Sistema Nacional Anticorrupción

¿Qué acciones
debe implementar
para cumplir con la
nueva regulación?
La corrupción es uno de los problemas más grandes que enfrenta el país. Transparencia
Internacional, institución que cada año realiza una encuesta sobre la percepción de la corrupción a
nivel mundial, publicó los resultados de su Índice de Percepción de la Corrupción (IPC) para 2016.
En este, México ocupa el lugar 123 de 176 países participantes, lo que representa una caída de 28
lugares en el mismo si se comparan los resultados con 2015.

La puesta en marcha del Sistema Nacional Anticorrupción (SNA)

representa un paso importante en el país para combatir las prácticas
corruptas en la interacción con el gobierno, también conocidas como
corrupción pública. El SNA persigue los siguientes objetivos:

1. Reprimir el soborno y la corrupción al

obligar a los funcionarios públicos a ser
más transparentes sobre sus finanzas y
transacciones comerciales.
2. Aumentar las sanciones para las empresas
que violan la ley empujándolas a crear sus
propios programas de cumplimiento en materia
anticorrupción.

¿En qué industrias tendrá mayor

impacto la nueva regulación?
Las empresas que tienen al gobierno como cliente enfrentarán un
mayor reto para asegurar el cumplimiento de la nueva regulación.
Se prevé que esta tendrá un impacto importante en las industrias
de construcción, petróleo y gas, energía, farmacéutica, dispositivos
médicos, entre otras; sin embargo, todas las empresas en general
deberán tomar medidas para asegurar el cumplimiento con la nueva
regulación.
¿Qué deberán hacer las empresas
que operan en México para cumplir
con esta nueva ley?
La nueva regulación contra la corrupción en México, también
conocida como Ley General de Responsabilidades Administrativas
(LGRA), alienta a las empresas a implementar una Política de
Integridad (también denominada como programa de cumplimiento)
con el fin de prevenir, detectar y disuadir la corrupción dentro de la
organización.

El programa de cumplimiento debe ser proporcional y adaptado a los

riesgos que enfrenta cada organización. Las pequeñas y medianas
empresas deberán evaluar sus riesgos de corrupción antes de
implementar un programa de cumplimiento (Política de Integridad)
que sea adecuado a ellas; en tanto que las multinacionales que
cuentan ya con un programa de cumplimiento deberán revisar su
programa actual para asegurar que cumplen al 100% con la nueva
regulación.

¿Qué elementos debe tener

un programa de cumplimiento
efectivo para cumplir con la Ley?
Un programa eficaz de cumplimiento contra la corrupción debe
tener como objetivo disuadir, detectar y prevenir el soborno y la
corrupción. Normalmente incluye los siguientes elementos:

• Políticas y procedimientos. Ayudan a establecer

una cultura anticorrupción desde lo alto de la
organización hacia todos los niveles; comprende
un programa de comunicación y capacitación,
así como un marco de control interno.
• Actividades proactivas. Incluyen una evaluación
de riesgos, actividades de monitoreo y
procedimientos de due diligence.
• Actividades reactivas. Abarca un programa
anticorrupción con protocolos específicos
para reaccionar ante una denuncia, así como
procedimientos adecuados y proporcionados
para investigar y un código de sanción para los
empleados.
¿Qué consecuencias habrá para las empresas que incumplan
con la nueva ley?
Las empresas pueden ser responsables si un empleado o tercero comete un acto corrupto en su nombre y si, como resultado del acto,
se obtiene un beneficio. La autoridad podrá tomar en consideración la Política de Integridad de la empresa para determinar su nivel de
responsabilidad en el acto de corrupción. Las sanciones para las organizaciones pueden incluir multas, inhabilitación para participar en
licitaciones públicas relacionadas con adquisiciones hasta por 10 años, suspensión de actividades hasta por tres años (privación temporal del
ejercicio de sus actividades comerciales) y disolución de la empresa.

Multas

Inhabilitación para Suspensión de Disolución de la

participar en licitaciones actividades hasta empresa
públicas por 10 años por tres años

¿Cómo EY puede ayudar?

El área de investigación de Fraudes y Asistencia en Litigios (FIDS por sus siglas en inglés) de EY puede asesorar a las organizaciones en la
identificación de sus riesgos de corrupción y diseñar, como resultado de este análisis, un programa de cumplimiento que sea proporcional y
adaptado a los riesgos que enfrenta cada organización y que permita cumplir con los requerimientos del SNA y otras leyes internacionales en la
materia.

Nuestro equipo está conformado por profesionales con amplia experiencia en diversas industrias y posee conocimientos sólidos de las
regulaciones anticorrupción locales e internacionales. Asimismo, nuestro enfoque basado en riesgos y el uso de diversas herramientas y
metodologías, agregan valor a la organización al proveer un enfoque práctico y rentable para identificar prácticas y transacciones que suponen
un riesgo de incumplimiento con la Ley y aportar recomendaciones de valor.

En EY ofrecemos servicios que van desde implementar acciones preventivas hasta el acompañamiento de las acciones correctivas que
incluyen:

• Investigaciones anticorrupción locales e internacionales

• Due Diligence anticorrupción en transacciones (adquisiciones y joint ventures)
• Servicios de inteligencia de negocios o Due Diligence (reportes de antecedentes) para entidades
legales y personas físicas
• Asesoría en el diseño, la implementación y mejora del Programa de Cumplimiento
• Auditorías para monitorear el cumplimiento de la Ley
Contactos
Dalia M. Sierra Ramírez
Socia de Investigación de Fraudes
y Asistencia en Litigios
dalia.sierra@mx.ey.com
Tel. (55) 1101-6438

Rodolfo Islas
CAMS, MBA
Socio de Investigación de Fraudes
y Asistencia en Litigios
rodolfo.islas@mx.ey.com
Tel. (55) 5283-8613
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Acerca de los Servicios de Investigación de Fraudes y Asistencia en Litigios de EY

Afrontar asuntos complejos de fraude, cumplimiento regulatorio y disputas en los

negocios puede restarle esfuerzos para cumplir sus metas. Contar con una mejor
administración de riesgos y de cumplimiento es una prioridad crítica para cualquier
organización. Con nuestra red global de más de 3,000 profesionales de Investigación de
Fraudes y Asistencia en Litigios integramos un equipo multidisciplinario y culturalmente
alineado. Trabajamos para brindarle un servicio personalizado, con metodologías
congruentes, y respaldado por nuestra amplia experiencia en el sector y las más
recientes perspectivas a nivel mundial.

Para obtener más información acerca de nuestra organización, visite el sitio

www.ey.com/mx/fids

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