mantenimiento 0 0 0 0 0 0 0

15 Papelería y útiles de oficina 0 0 0 0 0 0 0

16 Aseo y limpieza 0 0 0 0 0 0 0
Mano de obra
Total gasto de aseo y limpieza 0

17 Energía eléctrica 0 0 0 0 0 0 0

18 Comunicaciones 0 0 0 0 0 0 0

19 Atención a visitantes 0 0 0 0 0 0 0

20 Cuotas y suscripciones 0 0 0 0 0 0 0
El Financiero
Estrategia y negocios
Total mensual 0

21 Utiles de oficina 0 0 0 0 0 0 0

22 Promoción 0 0 0 0 0 0 0
Valla
Papelería, brochures, folders,
etc.
Gasto mensual 0

23 Agua potable 0 0 0 0 0 0 0

24 Gastos bancarios 0 0 0 0 0 0 0
Se incluyen chequeras,
notas de débito y otras
comisiones

25 Otros gastos 0 0 0 0 0 0 0
 administrativo

CUADRO N° 5.13
WOD FIT
PRESUPUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
Período 1
(en miles de colones costarricenses)
CUENTA nota # Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero

Salarios 1 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 400,000

Vacaciones y aguinaldo 2 49,960 49,960 49,960 49,960 49,960 49,960 49,960
Cargas sociales 3 104,000 104,000 104,000 104,000 104,000 104,000 104,000
Preaviso y Cesantía 4 54,653 54,653 54,653 54,653 54,653 54,653 54,653
Honorarios profesionales 5 0 0 0 0 0 0 0
Servicios contables 6 0 0 0 0 0 0 0
Gastos del personal 7 0 0 0 0 0 0 0
Atención a visitantes 8 0 0 0 0 0 0 0
Pasajes y viáticos 9 0 0 0 0 0 0 0
Gastos Junta Directiva 10 0 0 0 0 0 0 0
Capacitación 11 0 0 0 0 0 0 0
Seguros 12 7,400 7,400 7,400 7,400 7,400 7,400 7,400
Depreciaciones 13 0 0 0 0 0 0 0
Reparación y mantenimiento 14 0 0 0 0 0 0 0
Papelería y útiles de oficina 15 0 0 0 0 0 0 0
Aseo y limpieza 16 0 0 0 0 0 0 0
Energía eléctrica 17 0 0 0 0 0 0 0
Comunicaciones 18 0 0 0 0 0 0 0
Atención a visitantes 19 0 0 0 0 0 0 0
Cuotas y suscripciones 20 0 0 0 0 0 0 0
Utiles de oficina 21 0 0 0 0 0 0 0
Promoción 22 0 0 0 0 0 0 0
Otros gastos 23 0 0 0 0 0 0 0
Gastos bancarios 24 0 0 0 0 0 0 0

TOTAL GAST.GENERAL. 616,013 616,013 616,013 616,013 616,013 616,013 616,013

 administrativo

CUADRO N° 5.14
WOD FIT
DETALLE DE GASTOS QUE NO IMPLICAN SALIDAS DE EFECTIVO DEL DEPARTAMENTO A
Período 1
(en colones costarricenses)
Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero
Total gastos CUADRO N° 5.13 616,013 616,013 616,013 616,013 616,013 616,013 616,013
Pago de aguinaldo 133,280
MENOS:
Preaviso y cesantía 4 54,653 54,653 54,653 54,653 54,653 54,653 54,653
Aguinaldo 2 33,320 33,320 33,320 33,320 33,320 33,320 33,320
Depreciaciones 13 0 0 0 0 0 0 0

Total partidas que no

implican salidas de efectivo 87,973 87,973 87,973 87,973 87,973 87,973 87,973
SALDO DE GASTOS PARA
FLUJO DE CAJA 528,040 528,040 528,040 528,040 661,320 528,040 528,040
 administrativo
ANEXO N° 5.12
WOD FIT
PUESTO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
Período 1
n colones costarricenses)

Marzo Abril Mayo Junio Julio TOTAL

400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 4,800,000

400,000 400,000 400,000 400,000 400,000

0 0 0 0 0

16,640 16,640 16,640 16,640 16,640

33,320 33,320 33,320 33,320 33,320
49,960 49,960 49,960 49,960 49,960 599,520

104,000 104,000 104,000 104,000 104,000 1,248,000

21,320 21,320 21,320 21,320 21,320

33,333 33,333 33,333 33,333 33,333

54,653 54,653 54,653 54,653 54,653 655,840

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0
 administrativo

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

7,400 7,400 7,400 7,400 7,400 -

88,800
7,400 7,400 7,400 7,400 7,400 -

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0

0 0 0 0 0 0
 administrativo

CUADRO N° 5.13
WOD FIT
TO DE GASTOS ADMINISTRATIVOS
Período 1
es de colones costarricenses)
Marzo Abril Mayo Junio Julio TOTAL

400,000 400,000 400,000 400,000 400,000 4,800,000

49,960 49,960 49,960 49,960 49,960 599,520
104,000 104,000 104,000 104,000 104,000 1,248,000
54,653 54,653 54,653 54,653 54,653 655,840
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
7,400 7,400 7,400 7,400 7,400 88,800
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0

616,013 616,013 616,013 616,013 616,013 7,392,160

7,392,160
 administrativo

CUADRO N° 5.14
WOD FIT
SALIDAS DE EFECTIVO DEL DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO
Período 1
n colones costarricenses)
Marzo Abril Mayo Junio Julio 0
TOTAL
616,013 616,013 616,013 616,013 616,013 7,392,160 -

133,280

54,653 54,653 54,653 54,653 54,653 -

655,840
33,320 33,320 33,320 33,320 33,320 399,840
0 0 0 0 0 0

87,973 87,973 87,973 87,973 87,973 1,055,680

0

528,040 528,040 528,040 528,040 528,040 6,469,760 0

 CUADRO N° 5.15
WOD FIT
TABLA DE AMORTIZACIÓN E INTERESES DEL PRESTAMO
PARA CINCO AÑOS
(en colones costarricenses)

Total a
Meses pagar Amortización Interés Saldo
PRINCIPAL 8,200,000
TASA DE INTERES 12%
PLAZO EN MESES 180
AMORTIZACION MENSUAL 45,556
Mes 1 127,556 45,556 82,000 8,154,444
Mes 2 127,100 45,556 81,544 8,108,889
Mes 3 126,644 45,556 81,089 8,063,333
Mes 4 126,189 45,556 80,633 8,017,778
Mes 5 125,733 45,556 80,178 7,972,222
Mes 6 125,278 45,556 79,722 7,926,667
Mes 7 124,822 45,556 79,267 7,881,111
Mes 8 124,367 45,556 78,811 7,835,556
Mes 9 123,911 45,556 78,356 7,790,000
Mes 10 123,456 45,556 77,900 7,744,444
Mes 11 123,000 45,556 77,444 7,698,889
Mes 12 122,544 45,556 76,989 7,653,333
Mes 13 122,089 45,556 76,533 7,607,778
Mes 14 121,633 45,556 76,078 7,562,222
Mes 15 121,178 45,556 75,622 7,516,667
Mes 16 120,722 45,556 75,167 7,471,111
Mes 17 120,267 45,556 74,711 7,425,556
Mes 18 119,811 45,556 74,256 7,380,000
Mes 19 119,356 45,556 73,800 7,334,444
Mes 20 118,900 45,556 73,344 7,288,889
Mes 21 118,444 45,556 72,889 7,243,333
Mes 22 117,989 45,556 72,433 7,197,778
Mes 23 117,533 45,556 71,978 7,152,222
Mes 24 117,078 45,556 71,522 7,106,667
Mes 25 116,622 45,556 71,067 7,061,111
Mes 26 116,167 45,556 70,611 7,015,556
Mes 27 115,711 45,556 70,156 6,970,000
Mes 28 115,256 45,556 69,700 6,924,444
Mes 29 114,800 45,556 69,244 6,878,889
Mes 30 114,344 45,556 68,789 6,833,333
Mes 31 113,889 45,556 68,333 6,787,778
Mes 32 113,433 45,556 67,878 6,742,222
Mes 33 112,978 45,556 67,422 6,696,667
 CUADRO N° 5.15
WOD FIT
TABLA DE AMORTIZACIÓN E INTERESES DEL PRESTAMO
PARA CINCO AÑOS
(en colones costarricenses)

Total a
Meses pagar Amortización Interés Saldo
Mes 34 112,522 45,556 66,967 6,651,111
Mes 35 112,067 45,556 66,511 6,605,556
Mes 36 111,611 45,556 66,056 6,560,000
Mes 37 111,156 45,556 65,600 6,514,444
Mes 38 110,700 45,556 65,144 6,468,889
Mes 39 110,244 45,556 64,689 6,423,333
Mes 40 109,789 45,556 64,233 6,377,778
Mes 41 109,333 45,556 63,778 6,332,222
Mes 42 108,878 45,556 63,322 6,286,667
Mes 43 108,422 45,556 62,867 6,241,111
Mes 44 107,967 45,556 62,411 6,195,556
Mes 45 107,511 45,556 61,956 6,150,000
Mes 46 107,056 45,556 61,500 6,104,444
Mes 47 106,600 45,556 61,044 6,058,889
Mes 48 106,144 45,556 60,589 6,013,333
Mes 49 105,689 45,556 60,133 5,967,778
Mes 50 105,233 45,556 59,678 5,922,222
Mes 51 104,778 45,556 59,222 5,876,667
Mes 52 104,322 45,556 58,767 5,831,111
Mes 53 103,867 45,556 58,311 5,785,556
Mes 54 103,411 45,556 57,856 5,740,000
Mes 55 102,956 45,556 57,400 5,694,444
Mes 56 102,500 45,556 56,944 5,648,889
Mes 57 102,044 45,556 56,489 5,603,333
Mes 58 101,589 45,556 56,033 5,557,778
Mes 59 101,133 45,556 55,578 5,512,222
Mes 60 100,678 45,556 55,122 5,466,667
Mes 61 100,222 45,556 54,667 5,421,111
Mes 62 99,767 45,556 54,211 5,375,556
Mes 63 99,311 45,556 53,756 5,330,000
Mes 64 98,856 45,556 53,300 5,284,444
Mes 65 98,400 45,556 52,844 5,238,889
Mes 66 97,944 45,556 52,389 5,193,333
Mes 67 97,489 45,556 51,933 5,147,778
Mes 68 97,033 45,556 51,478 5,102,222
Mes 69 96,578 45,556 51,022 5,056,667
Mes 70 96,122 45,556 50,567 5,011,111
 CUADRO N° 5.15
WOD FIT
TABLA DE AMORTIZACIÓN E INTERESES DEL PRESTAMO
PARA CINCO AÑOS
(en colones costarricenses)

Total a
Meses pagar Amortización Interés Saldo
Mes 71 95,667 45,556 50,111 4,965,556
Mes 72 95,211 45,556 49,656 4,920,000
Mes 73 94,756 45,556 49,200 4,874,444
Mes 74 94,300 45,556 48,744 4,828,889
Mes 75 93,844 45,556 48,289 4,783,333
Mes 76 93,389 45,556 47,833 4,737,778
Mes 77 92,933 45,556 47,378 4,692,222
Mes 78 92,478 45,556 46,922 4,646,667
Mes 79 92,022 45,556 46,467 4,601,111
Mes 80 91,567 45,556 46,011 4,555,556
Mes 81 91,111 45,556 45,556 4,510,000
Mes 82 90,656 45,556 45,100 4,464,444
Mes 83 90,200 45,556 44,644 4,418,889
Mes 84 89,744 45,556 44,189 4,373,333
Mes 85 89,289 45,556 43,733 4,327,778
Mes 86 88,833 45,556 43,278 4,282,222
Mes 87 88,378 45,556 42,822 4,236,667
Mes 88 87,922 45,556 42,367 4,191,111
Mes 89 87,467 45,556 41,911 4,145,556
Mes 90 87,011 45,556 41,456 4,100,000
Mes 91 86,556 45,556 41,000 4,054,444
Mes 92 86,100 45,556 40,544 4,008,889
Mes 93 85,644 45,556 40,089 3,963,333
Mes 94 85,189 45,556 39,633 3,917,778
Mes 95 84,733 45,556 39,178 3,872,222
Mes 96 84,278 45,556 38,722 3,826,667
Mes 97 83,822 45,556 38,267 3,781,111
Mes 98 83,367 45,556 37,811 3,735,556
Mes 99 82,911 45,556 37,356 3,690,000
Mes 100 82,456 45,556 36,900 3,644,444
Mes 101 82,000 45,556 36,444 3,598,889
Mes 102 81,544 45,556 35,989 3,553,333
Mes 103 81,089 45,556 35,533 3,507,778
Mes 104 80,633 45,556 35,078 3,462,222
Mes 105 80,178 45,556 34,622 3,416,667
Mes 106 79,722 45,556 34,167 3,371,111
Mes 107 79,267 45,556 33,711 3,325,556
 CUADRO N° 5.15
WOD FIT
TABLA DE AMORTIZACIÓN E INTERESES DEL PRESTAMO
PARA CINCO AÑOS
(en colones costarricenses)

Total a
Meses pagar Amortización Interés Saldo
Mes 108 78,811 45,556 33,256 3,280,000
Mes 109 78,356 45,556 32,800 3,234,444
Mes 110 77,900 45,556 32,344 3,188,889
Mes 111 77,444 45,556 31,889 3,143,333
Mes 112 76,989 45,556 31,433 3,097,778
Mes 113 76,533 45,556 30,978 3,052,222
Mes 114 76,078 45,556 30,522 3,006,667
Mes 115 75,622 45,556 30,067 2,961,111
Mes 116 75,167 45,556 29,611 2,915,556
Mes 117 74,711 45,556 29,156 2,870,000
Mes 118 74,256 45,556 28,700 2,824,444
Mes 119 73,800 45,556 28,244 2,778,889
Mes 120 73,344 45,556 27,789 2,733,333
Mes 121 72,889 45,556 27,333 2,687,778
Mes 122 72,433 45,556 26,878 2,642,222
Mes 123 71,978 45,556 26,422 2,596,667
Mes 124 71,522 45,556 25,967 2,551,111
Mes 125 71,067 45,556 25,511 2,505,556
Mes 126 70,611 45,556 25,056 2,460,000
Mes 127 70,156 45,556 24,600 2,414,444
Mes 128 69,700 45,556 24,144 2,368,889
Mes 129 69,244 45,556 23,689 2,323,333
Mes 130 68,789 45,556 23,233 2,277,778
Mes 131 68,333 45,556 22,778 2,232,222
Mes 132 67,878 45,556 22,322 2,186,667
Mes 133 67,422 45,556 21,867 2,141,111
Mes 134 66,967 45,556 21,411 2,095,556
Mes 135 66,511 45,556 20,956 2,050,000
Mes 136 66,056 45,556 20,500 2,004,444
Mes 137 65,600 45,556 20,044 1,958,889
Mes 138 65,144 45,556 19,589 1,913,333
Mes 139 64,689 45,556 19,133 1,867,778
Mes 140 64,233 45,556 18,678 1,822,222
Mes 141 63,778 45,556 18,222 1,776,667
Mes 142 63,322 45,556 17,767 1,731,111
Mes 143 62,867 45,556 17,311 1,685,556
Mes 144 62,411 45,556 16,856 1,640,000
 CUADRO N° 5.15
WOD FIT
TABLA DE AMORTIZACIÓN E INTERESES DEL PRESTAMO
PARA CINCO AÑOS
(en colones costarricenses)

Total a
Meses pagar Amortización Interés Saldo
Mes 145 61,956 45,556 16,400 1,594,444
Mes 146 61,500 45,556 15,944 1,548,889
Mes 147 61,044 45,556 15,489 1,503,333
Mes 148 60,589 45,556 15,033 1,457,778
Mes 149 60,133 45,556 14,578 1,412,222
Mes 150 59,678 45,556 14,122 1,366,667
Mes 151 59,222 45,556 13,667 1,321,111
Mes 152 58,767 45,556 13,211 1,275,556
Mes 153 58,311 45,556 12,756 1,230,000
Mes 154 57,856 45,556 12,300 1,184,444
Mes 155 57,400 45,556 11,844 1,138,889
Mes 156 56,944 45,556 11,389 1,093,333
Mes 157 56,489 45,556 10,933 1,047,778
Mes 158 56,033 45,556 10,478 1,002,222
Mes 159 55,578 45,556 10,022 956,667
Mes 160 55,122 45,556 9,567 911,111
Mes 161 54,667 45,556 9,111 865,556
Mes 162 54,211 45,556 8,656 820,000
Mes 163 53,756 45,556 8,200 774,444
Mes 164 53,300 45,556 7,744 728,889
Mes 165 52,844 45,556 7,289 683,333
Mes 166 52,389 45,556 6,833 637,778
Mes 167 51,933 45,556 6,378 592,222
Mes 168 51,478 45,556 5,922 546,667
Mes 169 51,022 45,556 5,467 501,111
Mes 170 50,567 45,556 5,011 455,556
Mes 171 50,111 45,556 4,556 410,000
Mes 172 49,656 45,556 4,100 364,444
Mes 173 49,200 45,556 3,644 318,889
Mes 174 48,744 45,556 3,189 273,333
Mes 175 48,289 45,556 2,733 227,778
Mes 176 47,833 45,556 2,278 182,222
Mes 177 47,378 45,556 1,822 136,667
Mes 178 46,922 45,556 1,367 91,111
Mes 179 46,467 45,556 911 45,556
Mes 180 46,011 45,556 456 0
15,621,000 8200000 7,421,000
 CUADRO N° 5.15
WOD FIT
AMORTIZACIÓN E INTERESES DEL PRESTAMO
PARA CINCO AÑOS
(en colones costarricenses)

Amortización Interés por

por año año

546,667 953,933

546,667 888,333
 CUADRO N° 5.15
WOD FIT
AMORTIZACIÓN E INTERESES DEL PRESTAMO
PARA CINCO AÑOS
(en colones costarricenses)

Amortización Interés por

por año año

546,667 822,733

546,667 757,133

546,667 691,533
 CUADRO N° 5.15
WOD FIT
AMORTIZACIÓN E INTERESES DEL PRESTAMO
PARA CINCO AÑOS
(en colones costarricenses)

Amortización Interés por

por año año

546,667 625,933

546,667 560,333

546,667 494,733
 CUADRO N° 5.15
WOD FIT
AMORTIZACIÓN E INTERESES DEL PRESTAMO
PARA CINCO AÑOS
(en colones costarricenses)

Amortización Interés por

por año año
546,667 429,133

546,667 363,533

546,667 297,933

546,667 232,333
 CUADRO N° 5.15
WOD FIT
AMORTIZACIÓN E INTERESES DEL PRESTAMO
PARA CINCO AÑOS
(en colones costarricenses)

Amortización Interés por

por año año

546,667 166,733

546,667 101,133

546,667 35,533
8,200,000 7,421,000
 CUADRO N°
WOD F
ESTADO DE RESULTADO
PARA CINCO
(en colones costa

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero

INGRESOS
Ventas CUADRO
500,000
5.2 1,625,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000

TOTAL INGRESOS BRUTOS 500,000 1,625,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000

Costos de producción CUADRO

123,595
N. 5.7 123,595 123,595 123,595 123,595 123,595 123,595
Materia prima 0 0 0 0 0 0 0
COSTO TOTAL DE PRODUCCIÓN 123,595 123,595 123,595 123,595 123,595 123,595 123,595

Utilidad bruta 376,405 1,501,405 1,626,405 1,626,405 1,626,405 1,626,405 1,626,405

M E N O S:
Gastos de ventas CUADRO7,000
N. 5.10 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 7,000
Gastos administrativos CUADRO
616,013
N° 5.13 616,013 616,013 616,013 616,013 616,013 616,013
Gastos financieros Cuadro82,000
5.10 81,544 81,089 80,633 80,178 79,722 79,267

Total gastos 705,013 704,558 704,102 703,647 703,191 702,736 702,280

RESULTADO PROYECTADO -328,608 796,847 922,303 922,758 923,214 923,669 924,125

Supuestos para años 2, 3, 4 y 5 (% en relación con las ventas)

Costo de producción
Materia prima
Gastos de mercadeo y ventas
Gastos administrativos
 CUADRO N° 5.16
WOD FIT
ADO DE RESULTADOS PROYECTADO
PARA CINCO AÑOS
(en colones costarricenses)

Marzo Abril Mayo Junio Julio Total año 1 Año 2 Año 3 Año 4

1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 19,625,000 19,625,000 20,017,500 20,417,850

1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 19,625,000 19,625,000 20,017,500 20,417,850

123,595 123,595 123,595 123,595 123,595 1,483,140 1,373,750 1,401,225 1,429,250

0 0 0 0 0 0 0 0 0
123,595 123,595 123,595 123,595 123,595 1,483,140 1,373,750 1,401,225 1,429,250

1,626,405 1,626,405 1,626,405 1,626,405 1,626,405 18,141,860 18,251,250 18,616,275 18,988,601

7,000 7,000 7,000 7,000 7,000 84,000 981,250 1,000,875 1,020,893

616,013 616,013 616,013 616,013 616,013 7,392,160 3,748,375 3,823,343 4,083,570
78,811 78,356 77,900 77,444 76,989 953,933 888,333 822,733 757,133

701,824 701,369 700,913 700,458 700,002 0

8,430,093 5,617,958 5,646,951 5,861,596

924,581 925,036 925,492 925,947 926,403 9,711,767 12,633,292 12,969,324 13,127,005

9,711,767

Año 1 Año 2 Año 3 Año 4

7.6% 7.0% 7.0% 7.0%
0.0% 0.0% 0.0% 0.0%
0.4% 5.0% 5.0% 5.0%
37.7% 19.1% 19.1% 20.0%
 Año 5

20,826,207

20,826,207

1,457,834
0
1,457,834

19,368,373

1,041,310
4,165,241
691,533

5,898,085

13,470,287

Año 5
7.0%
0.0%
5.0%
20.0%
 CUADRO N. 5.16
WOD FIT
FLUJO DE CAJA
Período 1
(en colones costarricenses)

Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Total año 1 Año 2 Año 3 Año 4 Año 5

INGRESOS CORRIENTES CUADRO 5.2 500,000 1,625,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 17,875,000 19,625,000 20,017,500 20,417,850 20,826,207

TOTAL INGRESOS CORRIENTES 0 500,000 1,625,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 17,875,000 19,625,000 20,017,500 20,417,850 20,826,207

INGRESOS EXTRAORDINARIOS

Préstamo CUADRO 5.10 8,200,000 8,200,000

Aporte de los socios 0 0
TOTAL INGRESOS EXTRAORDIN. 8,200,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8,200,000 0 0 0 0

INGRESOS TOTALES 8,200,000 500,000 1,625,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 1,750,000 0 26,075,000 19,625,000 20,017,500 20,417,850 20,826,207

EGRESOS
Costo de producción CUADRO N. 5.8 58,000 58,000 58,000 58,000 58,000 58,000 58,000 58,000 58,000 58,000 58,000 58,000 696,000 1,373,750 1,401,225 1,429,250 1,457,834
Materia prima 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Gastos de mercadeo y ventas CUADRO N. 5.11 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 981,250 1,000,875 1,020,893 1,041,310
Gastos administrativos CUADRO N° 5.14 528,040 528,040 528,040 528,040 661,320 528,040 528,040 528,040 528,040 528,040 528,040 528,040 6,469,760 3,748,375 3,823,343 4,083,570 4,165,241
Gastos financieros CUADRO 5.10 82,000 81,544 81,089 80,633 80,178 79,722 79,267 78,811 78,356 77,900 77,444 76,989 953,933 888,333 822,733 757,133 691,533
Amortizacion de prestamo CUADRO 5.10 45,556 45,556 45,556 45,556 45,556 45,556 45,556 45,556 45,556 45,556 45,556 45,556 546,667 546,667 546,667 546,667 546,667
Inversión en activos CUADRO N. 5.3 8,291,400 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8,291,400

TOTAL EGRESOS OPERATIVOS 9,004,996 713,140 712,684 712,229 845,053 711,318 710,862 710,407 709,951 709,496 709,040 708,584 16,957,760 7,538,375 7,594,843 7,837,512 7,902,586

FLUJO NETO 0 -804,996 -213,140 912,316 1,037,771 904,947 1,038,682 1,039,138 1,039,593 1,040,049 1,040,504 1,040,960 1,041,416 9,117,240 12,086,625 12,422,658 12,580,338 12,923,621

SALDO AL INICIO EN CAJA -804,996 -1,018,136 -105,820 931,951 1,836,898 2,875,580 3,914,718 4,954,311 5,994,360 7,034,864 8,075,824 0 9,117,240 21,203,865 33,626,523 46,206,861

SALDO ACUMULADO -804,996 -1,018,136 -105,820 931,951 1,836,898 2,875,580 3,914,718 4,954,311 5,994,360 7,034,864 8,075,824 9,117,240 9,117,240 21,203,865 33,626,523 46,206,861 59,130,481

Inversión
inicial
Flujos anuales para TIR 0 9,117,240 12,086,625 12,422,658 12,580,338 12,923,621

Notas: -

Los socios aportarán al

inicio de la empresa la
suma de

Las ventas se cobran en 30 días

Todos los gastos se
pagan en efectivo
 DIAGRAMA DE FLUJO
WOD FIT
Inv. I
MES INGRESOS EGRESOS SUMA TOTAL

AGOSTO 8,200,000 9,004,996 -804,996 I1 I2

SEPTIEMBRE 500,000 713,140 -213,140
OCTUBRE 1,625,000 712,684 912,316
NOVIEMBRE 1,750,000 712,229 1,037,771
DICIEMBRE 1750000 845,053 904,947
ENERO 1,750,000 711,318 1,038,682
FEBRERO 1,750,000 710,862 1,039,138
MARZO 1,750,000 710,407 1,039,593
ABRIL 1,750,000 709,951 1,040,049
E1 E2
MAYO 1,750,000 709,496 1,040,504
JUNIO 1,750,000 709,040 1,040,960
JULIO 1,750,000 708,584 1,041,416
TOTAL 9,117,240

Inv. I

E1 E2
 I2 I3 I4 I5 I6 I7 I8 I9 I10

E1 E2 E3 E4 E5 E6 E7 E8 E9 E10

I1 I2 I3 I4 I5 I6 I7 I8

E1 E2