LA CORRUPCIÓN HUNDIÓ A AVANCEMOS

El robo en la Cooperativa Financiera Avancemos se hizo entre poquitos. Es más, la mayoría de la torta fue
manejada por tres personas de apellidos Roldán González y el empresario caleño Rodrigo Bernal Molina, de
quien hoy nadie da razón.

En medio del mar de irregularidades que llevó a la quiebra a esta cooperativa, se destacan hechos como los
préstamos a la empresa Atlantic Coal, del ex ministro de Comercio Exterior, Morris Hart.; el recibo de
dineros del Inurbe por 8.500 millones de pesos; la captación de recursos de la compañía inglesa Paradise
Travel & Service, en lo que al parecer constituye un caso de lavado de activos; otorgamiento de créditos sin
garantías ni fiadores; triangulación de dineros públicos; exceso de nómina; desfases contables y cuentas por
cobrar sin sustento alguno.

Por todo esto, en varias ciudades del país, especialmente de Cali y Bogotá, hay 75.274 ahorradores que
están haciendo fila desde hace más de un año para obtener la devolución de sus depósitos, que sumados
alcanzan un monto cercano a 80 mil millones de pesos. Esta plata está retenida desde marzo de 1997,
cuando el Departamento Administrativo Nacional de Cooperativas (Dancoop) intervino a Avancemos para
administrarla, pero luego ordenó su liquidación.

La historia de esta quiebra se centra en cuatro personajes que hicieron de todo con la cooperativa.

Se trata de los ex directivos Rosalba, Ignacio y Lisandro Roldán González y el empresario Rodrigo Bernal
Molina, quien tiene participación en seis de las 60 empresas que le deben plata a Avancemos y que se
encuentran en cobro jurídico. Además, las sociedades del grupo Bernal recibieron dineros del Estado
mediante el sistema de triangulación, es decir, que un intermediario particular le ofrecía a la cooperativa
Avancemos dinero del Inurbe, pero con la condición de que éste se lo prestara a las empresas de Bernal,
quien después incumplió con los pagos.

Dichas operaciones fueron tramitadas por el gerente financiero de Avancemos, Rodrigo Bolaños y
canalizadas a través de la tesorería de la misma cooperativa.

Los dineros fueron captados a tasas de interés superiores a las del mercado y a la vez, para su obtención, se
pagaron cuantiosas comisiones a las siguientes personas naturales y jurídicas: Gloria Castro Garavito, 48
447.218 pesos; Mesa de Inversiones, 46 999.304; Mario Villarraga, 38 888,889; Adriana Matilde Suárez, 33
161.721 y, Ana Fernández 40 millones de pesos. Hubo otros intermediarios con comisiones menores.
(Corredores de Valores, Ingefin, Manuel Alvarado y Nancy Vacca). Esta información consta en los
comprobantes de egresos de Avancemos.

La trinca estaba montada entre los Roldán González y Rodrigo Bernal. Por eso, los préstamos de Avancemos
se concentraron en las empresas de éste. Es más, la gerente de Avancemos, Rosalba Roldán, contrató el
servicio de transporte con una empresa de propiedad de su esposo, Eliécer Barahona Ramírez, según consta
en el cuaderno 25 A, de los folios del 1 al 20.
Las seis empresas de Bernal recibieron préstamos por 8.513 millones de pesos, que con los intereses
sumaban 12.513 millones, con garantías que solo alcanzaban para respaldar dineros por 7.886 millones.

En el período comprendido entre octubre 4 de 1996 y agosto 21 de 1996 el Comité central de crédito de
Avancemos aprobó préstamos por 25 mil millones de pesos, en montos superiores a los niveles máximos
establecido en el reglamento del Consejo de Administración. De estos recursos, la tercera parte se
colocaron en sociedades del grupo Bernal ( Bernal Borrowes, Rodrigo Bernal, Emprol Ltda, Karopa Ltda,
Proplaza Ltda y Representaciones Avecías).

Un día agitado En el afán por favorecer a determinadas empresas y amigos, las directivas de avancemos
tuvieron días agitados.

Según el acta 738 de reunión del Consejo de Administración de junio 22 de 1996, en esa sola sesión, se
aprobaron 40 préstamos de tesorería por un monto de 20.869 millones de pesos, incluidos los del grupo
Bernal. Estos créditos, que pasaron a representar el 44,16 por ciento del total de la cartera de crédito de la
Cooperativa Financiera Avancemos, fueron otorgados sin llenar requisitos mínimos tales como: No había
información del deudor principal y el codeudor; tampoco se presentó el concepto de un analista de crédito;
no hubo consulta previa en Datacrédito ni certificaciones comerciales; no se presentaron seguros de las
garantías reales; no hubo certificados de tradición y avalúos previos; insuficiente información en las
carpetas individuales y los pagarés estaban en blanco y sin carta de instrucciones.

En las pruebas que están siendo evaluadas por las autoridades, figura un informe sobre el rubro de cuentas
por cobrar, donde se registran créditos a personas naturales y jurídicas por cuantía de 20 mil millones de
pesos, en situaciones no muy claras , en algunos de ellos.

Dentro de estos créditos se destacan los otorgados a empresas anexas de la Cooperativa Financiera
Avancemos, que conforman el grupo solidario (las cooperativas Salud Avancemos, Recreamos, Coobutran,
Comercializadora Avancemos y una fundación). En total, a estas empresas se les había otorgado créditos por
4.748 millones de pesos, de los cuales el 84 por ciento quedaron en manos de la comercializadora del grupo
solidario.

Para hacer estas transacciones no fue necesario utilizar influencias ni reunir a mucha gente, pues el asunto
se resolvió entre los Roldán González, ya que Rosalba era la gerente de Avancemos, Ignacio, el gerente de la
Comercializadora Avancemos y Lisandro, el gerente financiero de esta última.

Revisados los movimientos contables de la cooperativa Avancemos, en el rubro de cuentas por pagar de la
comercializadora, se encuentran saldos de préstamos por 4.969 millones de pesos, correspondientes a pago
de proveedores, arrendamientos, préstamos en efectivo, sueldos transporte y otros. Esto demuestra que la
cooperativa gerenciada por Rosalba Beltrán, mantenía, económicamente, a la Comercializadora gerenciada
por Ignacio Beltrán.
Compra retardada De acuerdo con el acta del 27 de julio de 1995 la Cooperativa Avancemos aprobó la
compra de la comercializadora Cocicoimpa, pero la negociación solo se incluyó en las cuentas de Avancemos
el 29 de noviembre de 1996, según consta en las notas contables 1428, 1430, 1433 y 1435.

Sin embargo, estas notas no ofrecen suficiente claridad sobre la forma como se hizo la negociación, por
cuanto a simple vista se ven movimientos débitos y créditos compensados con implicaciones económicas
para la financiera Avancemos, en cuya operación se refleja una pérdida del orden de 25 millones de pesos,
según la nota contable 1428. No hay constancia de que esta negociación haya sido autorizada por el Consejo
de Administración de la cooperativa.

Pero ese no era el único despelote contable. Según los oficios examinados por la oficina regional del
Dancoop, de Cali, los informes financieros de Avancemos correspondientes a 1994 y 1995 tuvieron reparos
del organismo de control y por lo tanto no fueron aprobados.

Avancemos, internacional Pero las directivas de la Cooperativa Avancemos eran ambiciosos.

Rosalba Beltrán González firmó un convenio con la compañía inglesa Paradise Travel & Service, domiciliada
en Londres, para realizara operaciones en dólares enviados desde Inglaterra, para que Avancemos los
distribuyera a diferentes personas, en distintas regiones del país.

Sin embargo, este tipo de operaciones no estaban autorizadas por la Superintendencia Bancaria.
Adicionalmente, los estatutos de la cooperativa indicaban que el radio de acción de la entidad se suscribía
al territorio de la República de Colombia, luego, Avancemos no estaba facultada para efectuar operaciones
internacionales.

Para dar cumplimiento a este mecanismo, el cual las autoridades sospechan que se trate de lavado de
dineros, Avancemos creó un fondo por 10 millones de pesos, con el fin de distribuir dinero a las personas que
indicara la empresa Paradise. Las órdenes eran enviadas por fax desde Londres.

Pese a que el fondo era de 10 millones, en el primer mes del convenio (mayo), Avancemos entregó recursos
por 34,8 millones de pesos, en tanto que solo recibió dólares por el equivalente a 19,5 millones. Al finalizar
1995 el convenio presentaba un saldo en contra de Paradise, ascendió a 87 millones, en 1996 fue de 172
millones y el 2 de abril de 1997 llegó a 186,3 millones de pesos.

Varias personas que recibieron estos dineros constituyeron depósitos en la misma cooperativa, por 204,3
millones de pesos.

En qué va la investigación Cali El pasado 13 de agosto, la Unidad de delitos financieros de la Fiscalía

Seccional de Cali dictó resolución de acusación (llamamiento a juicio) por el presunto delito de peculado por
apropiación y extensión contra Rosalba Roldán González, ex gerente de Avancemos, quien se encuentra
detenida.
La misma medida fue proferida contra Carlos Alfonso Segura, ex director de crédito de Avancemos.

También fueron llamados a juicio como presuntos responsables del delito de peculado culposo por extensión
los miembros del consejo administrativo Abelardo Sanclemente, Rafael Herrera Polanco, Bernabé Jaramillo,
Pablo Gerardo Pérez Figueroa, Luis Alfonso Gaviria y María Evelia Primero Díaz. A estas personas se les
modificó la medida de aseguramiento consistente en detención preventiva por la de conminación,
ordenando su ex carcelación.

El fiscal también decidió llamar a juicio a Julio César Rentería Ramírez como presunto responsable del delito
de falsedad en documento privado. Sin embargo, se dispone que siga e libertad en razón de que la medida
de aseguramiento en su contra es de caución.

Precluyó la investigación contra Alvaro Rodrigo Martínez Muñoz por los presuntos delitos de peculado por
apropiación y extensión, y estafa, debido a que no se encontraron pruebas de culpabilidad.

Publicación
eltiempo.com
Sección
Nación
Fecha de publicación
28 de agosto de 1998
Autor
EDMER TOVAR MARTINEZ Subeditor económico de EL TIEMPO

COOPERATIVAS DEBEN RESPONDER

Miles de ahorradores colombianos se han visto afectados en los últimos meses por la quiebra de varias
entidades cooperativas en todo el país. Los casos más sonados han sido el de Avancemos y la Caja Popular
Cooperativa. La primera fue liquidada y la segunda fue intervenida administrativamente el mes pasado.

En el ojo del huracán está el Departamento Administrativo Nacional de Cooperativas (Dancoop) al que
muchos acusan de ineficiente en la ejecución de sus funciones. EL TIEMPO conversó con la directora de ese
organismo, Miryam Cristina Juri Montes que señaló que las entidades intervenidas deben responder por el
dinero de sus ahorradores, pues esa obligación no la puede ejercer el Dancoop.

El sector cooperativo financiero tiene grandes dificultades por las quiebras presentadas. Cuál es su
apreciación? Es indudable que hay un efecto dominó muy grande. Aquí no ocurre como en el sector
financiero tradicional que cuando quiebra un banco son casos particulares. En el cooperativismo, cuando una
entidad quiebra o entra en dificultades, la gente empieza a generalizar. Si bien es cierto que hay una
cooperativas que por haberse apartado de la normatividad existente han entrado en sensación de pagos o
quiebras, también hay cooperativas muy sólidas que prestan un muy buen servicio, mostrando resultados
positivos.

Y qué va a pasar con los ahorradores? Debo reconocer que el sector cooperativo no tiene una vigilancia tan
estrecha por parte del Dancoop porque los estamentos solidarios dentro de su misma estructura
organizacional tienen los elementos de control necesarios. Cada cooperativa no sólo tiene un gerente, sino
que posee un consejo de administración, una junta de vigilancia, un revisor fiscal y si hacen operaciones
financieras tiene un comité de crédito. Todos estos órganos si realmente funcionaran y se ajustaran a la
normatividad vigente no tendría porqué ninguna cooperativa entrar en situación de dificultad.

Y en dónde queda entonces el papel del Dancoop? Por un lado las cooperativas en sí tienen su vigilancia y
control internos. No obstante, existe el Dancoop que es un organismo que no tiene los elementos humanos,
ni financieros ni tecnológicos para tener una vigilancia puntual como sí lo hace la Superintendencia Bancaria
con las entidades financieras tradicionales.

Nuestra vigilancia y control se basa en los informes trimestrales presentados por los revisores fiscales.
Cuando llega una serie de quejas permanentes de las cooperativas entramos a actuar. Nosotros no tenemos
capacidad para entrar a vigilar permanentemente a todas las entidades del sector. En el cooperativismo
colombiano existen 11.500 entidades y es imposible que nosotros lo podamos hacer con 465 funcionarios en
todo el país. En cada regional, de las 22 que tenemos, hay 11 funcionarios únicamente. En el Valle del Cauca
el Dancoop tiene 11 funcionarios en donde el único profesional es el director regional y los otros 10 ganan
menos de dos salarios mínimos. Ellos tienen la labor de vigilar 1.000 entidades.

Cuál es la respuesta que usted le da a las personas que resultaron afectadas por la quiebra de las
cooperativas? En el caso de Avancemos a través del mismo sector cooperativo se hizo una sesión de activos y
pasivos del 51 por ciento para responderle a los ahorradores por esa primera parte inicialmente. Una
liquidación es un proceso muy brusco y lento porque hay que esperar a cobrar toda la cartera y vender todos
los activos para responder por los pasivos. Así las cosas, buscamos cómo a través del mismo sector
cooperativo se presentan una entidades solidarias a las que se les entregaron cuentas por cobrar y ellas
responden por el 51 por ciento a todos los ahorradores. Por el 49 por ciento restante ya se está adelantando
la liquidación y está soportada en cuanto a que las obligaciones son iguales a lo que existe en activos.

Debo dejar en claro que cuando una entidad quiebra no es culpa del Dancoop, sino de la misma cooperativa
que no se ha sabido manejar. Seguramente sus administradores se apartaron de la normatividad que las
regula. Cuando intervenimos lo hacemos para garantizar que no se pierda más plata y que el proceso sea
equitativo para todos los ahorradores.

Hay que esperar nuevas intervenciones? En este momento tenemos unas cuatro entidades a las que les
hacemos un monitoreo pormenorizado para acabar de depurar el sector. Entre estas se encuentran Cofiroyal
y el Ingenio en el Valle. A la primera la vamos a intervenir, pero lo que no se ha decidido si es para
administrar o para liquidar. A la segunda le estamos haciendo un seguimiento detallado y en el momento en
que no cumplan algunas exigencias impuestas la intervenimos.

La ley o el Dancoop tienen instrumentos que permitan prever a tiempo situaciones de dificultad en
entidades solidarias? Sí. Hay instrumentos como el decreto 1134 de 1989 que establece un fondo de liquidez
y unos niveles de endeudamiento. También existe una regulación prudencial que prohíbe la concentración
de créditos en determinadas personas..

Entonces si existen esa normas, porqué hay entidades en quiebra? Parecería que el Dancoop no está
ejerciendo una labor adecuada para hacer cumplir las normas.

Hay parte y parte de si se están haciendo cumplir o no las reglas. El mismo decreto 1134 establece que las
cooperativas deben rendir informes trimestrales a través de su revisor fiscal. El Dancoop soporta gran parte
de su vigilancia en los informes de los revisores fiscales. Hay algunos casos en que los revisores venían
diciendo que la cooperativa para la que trabajaban estaba ajustada, o no reflejan la situación de la entidad.
Es ahí cuando el Dancoop entra a actuar.

Y las sanciones en qué quedan? En todas las cooperativas en las que hemos intervenido se están adelantando
investigaciones administrativas para sancionar a los culpables por sus malas administraciones. Además
trasladamos los casos a la Fiscalía General de la Nación para las investigaciones respectivas. En esa situación
se encuentran Avancemos, Copexbanca y la Caja Popular Cooperativa.

Hay quienes acusan al Dancoop de no suministrar información acerca de las cooperativas en donde piensan
invertir su dinero. Qué respuesta les da? Eso no es cierto. A todas las personas que nos solicitan información
se la suministramos. Si hay alguien en particular al que le haya sucedido lo contrario, que lo demuestre.
Aquí me llegan a diario derechos de petición y le puedo decir que no ha habido la primera acción de tutela
que haya entrado al Dancoop por falta de información. En el caso del Inurbe, por ejemplo, ellos jamás
hicieron consultas al Dancoop en el sentido de si las cooperativas donde iban a invertir eran competentes
para hacer negocios con ellas. De las 12 cooperativas que no le han respondido al Inurbe 11 no tenían
actividad financiera y sólo una sí lo hacía (Avancemos).

Y porqué habiendo tantas cooperativas el Dancoop no se fortalece internamente? Es algo que el sector y
nosotros mismos lo decimos. El Dancoop tiene un atraso de 30 años. Por eso se tiene un proyecto de ley en
el Congreso de la República para reestructurar el organismo.

Pero el proyecto está frenado y el Gobierno parece que no hace el esfuerzo suficiente para sacarlo adelante
Yo no diría que es culpa del Gobierno porque fueron el Ministerio de Hacienda y el Dancoop los que lo
presentaron. Lo que pasa es que en el Congreso hay otras iniciativas de mayor prioridad. No obstante, se
expidió un decreto (el 1688) en donde se reestructura el Dancoop y fue allí donde las cooperativas de ahorro
y crédito pasan a la Superintendencia Bancaria.
Pero de todas maneras es evidente que al Dancoop le falta fortalecer su labor de vigilancia Eso es cierto. El
Dancoop requiere de recursos humanos, tecnológicos y financieros para poder tener una estructura
adecuada para hacer su labor. El Dancoop debe tener una estructura similar a la de la Superbancaria en
donde hay 1.000 ó 2.000 profesionales para vigilar 400 entidades. Aquí hay 465 funcionarios para vigilar
11.500 entidades. Además el 75 por ciento no son profesionales.

Publicación
eltiempo.com
Sección
Economía
Fecha de publicación
21 de diciembre de 1997
Autor
FERNANDO GONZALEZ P.

QUIEBRA DE COOPERATIVAS VALEN $ 90.000

MILLONES
La mala racha del sector solidario no se detiene. Una cooperativa antioqueña, fundada hace 51 años por un
grupo de trabajadores de la Compañía Colombiana de Tabaco, acaba de ser intervenida por el Dancoop.

Con este capítulo son 15 las cooperativas cuyos bienes han sido tomados en posesión por las autoridades
debido a problemas de iliquidez.

El costo de la crisis es grande. Las pérdidas de las 15 entidades suman cerca de 90.000 millones de pesos, los
ahorradores afectados superan la cifra de 250.000 y se está perdiendo un gran activo: la confianza del
público.

Aunque la situación no es generalizada, existe gran preocupación entre directivos, socios, asociados y
ahorradores, pues día tras día son más los casos de intervenciones por parte del Dancoop.

Los mayores escándalos se han presentado con la cooperativa Avancemos del Valle, que tiene ahorros
comprometidos por 12.200 millones de pesos.

A finales del 97 también fue intervenida la Caja Popular Cooperativa, que registra millonarias pérdidas, solo
equivalentes a un gran banco: 51.000 millones de pesos.

Cajacoop, que de tiempo atrás venía presentando problemas administrativos y excesos en gastos e
inversiones cuenta con un lujoso campo de golf en Paipa dejó embarcados a más de 211.000 ahorradores.
La cooperativa de Joyas, Oro y Plata (Joreplat) no se quedó atrás. Acumuló pérdidas por 14.000 millones y
ante la falta de liquidez resultó intervenida.

Lo mismo sucedió con Cofiroyal, Cooservir, Coodesnal, Renacer, Cooporvenir, Cooperativa del Pacífico,
Corandina, Copexbanca, Coofinanza, Creacoop, Credifenalco y ahora Cootrabaco.

Según pudo establecer EL TIEMPO hay tres cooperativas más que presentan problemas de iliquidez. Es
posible que en los próximos días el Dancoop tome posesión sobre ellas.

Para muchos el problema del sector cooperativo es puntual y por lo tanto no se puede generalizar.

Es equivocado pensar que el sector está en crisis pues los casos de quiebras e iliquidez no es generalizado ,
dijo recientemente el presidente de la Confederación Nacional de Cooperativas (Confecoop), José Elías Melo
Acosta.

Melo, quien en la administración Gaviria se desempeñó como Superintendente Bancario y Ministro de

Trabajo, reconoce que hay dificultades y que en parte ello se debe a la falta de un organismo fuerte de
inspección, vigilancia y control.

El Dancoop, reconocen los analistas del sector solidario, no tiene equipo técnico, su recurso humano es
escaso y debe vigilar más de 9.000 entidades del sector solidario.

Hace dos años se presentó un proyecto de le ley a través del cual se fijaba una política muy definida para
esta actividad que reúne a más de tres millones de socios, asociados y ahorradores y que suma activos por
más de seis billones de pesos.

Con él se pretendía crear la Superintendencia para la Economía Solidaria, establecer instrumentos de

fomento y reducir la informalidad existente en el sector. Pero el proyecto no ha hecho tránsito.

Con la ley de racionalización del gasto público se dictaron una serie de decretos distribuyendo el control por
distintas entidades. Lo cierto es que la inspección y vigilancia no se ha hecho con carácter preventivo.

Y de persistir el problema de las quiebras e intervenciones se puede desatar un gran pánico como el que
causó los retiros masivos de Cootratabaco.

Los trabajadores de la entidad atribuyen la debacle de la cooperativa al nerviosismo. Según documento

presentado al Dancoop en diciembre pasado hubo pánico porque se escucharon comentarios sobre
dificultades financieras de Cootratabaco.

Vinieron los retiros masivos, se llegó a una situación de agotamiento de las disponibilidades en caja y se
consumieron, inclusive, los recursos del fondo de liquidez.\ COOPERATIVAS INTERVENIDAS\
COOPERATIVAPERDIDASAPORTES\ JOREPLAT14.000.000.0004.805.000.000\ COOSERVIR-
247.404.0002.101.404.000\ AVANCEMOS12.253.946.0006.728.145.000\
COFIRROYAL3.611.065.1302.925.407.413\ COODESNAL441.750.0001.056.818.000\ RENACER50.460.000\
COOPORVENI\ COOP PACIFICO60.351.000406.796.000\ CORANDINA475.111.046362.673.827\
COOPEXBANCA280.427.2931.076.875.735\ CAJACOOP51.000.000.00020.825.897.292\
COOFINANZA625.148.000226.842.000\ CREACOOP14.642.000\ CREDIFENALCO3.809.2654.255.167\
COOTRATABACO

Publicación
eltiempo.com
Sección
Economía
Fecha de publicación
10 de marzo de 1998
Autor
NULLVALUE