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RUBRO O Número
AREA Enunciado Deficiencia de control Interno Problemas que puede
provocar
-Que la Información
financiera salga
distorsionada en funcion a
montos y a partidas
VARIOS 1 Evaluación de Riesgos contables repercutiendo
en la adecuada
presentación en los
estados financieros.
Actividades de control y
monitoreo
-Que la Información
financiera salga
distorsionada en funcion a
montos y a partidas
contables al no ser
VARIOS 2 Evaluación de Riesgos conciliada
independientemente por
el Contador repercutiendo
en la adecuada
presentación en los
estados financieros.
-Que el área contable sea
responsabilizada por
Actividades de control y alguna falla posterior en la
monitoreo elaboracion de los Estados
Financieros
-Que el Contador
General de la
Compañia solicite a
la gerencia General
la independización -Que la gerencia General
de funciones de las independize al área de
áraas de contabilidad del area de
contabildad y tesoreria
tesoreria para que
pueda ejecutar sus
labores en forma
indpendiente .
- Que el Contador General
de la compañía
monitoree el
procedimiento contable
sin depender de otra área
con cargo a dar cuenta a la
gerencia de la compáñia.